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美都控股股份有限公司2004年年度报告

华股财经  2005年03月26日 00:00:00     微博
美都控股股份有限公司2004年年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务报告 十二、备查文件目录 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司7名董事出席董事会会议。辛伟民董事、魏民独立董事分别授权潘刚升董事、义志强独立董事参加会议并行使表决权。 3、海南从信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人闻掌华,主管会计工作负责人孟勇明,主管会计工作负责人陈东东声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 1、公司法定中文名称:美都控股股份有限公司 公司英文名称:MEIDDU HOLDING CO.,LTD. 2、公司法定代表人:闻掌华 3、公司董事会秘书:周冀 联系地址:杭州市密渡桥路70号美都恒升名楼四F 电话:0571-88301605 传真:0571-88301607 E-mail:zhouji70@163.com 公司证券事务代表:王爱明 联系地址:杭州市密渡桥路70号美都恒升名楼四F 电话:0571-88301608 传真:0571-88301607 E-mail:wam53158@hotmail.com 4、公司注册地址:杭州市湖墅南路古河巷56号 公司办公地址:杭州市密渡桥路70号美都恒升名楼四F 邮政编码:310005 公司国际互联网网址:http://chinameidu.com 公司电子信箱:chinameidu@vip.163.com 5、公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.see.com.cn 公司年度报告备置地点:公司董事会办公室 6、公司A股上市交易所:上海证券交易所 公司A股简称:美都控股 公司A股代码:600175 7、其他有关资料 公司首次注册登记时间:1993年04月20日 公司首次注册登记地点:海南省工商局 公司变更注册登记日期:2003年2月13日 公司变更注册登记地点:浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号:3300001009413 公司税务登记号码:460100201258550 公司聘请的境内会计师事务所名称:海南从信会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址:海口市国贸大道CMEC大厦12楼 三、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度会计数据 单位:人民币元 项 目 2004年度金额 利润总额 1,526,560.38 净利润 3,832,356.80 扣除非经常性损益后的净利润 -10,965,651.93 主营业务利润 33,250,528.36 其他业务利润 -95,606.23 营业利润 -20,011,963.59 投资收益 21,577,379.34 补贴收入 0 营业外收支净额 -38,855.37 经营活动产生的现金流量净额 -29,388,944.46 现金及现金等价物净增减 -1,172,047.97 (二)扣除的非经常性损益项目及金额 单位:人民币元 项 目 金 额 营业外收入 47,399.42 营业外支出 86,254.79 股权转让损益 14,836,864.10 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元币种:人民币 主要会计数据 2004年 2003年 主营业务收入 283,557,480.86 78,749,504.47 利润总额 1,526,560.38 1,487,039.21 净利润 3,832,356.80 2,377,797.83 扣除非经常性损益 -10,965,651.93 -39,086.00 的净利润 2004年末 2003年末 总资产 1,053,084,882.44 874,780,553.37 股东权益 467,826,750.43 464,149,472.76 经营活动产生的现 -29,388,944.46 -193,547,040.20 金流量净额 主要财务指标 2004年 2003年 每股收益(全面摊 0.04 0.02 薄) 最新每股收益 净资产收益率(全 0.82 0.51 面摊薄)(%) 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 -2.34 -0.01 收益率(全面摊薄) (%) 每股经营活动产生 -0.28 -1.81 的现金流量净额 每股收益(加权平 0.04 0.02 均) 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 -0.103 -0.0004 益(全面摊薄) 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 -0.103 -0.0004 益(加权平均) 净资产收益率(加 0.82 0.51 权平均)(%) 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 -2.35 -0.01 收益率(加权平均) (%) 2004年末 2003年末 每股净资产 4.39 4.35 调整后的每股净资 4.33 4.29 产 本期比上期增 主要会计数据 减(%) 主营业务收入 260.08 利润总额 2.66 净利润 61.17 扣除非经常性损益 27955.19 的净利润 本期比上期增 减(%) 总资产 20.38 股东权益 0.79 经营活动产生的现 84.82 金流量净额 本期比上期增 主要财务指标 减(%) 每股收益(全面摊 63.64 薄) 最新每股收益 净资产收益率(全 60.78 面摊薄)(%) 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 ----- 收益率(全面摊薄) (%) 每股经营活动产生 84.53 的现金流量净额 每股收益(加权平 63.64 均) 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 ---- 益(全面摊薄) 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 ----- 益(加权平均) 净资产收益率(加 60.78 权平均)(%) 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 ----- 收益率(加权平均) (%) 本期比上期增 减(%) 每股净资产 0.92 调整后的每股净资 0.93 产 2002年 主要会计数据 调整后 调整前 主营业务收入 49,793,390.08 49,793,390.08 利润总额 75,596.69 75,596.69 净利润 4,040,421.46 4,040,421.46 扣除非经常性损益 3,554,373.52 3,554,373.52 的净利润 2002年末 调整后 调整前 总资产 723,185,752.51 723,185,752.51 股东权益 459,178,025.87 459,178,025.87 经营活动产生的现 -22,416,458.02 -22,416,458.02 金流量净额 2002年 主要财务指标 调整后 调整前 每股收益(全面摊 0.04 0.04 薄) 最新每股收益 净资产收益率(全 0.88 0.88 面摊薄)(%) 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 0.77 0.77 收益率(全面摊薄) (%) 每股经营活动产生 -0.21 -0.21 的现金流量净额 每股收益(加权平 0.04 0.04 均) 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 0.03 0.03 益(全面摊薄) 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 0.03 0.03 益(加权平均) 净资产收益率(加 0.88 0.88 权平均)(%) 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 0.78 0.78 收益率(加权平均) (%) 2002年末 调整后 调整前 每股净资产 4.3 4.3 调整后的每股净资 4.22 4.22 产 (四)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.11 7.14 营业利润 -4.28 -4.29 净利润 0.82 0.82 扣除非经常性损益后的净利润 -2.34 -2.35 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.31 0.31 营业利润 -0.19 -0.19 净利润 0.036 0.036 扣除非经常性损益后的净利润 -.103 -0.103 (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 106,680,000.00 288,066,376.91 77,036,501.35 本期增加 本期减少 155,079.13 期末数 106,680,000.00 287,911,297.78 77,036,501.35 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 25,386,923.85 -7,633,405.50 464,149,472.76 本期增加 3,832,356.80 3,677,277.67 本期减少 期末数 25,386,923.85 -3,801,048.70 467,826,750.43 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 本次变动增减(+,-) 期初值 公积金转 配股 送股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 27,040,000 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 38,960,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 66,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,680,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,680,000 三、股份总数 106,680,000 本次变动增减(+,-) 期末值 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 27,040,000 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 38,960,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 66,000,000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 40,680,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 40,680,000 2、股票发行与上市情况 106,680,000 (1)前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 种类 发行日期 发行价格(元) 发行数量 美都控股 1999-03-23 13.20 13,340,000 (600175) 获准上市 交易终止 种类 上市日期 交易数量 日期 美都控股 1999-04-08 13,340,000 (600175) 经中国证监会证监发行字[1999]30号文核准,1999年3月23日,公司以每股13.20元的价格在上海证券交易所上网发行人民币普通股1334万股,并于1999年4月8日在上海证券交易所上市流通。经上海证券交易所批准,公司职工股1400万股已于2002年3月25日上市流通。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3)现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 (二)股东情况介绍 1、报告期末,公司股东总数为17,861户,其中非流通股股东6户,流通股东17,855户 2、前十名股东情况 年度内 年末 股东名称(全称) 比例(%) 增减 持股情况 美都集团股份有限公司 30,120,000 28.23 北京天鸿集团公司 22,640,000 21.22 浙江天成投资管理有限公司 8,300,000 7.78 京华房产有限公司 3,860,000 3.62 北京房屋建筑设计院 540,000 0.51 北京宝华饭店 540,000 0.51 秦友香 165,000 0.15 张艳玲 133,421 0.12 李雪梅 107,820 0.10 聂福贵 95,500 0.10 股份类别 股东性质(国 质押或冻结 股东名称(全称) (已流通或 有股东或外 情况 未流通) 资股东) 美都集团股份有限公司 未流通 法人股东 北京天鸿集团公司 未流通 国有股东 质押 浙江天成投资管理有限公司 未流通 法人股东 8,300,000 京华房产有限公司 未流通 法人股东 北京房屋建筑设计院 未流通 国有股东 北京宝华饭店 未流通 法人股东 社会公众股 秦友香 已流通 东 社会公众股 张艳玲 已流通 东 社会公众股 李雪梅 已流通 东 社会公众股 聂福贵 已流通 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明: 以上股东中,北京天鸿集团公司与京华房产有限公司、北京市房屋建筑设计院、北京宝华饭店存在关联关系。京华房产有限公司为中外合资企业,天鸿集团占其注册资本的70%;北京宝华饭店为集体所有制企业,天鸿集团对其具有实质控制权;北京市房屋建筑设计院为天鸿集团下属企业。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 公司没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。 3、控股股东及实际控制人简介 (1)控股股东情况 公司名称:浙江美都控股集团股份有限公司 法人代表:胡镜初 注册资本:70,000,000元 成立日期:1998年1月24日 (2)实际控制人情况 实际控制人:闻掌华 美都集团股份有限公司原名“浙江美都控股集团股份有限公司为公司”,是公司第一大股东,至报告期末,持有公司28.23%股份。公司成立于1998年1月24日,法定代表人胡镜初,注册资本7000万元,主要从事实业投资、基础建设投资、房地产开发、投资管理、物业管理、建筑材料、装潢材料、百货、纺织品、汽车(不含小轿车)、服装的销售。 (3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 ■■图像■■ 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 法人代 股东名称 注册资本 成立日期 表 北京天鸿集 刘希模 200,000,000 1984-12-30 团公司 主要经营业务或管理活动 股东名称 主要从事房地产的投资开发与经营及相关业 北京天鸿集 务、物业管理、旅游、饭店管理 团公司 5、公司前10名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 秦友香 165,000 张艳玲 133,421 李雪梅 107,820 聂福贵 95,500 徐 永 89,762 刘国君 87,000 祁小红 80,900 江成涛 80,000 许海生 80,000 邝新仕 79,163 股东名称 种类(A、B、H股或其它) 秦友香 A股 张艳玲 A股 李雪梅 A股 聂福贵 A股 徐 永 A股 刘国君 A股 祁小红 A股 江成涛 A股 许海生 A股 邝新仕 A股 注:前10名流通股股东关联关系不详。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 姓名 职务 任期 别 龄 闻掌华 董事长 男 41 2002.11 2005.06 潘刚升 副董事长 男 44 2002.06 2005.06 孟勇明 董事,常务 男 48 2002.11 2005.06 副总裁 陈杭生 董事,副总 男 42 2002.11 2005.06 裁 金利国 董事 男 50 2002.11 2005.06 辛伟民 董事 男 52 2002.06 2005.06 杜归真 独立董事 女 44 2003.05 2005.06 义志强 独立董事 男 38 2002.06 2005.06 魏 民 独立董事 男 34 2002.06 2005.06 樊觉鸣 监事会召集 女 31 2002.11 2005.06 人 王贵银 监事 男 38 2002.06 2005.06 陈东东 监事 女 35 2002.06 2005.06 戴肇辉 总裁 男 38 2002.06 2005.06 汪卫民 副总裁 男 36 2002.06 2005.06 周 冀 副总裁,董 男 35 2002.06 2005.06 事会秘书 年初持 年末持 股份增 变动原 姓名 股 股 减数 因 闻掌华 0 0 潘刚升 5000 5000 孟勇明 0 0 陈杭生 0 0 金利国 0 0 辛伟民 5000 5000 杜归真 0 0 义志强 0 0 魏 民 0 0 樊觉鸣 0 0 王贵银 5000 5000 陈东东 0 0 戴肇辉 5000 5000 汪卫民 5000 5000 周 冀 1000 1000 董事、监事、高级管理人员主要工作经历: (1)闻掌华,1993年至2002年10月,任美都集团股份有限公司董事长、总裁;2002年10月至今,任美都集团股份有限公司总裁。2002年11月至今任公司董事长。 (2)潘刚升,1999年至今任北京天鸿集团公司副总经理;2003年5月至今,任北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事长。 (3)孟勇明,1999年10月至2002年10月,任浙江华安有限公司董事长、总经理。2002年11月出任公司董事至今,目前任公司常务副总裁。 (4)陈杭生,2000年1月至2002年9月,任浙江盈元投资有限公司总经理。2002年11月至今任公司董事、副总裁。 (5)金利国,1997年至2002年,任美都集团股份有限公司副董事长;2003年至今,任湖州凤凰东园建设有限公司董事长。 (6)辛伟民,1998年至今,任京华房产有限公司总经理、董事长;2003年5月至今,北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事。 (7)杜归真,1996年至今,任浙江省律师协会副秘书长。 (8)义志强,2001年4月至今,深圳南方民和会计师事务所合伙人。 (9)魏 民,1999年3月至今,四川兴广会计师事务所部门经理。 (10)樊觉鸣,2002年10月至今,任美都集团股份有限公司审计部经理、财务部副经理。 (11)陈东东,2001年9月至2003年1月,任美都集团股份有限公司财务部经理。 (12)王贵银,1996年至今,任北京天鸿集团公司财务部经理。 (13)戴肇辉,1989年7月至1993年4月,在北京天鸿集团公司任职;1993年5月至今,任公司总经理、总裁。 (14)汪卫民,1988年至2002年,在北京天鸿集团公司任职。 (15)周 冀,1993年至1997年10月在北京天鸿集团任职;1997年10月至今在本公司工作,历任证券部副经理、董秘、副总裁。 董、监事在股东单位任职情况: 姓名 股东单位名称 担任的职务 美都集团股份有限公 闻掌华 总裁 司 潘刚升 北京天鸿集团公司 副总经理 辛伟民 京华房产有限公司 总经理 美都集团股份有限公 樊觉鸣 财务部副经理 司 王贵银 北京天鸿集团公司 房地产部财务经理 是否领取报酬 姓名 任期起始日期 任期终止日期 津贴 闻掌华 1993年 是 潘刚升 1993年 是 辛伟民 1998年 是 樊觉鸣 2002年 是 王贵银 1996年 是 (二)在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 闻掌华 浙江恒升投资开发有限公司 美都兴业投资浙江有限公司 美都置业浙江有限公司 潘刚升 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 北京华德房产有限公司 山东泰安国际饭店有限公司 北京宝辰饭店有限公司 北京华澳房产有限公司 北京燕华物业有限公司 北京安杰物业管理有限公司 苏州太湖宝京旅游房地产发展有限公司 北京联宝房地产有限公司 北京燕侨物业管理有限公司 孟勇明 美都经贸浙江有限公司 美都兴业投资浙江有限公司 美都置业浙江有限公司 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 海南宝华海景大酒店管理有限公司 海南美都实业投资有限公司 德清美都控股投资有限公司 德清县民兴担保有限公司 陈杭生 美都经贸浙江有限公司 美都兴业投资浙江有限公司 美都置业浙江有限公司 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 海南美都实业投资有限公司 金利国 湖州凤凰东园建设有限公司 辛伟民 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 北京燕侨物业管理有限公司 北京燕华物业有限公司 杜归真 浙江省律师协会 义志强 深圳南方民和会计师事务所 魏民 四川兴广会计师事务所 樊觉鸣 美都集团股份有限公司 陈东东 美都经贸浙江有限公司 美都兴业投资浙江有限公司 美都置业浙江有限公司 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 湖州凤凰东园建设有限公司 德清美都控股投资有限公司 美都家纺浙江有限公司 王贵银 北京天鸿集团公司 戴肇辉 美都经贸浙江有限公司 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 海南宝华海景大酒店管理有限公司 海南美都实业投资有限公司 海南汉丰工程管理有限公司 美都控股股份有限公司海南分公司 汪卫民 美都控股股份有限公司海南分公司 海南美都实业投资有限公司 周冀 美都经贸浙江有限公司 美都兴业投资浙江有限公司 美都置业浙江有限公司 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 湖州凤凰东园建设有限公司 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 担任的职务 日期 日期 报酬津贴 闻掌华 董事长、总经理 董事长 董事长 潘刚升 董事长 董事长 董事长 董事长 董事 董事 董事 董事 董事 董事 孟勇明 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 陈杭生 董事 董事 董事 董事 董事 金利国 董事长 辛伟民 董事 董事长 董事长 杜归真 副秘书长 义志强 合伙人 魏民 部门经理 樊觉鸣 审计部经理 陈东东 监事 监事 监事 监事 董事 监事 监事 王贵银 财务部经理 戴肇辉 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 负责人 汪卫民 总经理 董事、总经理 周冀 董事 董事 董事 董事 董事 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:高管人员报酬按公司制订的工资制度及考核办法执行。公司工资制度及考核办法经董事会批准,按照年度完成情况进行分配。除向独立董事支付津贴外,其他不在公司任职的董事、监事不在公司领取报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:高管人员报酬按公司工资制度执行。 3、报酬情况 单位:元币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 110.40 金额最高的前三名董事的报酬总额 56.40 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 49.00 独立董事的津贴 每人每年4万元(含税) 独立董事的其他待遇 参加公司会议的差旅费由公司支付。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联 单位领取报酬津贴 潘刚升 是 金利国 是 辛伟民 是 樊觉鸣 是 王贵银 是 (四)公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为823人,需承担费用的离退休职工为0人。 员工的结构如下: 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 其中行政管理人员 51 专业技术人员 114 销售人员 30 财务人员 45 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 占职工总数比例 大专以上学历 142 17.25% 六、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及公司章程的要求规范运作,不断完善公司法人治理结构。2004年9月,中国证监会浙江证监局组织了对公司的巡回检查,公司通过整改,进一步完善了三会运作、信息披露、内控制度等措施,使公司治理结构得到提升。目前公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求无显著差异。2005年,公司将根据监管部门的要求,对公司章程等文件做进一步的修订,使公司的法人治理结构更趋完善。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 杜归真 6 5 义志强 6 5 魏 民 6 5 独立董事姓名 委托出席(次) 缺席(次) 备注 杜归真 1 0 义志强 1 0 魏 民 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司独立董事未对董事会审议的事项提出异议。 报告期内,公司三位独立董事认真履行职责,审议了公司2004年度第一季度报告、半年度报告、第三季度报告,充分发挥了独立董事的作用,维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面:公司所开民的房地产项目及其他业务独立于控股股东,自主经营,业务结构完整; 2)、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面独立,公司的总裁、副总裁、财务负责人和董事会秘书均在本公司领取报酬,未在控股股东单位担任职务、领取报酬; 3)、资产方面:公司资产独立完整、权属清晰,不存在控股股东占用、支配公司资产或干预公司对资产经营管理的情况; 4)、机构方面:公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会及其他内部机构均独立运作,控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有从属关系; 5)、财务方面:公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,使用独立的银行帐户,进行独立核算。 (四)高管人员绩效考核及激励机制 公司高级管理人员对董事会负责,董事会制定高管人员的工资奖金制度,参照其完成生产经营任务情况进行工资及奖金的分配。 七、股东大会情况简介 报告期内共召开了一次股东大会。 1、股东大会的通知、召集、召开情况: 公司于2004年3月23日向全体股东发出了关于召开2003年年度股东大会的通知,大会于2004年4月28日于杭州中山北路中大广场公司会议室召开。 2、股东大会通过的决议及披露情况: (1)审议通过公司2003年董事会工作报告。 (2)审议通过公司2003年监事会工作报告。 (3)审议通过公司2003年度财务决算报告。 (4)审议通过公司2003年度利润分配预案。 (5)审议通过续聘海南从信会计师事务所为公司2004年度审计机构的议案。 (6)审议通过修订公司章程的议案。 本次股东大会决议公告刊登于2004年4月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 (一)2004年经营情况讨论与分析 2004年,公司保持了经营的持续与稳定。在经过2003年的投资调整扩张后,2004年公司重点加强已有项目的建设和经营,较好实现了年度计划,稳固了公司依托浙江、海南,以房地产、酒店、贸易为主,其他行业并举的格局。 1、房地产项目加快进展 2004年,公司加快建设房地产项目。继海口“丁香家园”住宅项目一期、二期工程目前已完工并交付使用,目前三期工程已开始报建工作,预计2005年销售。公司在浙江的房地产项目中,湖州“百合公寓”商住项目于2004年5月开工,12月开始预售,截止2004年12月31日实现销售回款3005万元,该项目将于2005年竣工,2006年5月交用。淳安“千岛碧云天”景观住宅项目经规划指标调整正快速推进,目前已取得施工许可证,预计2005年开始销售。杭州“美都广场”商业项目已于2004年12月开工,预计2005年开始销售。 2、酒店经营业绩提升 2004年,宝华海景大酒店客房装修工程全部完成,装修后的酒店在硬件上提升了市场竞争力,在市场定位和经营策略上也进行了调整,通过市场拓展和深化管理开源节流,取得了良好的经营业绩。报告期内宝华海景大酒店实现主营业务收入3257万元。 3、贸易规模上新台阶 2004年,公司控股子公司美都经贸浙江有限公司实现销售收入16454万元,较上一年度增长了1706%。 4、新兴产业与实业投资稳中求进 报告期内,美都兴业投资浙江有限公司和德清美都控股投资有限公司继续拓展新兴产业和实业投资。报告期内,兴业投资与美都经贸浙江有限公司投资设立“浙江美都担保有限公司”,从事为企业和个人提供担保及咨询服务(不含金融业务)。德清投资与自然人王福掌共同设立德清美都控股冷轧制造有限公司,从事钢材轧制、加工,金属材料制造及销售等。公司还在2004年投资设立了美都家纺浙江有限公司。报告期内,公司出资3000万元参与湖州市商业银行增资扩股,增资后的湖州市商业银行注册资本3亿元,公司持有其10%股权。 (二)公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况说明: 公司及子公司主要从事房地产开发、酒店业、贸易及实业投资。 (2)主营业务分行业情况表: 单位:元币种:人民币 占主营业务收 分行业 主营业务收入 入比例(%) 房地产 53,734,071.70 18.95 其中:关联交易 0 合计 / 内部抵消 0 / 合计 酒 店 32570760.67 11.49 其中:关联交易 0 合计 内部抵消 0 合计 贸 易 164535539.95 58.03 其中:关联交易 合计 内部抵消 5847754.47 合计 158687785.48 占主营业务利润 分行业 主营业务利润 比例(%) 房地产 4,396,627.71 13.22 其中:关联交易 0 合计 / 内部抵消 0 / 合计 酒 店 25,922,212.33 77.96 其中:关联交易 0 合计 内部抵消 0 合计 贸 易 966,716.05 2.91 其中:关联交易 合计 内部抵消 合计 (3)主营业务分产品情况表 单位:元币种:人民币 占主营业务收 分产品 主营业务收入 入比例(%) 房地产 53,734,071.70 18.95 其中:关联交易 0 合计 / 内部抵消 0 / 合计 酒 店 32570760.67 11.49 其中:关联交易 0 合计 内部抵消 0 合计 贸 易 164535539.95 58.03 其中:关联交易 合计 内部抵消 5847754.47 合计 158687785.48 占主营业务利润 分产品 主营业务利润 比例(%) 房地产 4,396,627.71 13.22 其中:关联交易 0 合计 / 内部抵消 0 / 合计 酒 店 25,922,212.33 77.96 其中:关联交易 0 合计 内部抵消 0 合计 贸 易 966,716.05 2.91 其中:关联交易 合计 内部抵消 合计 (4)主营业务分地区情况表 单位:元币种:人民币 占主营业务收 分地区 主营业务收入 入比例(%) 浙 江 203100402.96 69.56 其中:关联交易 0 合计 / 内部抵消 5,847,754.47 / 合计 197252648.49 海 南 86304832.37 30.44 其中:关联交易 0 合计 内部抵消 0 合计 占主营业务利润 分地区 主营业务利润 比例(%) 浙 江 2931688.32 8.82 其中:关联交易 0 合计 / 内部抵消 0 / 合计 海 南 30318840.04 91.18 其中:关联交易 0 合计 内部抵消 0 合计 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品 单位:元币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 房地产开发 53734071.10 45307388.63 贸 易 164535539.95 163566208.27 分行业或分产品 毛利率(%) 房地产开发 18.6 贸 易 0.59 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要子公司及控股公司的经营情况及业绩 单位:万元币种:人民币 主要产品 公司名称 业务性质 或服务 (1)美都控股股 房地产开发经营、餐饮娱乐服务、旅 份有限公司海南 游业开发、实业投资、基础建设投资、 分公司 投资管理。 房地产开发经营;旅游项目开发;饮 (2)海南美都实 海口“海若云 食服务;建筑材料,五金工具批发、 业投资有限公司 庄”别墅项目 零售、代购代销,农业项目开发。 (3)海南宝华海 旅游资源开发、旅游宾馆酒店经营管 海口宝华海景 景大酒店管理有 理、餐饮服务。 大酒店 限公司 (4)美都置业浙 杭州美都商业 房地产开发 江有限公司 广场商业项目 (5)湖州凤凰东 湖州百合公寓 房地产开发 园建设有限公司 商住项目 (6)美都千岛湖 淳安县“千岛碧 旅游房地浙江有 房地产开发 云天”项目 限公司 建筑材料、电子产品、办公用品、化 (7)美都经贸浙 主要从事钢材 工产品、纺织品、汽车的销售,售后 江有限公司 及汽车销售 服务等 (8)美都兴业投 实业投资、投资管理 资浙江有限公司 (9)德清美都控 实业投资、资产管理及咨询服务 股投资有限公司 (10)美都家纺 家庭纺织品生产 家庭纺织品 浙江有限公司 注册 资产 净利 资本 规模 润 公司名称 (万 (万 (万 元) 元) 元) (1)美都控股股 份有限公司海南 - 4866 319 分公司 (2)海南美都实 10000 10009 22 业投资有限公司 (3)海南宝华海 景大酒店管理有 1200$ 10152 -923 限公司 (4)美都置业浙 2000 14584 93 江有限公司 (5)湖州凤凰东 2000 15340 -252 园建设有限公司 (6)美都千岛湖 旅游房地浙江有 3000 3935 - 限公司 (7)美都经贸浙 2000 5910 -48 江有限公司 (8)美都兴业投 3000 4046 -13 资浙江有限公司 (9)德清美都控 2000 2561 9 股投资有限公司 (10)美都家纺 600 1986 -44 浙江有限公司 (2)主要参股公司的经营情况及业绩 主要产品 注册资本 公司名称 业务性质 或服务 (万元) (1)海南汉丰工程管 工程建设监理、管 120 理有限公司 理 (2)北京华澳房地产 房地产开发 2000 股份有限公司 (3)北京天鸿宝业房 详见天鸿 地产股份有限公司 房地产开发 宝业2004 17320 (600376) 年年报 资产规模 净利润(万 公司名称 (万元) 元) (1)海南汉丰工程管 131 -12 理有限公司 (2)北京华澳房地产 20559 -132 股份有限公司 (3)北京天鸿宝业房 地产股份有限公司 199124.30 4695.96 (600376) 3、主要供应商、客户情况 单位:万元币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 14636 占采购总额比重 前五名销售客户销售金额合计 10847 占销售总额比重 前五名供应商采购金额合计 89.48 前五名销售客户销售金额合计 65.93 4、经营中出现的的问题与困难及解决方案 (1)积极调整,主动顺应金融环境。 报告期内,金融环境的变化加大了房地产企业的融资难度。面对困难,公司一方面加快已有项目的开发速度,争取早日进入资金回报阶段。另一方面,公司成立了资金营运中心,通过加强资金计划和统一调度提高资金使用效率。同时,公司调整了投资速度,利用这一时期练内功抓管理。2004年,公司完善了管理制度,实行了目标考核责任制,建立实施业绩奖励机制,明确了决策程序和分工授权,在组织结构上进行了合理调整。通过这些措施,提高了公司的管理效率和执行能力,为今后的稳步发展创造了有利条件。 (2)“千岛碧云天”景观住宅项目调整后启动。 公司于2003年4月投资设立了美都千岛湖旅游房产浙江有限公司,开发建设“千岛碧云天”景观住宅项目,并于2003年8月完成了方案设计工作。2004年,有关政府部门对千岛湖湖区规划,包括“千岛碧云天”项目的规划指标进行讨论和重新确认,由于“千岛碧云天”项目紧邻千岛湖中心湖区,使得该项目无法按预期推进。为此公司与有关部门积极协商,经各方共同努力,2004年9月“千岛碧云天”景观住宅项目调整后的方案获得通过,目前已取得施工许可证,预计2005年开始销售。 (3)酒店在经营压力中业绩提升。 2004年5月,海南宝华海景大酒店客房装修工程全部完工。装修后的酒店硬件设施获得明显提高,同时也面临客户回流和市场重新认可的压力,上半年经营压力较大。为此酒店对市场定位进行了调整,以商务大客户及商务散客为重点客户群,以旅游团队为辅,利用宝华酒店在业界的良好形象,明确打造海口商务酒店品牌的经营思路。同时,通过加强内部管理,完善考核机制,调动了酒店员工的积极性和工作责任,以效益为中心,开源节流。经过努力,下半年酒店经营开始好转。报告期内,酒店实现收入3257万元,实现了经营目标,取得了较好的经营业绩。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为7,519万元人民币,比上年减少12,498.50万元人民币,减少比例为62.44%。报告期内,公司投资“千岛碧云天”景观住宅项目676万元;出资3,000万元人民币,参与湖州市商业银行增资扩股,公司持有增资后的湖州市商业银行10%股权;投资330万元,与自然人林元、黄剑锋共同设立美都浙江家纺有限公司,公司持有该公司55%的股份;公司控股子公司德清美都控股投资有限公司以现金出资513万元,与自然人王福掌共同设立德清美都控股冷轧制造有限公司,德清投资公司占57%股份;公司控股子公司美都兴业投资浙江有限公司与美都经贸浙江有限公司共同投资2,000万元设立浙江美都担保有限公司,其中兴业持有90%的股权,美都经贸持有10%的股权;公司控股子公司湖州凤凰东园建设有限公司注册资本从1,000万元增资扩股至2,000万元,公司持有90%股权不变。 1、募集资金使用情况 公司2003年第1次临时股东大会审议通过了改变募集资金使用的议案,用募集资金1.275亿元建设“千岛碧云天”景观住宅项目。 单位:万元币种:人民币 是否变 实际投入 预计税前 承诺项目名称 拟投入金额 更项目 金额 收益 千岛碧云天 12,750 否 3,676 3628.84 合计 12,750 3,676 3628.84 是否符合 是否符合 承诺项目名称 实际收益 计划进度 预计收益 千岛碧云天 - 有所延迟 尚无收益 合计 / / 2、非募集资金投资情况 (1)投资3,000万元人民币,参与湖州市商业银行增资扩股,公司持有增资后的湖州市商业银行10%股权。详见2004年12月28日公司《四届十九次董事会决议公告》。报告期内无收益。 (2)投资330万元,与自然人林元、黄剑锋共同设立美都浙江家纺有限公司,公司持有该公司55%的股份。详见2004年8月28日公司《四届十七次董事会决议公告》。报告期内美都家纺实现净利润-44万元。 (3)公司控股子公司德清美都控股投资有限公司以现金出资513万元,与自然人王福掌共同设立德清美都控股冷轧制造有限公司,德清投资公司占57%股份。详见2004年2月20日公司《下属企业投资公告》。报告期内德清冷轧实现净利润-16万元。 (4)公司控股子公司美都兴业投资浙江有限公司与美都经贸浙江有限公司共同投资2,000万元设立浙江美都担保有限公司,其中兴业持有90%的股权,美都经贸持有10%的股权。详见2004年12月28日公司《四届十九次董事会决议公告》。报告期内无收益。详见2004年5月25日公司《下属企业投资公告》。报告期内美都担保实现净利润-91万元。 (5)公司控股子公司湖州凤凰东园建设有限公司注册资本从1,000万元增资扩股至2,000万元,公司持有90%股权不变。详见2004年12月28日公司《四届十九次董事会决议公告》。 (四)报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 总资产 1053084882.44 874780553.37 主营业务利润 33250528.36 39116255.59 净利润 3832356.80 2377797.83 现金及现金等价物净增加额 21252683.59 22424731.56 股东权益 467826750.43 464149472.76 项目名称 增减额 增减幅度(%) 总资产 178304329.07 20.38 主营业务利润 -5865727.23 -14.99 净利润 1454558.97 61.17 现金及现金等价物净增加额 -1172047.97 5.23 股东权益 3677924.80 0.79 (五)公司未发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况 (六)公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况 公司无对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况。2000年公司为海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南省分行营业部5000万元抵押贷款提供了连带责任担保一事已于报告期内解除,详见2004年8月18日公司《解除对外担保公告》。 (七)公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 公司无会计政策会计估计变更或重大会计差错更正情况。 (八)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容: (1)公司四届十四次董事会于2004年3月23日在杭州召开: 1、审议通过《2003年度总裁工作报告及2004年经营计划》; 2、审议通过《2003年年度报告及摘要》; 3、审议通过《2003年董事会工作报告》; 4、审议通过《2003年财务决算报告》; 5、审议通过《2003年年度利润分配预案》; 6、审议通过《续聘会计师事务所的议案》; 7、审议通过《修改公司章程的议案》; 8、审议通过《召开2003年度股东大会的议案》。 (2)公司四届十五次董事会于2004年4月28日在杭州公司会议室召开,审议通过《公司2004年第一季度报告》。 (3)公司四届十六次董事会于2004年5月21日在杭州召开,审议通过《向中国建设银行杭州市宝石支行申请流动资金借款的议案》。 (4)公司四届十七次董事会于2004年8月26日在杭州召开: 1、审议通过《2004年半年度报告及报告摘要》; 2、审议通过《设立美都浙江家纺有限公司的议案》。 (5)公司四届十八次董事会于10月28日在杭州公司会议室召开: 1、审议通过《公司2004年第三季度报告》; 2、审议通过《美都控股股份有限公司巡检整改报告》。 (6)公司四届十九次董事会于2004年12月23日在杭州公司会议室召开: 1、审议通过《转让美都置业浙江有限公司20%的股权的议案》; 2、审议通过《参股湖州市商业银行的议案》; 3、审议通过《湖州凤凰东园建设有限公司增资扩股的议案》; 4、审议通过《美都经贸浙江有限公司向德清工行申请流动资金贷款的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司2003年度股东大会通过《续聘海南从信会计师事务所为公司2004年度审计机构的议案》及《关于修改公司章程的议案》。报告期内,公司已与海南从信会计师事务所签订续聘协议并完成对公司章程的修订工作。 (九)利润分配或资本公积金转增预案 根据海南从信会计师事务所出具的审计报告,公司2004年度实现净利润3,832,356.80元,累计可供股东分配利润为-3,801,048.70元,累计资本公积287,911,297.78元。董事会决定2004年度不进行现金分红,以2004年度末股份总数106,680,000股为基数,按每10股转增2股的比例向全体股东转增股本,共转21,336,000.00元,尚余266,575,297.78元。 本预案需股东大会审议。 (十)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于美都控股股份有限公司与关联方资金往来的专项说明 琼从会综字[2005]023号 美都控股股份有限公司全体股东: 我们接受美都控股股份有限公司(以下简称美都控股)委托,审计了其2004年度会计报表。在审计过程中,我们按照证监发[2003]56文和杭证监上市字[2004]1号通知的要求,对美都控股与关联方资金往来已予充分关注,现专项说明如下: 一、美都控股与关联方资金往来情况 1、北京天鸿集团公司系美都控股的第二大股东,持有其21.22%的股份。北京天鸿集团公司2004年年初非经营性占用美都控股资金余额为10,284,797.46元,2004年度无发生额,2004年12月31日非经营性占用美都控股资金余额为10,284,797.46元。 2、湖州凤凰东园建设有限公司系美都控股直接持有其90%股份的子公司。2004年年初非经营性占用美都控股资金余额为24,190,924.25元,2004年度非经营性占用美都控股资金累计金额89,809,075.75元, 2004年度累计归还114,000,000.00元,2004年12月31日非经营性占用美都控股资金余额为零元。 3、美都经贸浙江有限公司系美都控股直接持有其90%股份的子公司。2004年年初非经营性占用美都控股资金余额为754,500.00元,2004年度非经营性占用美都控股资金累计金额615,725,777.00元, 2004年度累计归还616,480,277.00元,2004年12月31日非经营性占用美都控股资金余额为零元。 4、美都千岛湖旅游房产浙江有限公司系美都控股直接持有其91.67%股份的子公司。2004年年初非经营性占用美都控股资金余额为1,641,402.70元,2004年度非经营性占用美都控股资金累计金额7,619,420.91元, 2004年度累计归还零元,2004年12月31日非经营性占用美都控股资金余额为9,260,823.61元。 5、美都置业浙江有限公司系美都控股直接持有其70%股份的子公司。2004年年初非经营性占用美都控股资金余额为-19,811,990.00元,2004年度非经营性占用美都控股资金累计金额171,552,325.33元, 2004年度累计归还139,678,760.00元,2004年12月31日非经营性占用美都控股资金余额为12,061,575.33元 6、美都家纺浙江有限公司系美都控股直接持有其55%股份的子公司。2004年年初非经营性占用美都控股资金余额为零元,2004年度非经营性占用美都控股资金累计金额10,060,000.00元, 2004年度累计归还360,000.00元,2004年12月31日非经营性占用美都控股资金余额为9,700,000.00元。 7、浙江金宝典当有限责任公司系美都控股间接持有其70.552%股份的子公司。2004年年初非经营性占用美都控股资金余额为零元,2004年度非经营性占用美都控股资金累计金额203,251,919.35元, 2004年度累计归还200,700,000.00元,2004年12月31日非经营性占用美都控股资金余额为2,551,919.35元。 8、北京天鸿宝业房地产股份有限公司系北京天鸿集团公司的子公司,且美都控股直接持有其16.17%的股份。2004年年初非经营性占用美都控股资金余额为78,733.60元,2004年度无发生额,2004年12月31日非经营性占用美都控股资金余额为78,733.60元。 9、北京华澳房地产有限公司系美都控股持有其30%股份的联营公司。2004年年初非经营性占用美都控股资金余额为994,656.05元,2004年度无发生额,2004年12月31日非经营性占用美都控股资金余额为994,656.05元。 10、海南汉丰工程建设管理有限公司系美都控股的参股公司,持有其40%的股份。2004年年初非经营性占用美都控股资金余额为519,552.96元,2004年度非经营性占用美都控股资金零元,2004年度累计归还470,000.00元,2004年12月31日非经营性占用美都控股资金余额为49,482.96元。 11、浙江恒升投资开发有限公司系美都控股股东的子公司。2004年年初非经营性占用美都控股资金余额为4,000,000.00元,2004年度非经营性占用美都控股资金50,500,000.00元,2004年度累计归还54,500,000.00元,2004年12月31日非经营性占用美都控股资金余额为零元。 上述资金往来均有授权批准手续,对浙江金宝典当有限责任公司占用资金按4%/年收取资金占用费,其他未计资金占用费。 二、购销业务资金往来 德清美都控股冷轧制造有限公司系美都控股间接持有其49.80%股份的公司。2004年年初应收账款余额为零元,2004年度美都经贸浙江有限公司向其销售货物5,043,541.92元,2004年度累计收回2,181,036.00元,2004年年末应收账款余额为2,862,505.92元。 三、截止2004年12月31日,美都控股除有偿或无偿拆借给关联方上述资金外,2004年度不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和代为承担成本及其他支出的情况;也不存在以下列方式将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用情况。 1、通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款。 2、委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 3、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 4、代控股股东及其他关联方偿还债务。 特此说明 海南从信会计师事务所 中国 海口 二○○五年三月二十五日 附件:美都控股关联方资金占用情况表 与上市公司 本年增加 本年减少 资金占用方 期初数 关系 数 数 北京天鸿集团公司 非控股股东 1028.48 湖州凤凰东园建设 控股子公司 2419.09 8980.91 11400 有限公司 美都经贸浙江有限 控股子公司 75.45 61572.58 61648.03 公司 美都千岛湖旅游房 控股子公司 164.14 761.94 产浙江有限公司 美都置业浙江有限 控股子公司 -1981.2 17155.23 13967.88 公司 美都浙江家纺有限 控股子公司 1006 36 公司 北京天鸿宝业房地 其他公司 7.87 产股份有限公司 北京华澳房地产有 其他公司 99.47 限公司 海南汉丰工程建设 其他公司 51.95 47 管理有限公司 浙江金宝典当有限 其他公司 20325.19 20070 责任公司 德清美都控股冷轧 其他公司 504.35 218.10 制造有限公司 浙江恒升投资开发 控股股东的 400 5050 5450 有限公司 子公司 偿 占用方 资金占用方 期末数 占用原因 还 式 方 式 北京天鸿集团公司 1028.48 拆借 资金周转 湖州凤凰东园建设 0 拆借 资金周转 有限公司 美都经贸浙江有限 0 拆借 资金周转 公司 美都千岛湖旅游房 926.08 拆借 资金周转 产浙江有限公司 美都置业浙江有限 1206.15 拆借 资金周转 公司 美都浙江家纺有限 970 拆借 资金周转 公司 北京天鸿宝业房地 7.87 拆借 资金周转 产股份有限公司 北京华澳房地产有 99.47 拆借 资金周转 限公司 海南汉丰工程建设 4.95 拆借 资金周转 管理有限公司 浙江金宝典当有限 255.19 拆借 资金周转 责任公司 德清美都控股冷轧 286.25 拆借 资金周转 制造有限公司 浙江恒升投资开发 拆借 资金周转 有限公司 (十一)公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监发2003(56)号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神,我们本着认真负责的态度,对公司对外担保的情况进行了检查和落实,现将有关情况说明如下: 经查验,公司严格按照有关规定的要求,规范公司的对外担保行为,控制对外担保风险。公司原为海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南省分行营业部5000万元抵押贷款提供的连带责任担保,在2004年8月份已解除。截至报告期末,公司未发生对控股股东美都集团及其下属企业提供担保的情况。为保证公司房地产业务的正常进行,公司发生担保情况如下: 本公司为购买丁香家园的住户向中国银行海口市龙珠支行申请住房按揭贷款提供保证担保,期限自2004年1月1日至2006年12月31日,担保金额不超过人民币3,270万元,担保范围包括债务本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用等,由于本公司尚未将房产权属手续转至住户名下,预计极小可能对本公司财务状况产生不利影响。 为银行提供贷款的阶段性担保是目前房地产开发企业的通行做法,也是房屋销售中必需的环节和程序。同时,公司非常注重与银行和购房客户的沟通,催交房款及时,基本未发生过由于客户不交房款而使公司承担连带责任的情况,因此,该项担保事项不会对公司的财务状况造成重大影响。 公司2003年度股东大会通过对《公司章程》的修改,其中对外担保审批程序、被担保对象资信标准做出明确规定,进一步规范公司对外担保制度,有效控制担保风险,维护投资者的利益。 公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 特此说明。 独立董事杜归真,义志强,魏民 2005年3月24日 九、监事会报告 (一)监事会工作情况 1、公司四届八次监事会于3月23日在杭州公司会议室召开: (1)审议通过公司2003年年度报告及摘要。 (2)审议通过公司2003年监事会工作报告,提交年度股东大会审议。 (3)审议通过公司2003年年度财务决算报告。 (4)审议通过公司2003年年度利润分配预案。 2、四届九次监事会于2004年8月26日在杭州公司会议室召开,审议通过了公司2004年半年度报告及报告摘要。 (二)监事会对公司公司动作情况的独立意见 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律、法规规范运作,公司决策程序合法,已建立了较完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时无违反法律法规、公司章程及损害公司利益的行为。公司无违法违规事件发生。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务帐目清楚、会计档案和财务管理均符合规定的财务制度。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司发生的关联交易是公平的,未损害公司及股东的利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产及吸收合并情况 报告期内公司无收购资产及吸收合并情况。 2、出售资产情况 2004年12月24日,公司与浙江金盛达房地产开发有限公司签署《股权转让协议》,以1900万元的转让价格,向浙江金盛达房地产开发有限公司转让公司持有的美都置业浙江有限公司20%的股权。本次转让价格的确定依据是浙江东方资产评估有限公司出具了浙东评(2004)字第46号《资产评估报告书》及浙东评咨(2004)字第1号《投资盈利预测报告》。该事项刊登于2004年12月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 公司为购买丁香家园的住户向中国银行海口市龙珠支行申请住房按揭贷款提供保证担保,期限自2004年1月1日至2006年12月31日,担保金额不超过人民币3,270万元,担保范围包括债务本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用等,由于本公司尚未将房产权属手续转至住户名下,预计极小可能对本公司财务状况产生不利影响。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (五)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 公司原为海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南省分行营业部5000万元抵押贷款提供的连带责任担保,北京天鸿集团公司在受让汇祥旅业股权时,于2001年11月20日承诺协助公司解除该笔担保。该笔担保已于2004年8月份解除。 (六)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内,公司未改聘会计师事务所,海南从信会计师事务所为公司的审计机构。 (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (八)其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务报告 审计报告 美都控股股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的美都控股股份有限公司(以下简称美都控股)2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是美都控股管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其相关补充规定,在所有重大方面公允反映了美都控股2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师:谭道义 中国注册会计师:李进华 中国 海口 二○○五年三月二十五日 资产负债表 编制单位:美都控股股份有限公司 2004年12月31日 金额单位:人民币元 年末数 资 产 附注 合 并 流动资产: 货币资金 5.1 94,402,683.59 短期投资 应收票据 应收股利 5.2 3,686,854.38 应收利息 应收账款 5.3、6.1 26,263,266.63 其他应收款 5.4、6.2 37,016,863.20 预付账款 5.5 39,853,609.14 应收补贴款 存货 5.6 393,390,703.91 待摊费用 5.7 217,944.75 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 594,831,925.60 长期投资: 长期股权投资 5.8、6.3 209,715,493.83 长期债权投资 长期投资合计 209,715,493.83 其中:合并价差 7,197,674.24 股权投资差额 2,462,265.23 固定资产: 固定资产原价 5.9 309,718,757.01 减:累计折旧 5.9 91,088,906.54 固定资产净值 218,629,850.47 减:固定资产减值准备 固定资产净额 218,629,850.47 工程物资 在建工程 5.10 10,830,000.00 固定资产清理 固定资产合计 229,459,850.47 无形资产及其他资产: 无形资产 5.11 8,261,526.48 长期待摊费用 5.12 4,128,563.06 其他长期资产 5.13 6,687,523.00 无形资产及其他资产合计 19,077,612.54 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,053,084,882.44 年末数 资 产 母公司 流动资产: 货币资金 77,007,950.49 短期投资 应收票据 应收股利 46,868,910.60 应收利息 应收账款 10,426,739.14 其他应收款 57,825,037.65 预付账款 23,563,145.31 应收补贴款 存货 18,575,127.64 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 234,266,910.83 长期投资: 长期股权投资 435,858,333.57 长期债权投资 长期投资合计 435,858,333.57 其中:合并价差 股权投资差额 7,095,692.14 固定资产: 固定资产原价 233,914,404.89 减:累计折旧 46,087,206.58 固定资产净值 187,827,198.31 减:固定资产减值准备 固定资产净额 187,827,198.31 工程物资 在建工程 10,830,000.00 固定资产清理 固定资产合计 198,657,198.31 无形资产及其他资产: 无形资产 8,261,526.48 长期待摊费用 其他长期资产 6,687,523.00 无形资产及其他资产合计 14,949,049.48 递延税项: 递延税款借项 资产总计 883,731,492.19 年初数 资 产 合 并 母公司 流动资产: 货币资金 63,424,731.56 48,793,171.71 短期投资 应收票据 应收股利 3,686,854.38 46,868,910.60 应收利息 应收账款 11,897,830.82 其他应收款 15,732,048.89 42,447,008.62 预付账款 5,689,045.54 5,022,916.20 应收补贴款 存货 354,486,770.13 167,391,333.47 待摊费用 3,615.90 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 454,920,897.22 310,523,340.60 长期投资: 长期股权投资 172,555,286.78 404,175,342.00 长期债权投资 长期投资合计 172,555,286.78 404,175,342.00 其中:合并价差 8,355,195.95 股权投资差额 2,721,843.82 8,227,718.33 固定资产: 固定资产原价 281,431,950.02 218,319,775.40 减:累计折旧 78,577,407.85 39,490,785.30 固定资产净值 202,854,542.17 178,828,990.10 减:固定资产减值准备 固定资产净额 202,854,542.17 178,828,990.10 工程物资 在建工程 23,339,691.36 10,830,000.00 固定资产清理 固定资产合计 226,194,233.53 189,658,990.10 无形资产及其他资产: 无形资产 8,411,736.12 8,411,736.12 长期待摊费用 6,010,876.72 其他长期资产 6,687,523.00 6,687,523.00 无形资产及其他资产合计 21,110,135.84 15,099,259.12 递延税项: 递延税款借项 资产总计 874,780,553.37 919,456,931.82 法定代表人:闻掌华 主管会计工作的公司负责人:孟勇明 会计机构负责人:陈东东 年末数 负债和股东权益 附注 合 并 流动负债: 短期借款 5.14 306,500,000.00 应付票据 5.15 88,000,000.00 应付账款 5.16 10,455,907.69 预收账款 5.17 32,212,578.24 应付工资 504,919.45 应付福利费 598,252.67 应付股利 5.18 9,663,705.68 应交税金 5.19 963,699.56 其他应交款 5.20 45,308.21 其他应付款 5.21 76,127,986.81 预提费用 5.22 816,964.28 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 525,889,322.59 长期负债: 长期借款 5.23 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 30,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 555,889,322.59 少数股东权益 29,368,809.42 股东权益: 股本 5.24 106,680,000.00 减:已归还投资 股本净额 106,680,000.00 资本公积 5.25 287,911,297.78 盈余公积 5.26 77,036,501.35 其中:法定公益金 25,386,923.85 未分配利润 5.27 -3,801,048.70 其中:现金股利 股东权益合计 467,826,750.43 负债和股东权益总计 1,053,084,882.44 年末数 负债和股东权益 母公司 流动负债: 短期借款 248,500,000.00 应付票据 63,000,000.00 应付账款 1,730,560.40 预收账款 应付工资 应付福利费 146,670.46 应付股利 9,663,705.68 应交税金 2,314,072.09 其他应交款 46,858.74 其他应付款 100,046,029.66 预提费用 421,535.28 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 425,869,432.31 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 425,869,432.31 少数股东权益 股东权益: 股本 106,680,000.00 减:已归还投资 股本净额 106,680,000.00 资本公积 287,911,297.78 盈余公积 71,290,224.45 其中:法定公益金 23,763,408.15 未分配利润 -8,019,462.35 其中:现金股利 股东权益合计 457,862,059.88 负债和股东权益总计 883,731,492.19 年初数 负债和股东权益 合 并 母公司 流动负债: 短期借款 259,000,000.00 259,000,000.00 应付票据 64,000,000.00 64,000,000.00 应付账款 6,241,581.04 2,643,344.40 预收账款 6,000,582.58 3,621,617.00 应付工资 605,219.45 100,300.00 应付福利费 326,362.27 93,704.26 应付股利 9,663,705.68 9,663,705.68 应交税金 1,426,914.32 471,369.56 其他应交款 29,183.89 14,491.28 其他应付款 37,499,111.53 125,816,991.36 预提费用 494,227.50 392,227.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 385,286,888.26 465,817,751.04 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 385,286,888.26 465,817,751.04 少数股东权益 25,344,192.35 股东权益: 股本 106,680,000.00 106,680,000.00 减:已归还投资 股本净额 106,680,000.00 106,680,000.00 资本公积 288,066,376.91 286,515,585.58 盈余公积 77,036,501.35 71,290,224.45 其中:法定公益金 25,386,923.85 23,763,408.15 未分配利润 -7,633,405.50 -10,846,629.25 其中:现金股利 股东权益合计 464,149,472.76 453,639,180.78 负债和股东权益总计 874,780,553.37 919,456,931.82 法定代表人:闻掌华 主管会计工作的公司负责人:孟勇明 会计机构负责人:陈东东 利润及利润分配表 编制单位:美都控股股份有限公司 2004年度 金额单位:人民币元 本年数 项 目 附注 合 并 一、主营业务收入 5.28 283,557,480.86 减:主营业务成本 5.28 244,548,245.14 主营业务税金及附加 5.29 5,758,707.36 二、主营业务利润(亏损以“—”号填列) 33,250,528.36 加:其他业务利润(亏损以“—”号填列) 5.30 -95,606.23 减:营业费用 10,017,080.11 管理费用 35,870,863.48 财务费用 5.31 7,278,942.13 三、营业利润(亏损以“—”号填列) -20,011,963.59 加:投资收益(损失以“—”号填列) 5.32、 21,577,379.34 补贴收入 营业外收入 5.33 47,399.42 减:营业外支出 5.34 86,254.79 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 1,526,560.38 减:所得税 722,876.73 少数股东损益 -3,028,673.15 购并利润 五、净利润(净亏损以“—”号填列) 3,832,356.80 加:年初未分配利润 -7,633,405.50 其他转入 六、可供分配的利润 -3,801,048.70 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -3,801,048.70 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 -3,801,048.70 补充资料 本年累计数 项 目 附注 合 并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 14,836,864.10 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 本年数 项 目 母公司 一、主营业务收入 53,734,071.70 减:主营业务成本 45,307,388.63 主营业务税金及附加 4,030,055.36 二、主营业务利润(亏损以“—”号填列) 4,396,627.71 加:其他业务利润(亏损以“—”号填列) 5,340,240.97 减:营业费用 管理费用 11,226,065.19 财务费用 7,018,219.45 三、营业利润(亏损以“—”号填列) -8,507,415.96 加:投资收益(损失以“—”号填列) 11,987,279.37 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出 4,708.34 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 3,475,155.07 减:所得税 647,988.17 少数股东损益 购并利润 五、净利润(净亏损以“—”号填列) 2,827,166.90 加:年初未分配利润 -10,846,629.25 其他转入 六、可供分配的利润 -8,019,462.35 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -8,019,462.35 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 -8,019,462.35 补充资料 本年累计数 项 目 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 14,836,864.10 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 上年数 项 目 合 并 一、主营业务收入 78,749,504.47 减:主营业务成本 36,109,798.95 主营业务税金及附加 3,523,449.93 二、主营业务利润(亏损以“—”号填列) 39,116,255.59 加:其他业务利润(亏损以“—”号填列) -256,135.12 减:营业费用 6,782,474.48 管理费用 31,918,304.13 财务费用 5,925,591.27 三、营业利润(亏损以“—”号填列) -5,766,249.41 加:投资收益(损失以“—”号填列) 3,840,955.63 补贴收入 营业外收入 321,741.12 减:营业外支出 -3,090,591.87 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 1,487,039.21 减:所得税 826,146.33 少数股东损益 -3,267,696.28 购并利润 1,550,791.33 五、净利润(净亏损以“—”号填列) 2,377,797.83 加:年初未分配利润 -10,011,203.33 其他转入 六、可供分配的利润 -7,633,405.50 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -7,633,405.50 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 -7,633,405.50 补充资料 上年实际数 项 目 合 并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,043,052.62 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 上年数 项 目 母公司 一、主营业务收入 4,450,000.00 减:主营业务成本 2,500,000.00 主营业务税金及附加 二、主营业务利润(亏损以“—”号填列) 1,950,000.00 加:其他业务利润(亏损以“—”号填列) 5,345,985.88 减:营业费用 管理费用 12,216,534.41 财务费用 5,850,027.77 三、营业利润(亏损以“—”号填列) -10,770,576.30 加:投资收益(损失以“—”号填列) 5,038,171.52 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出 -3,254,599.30 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) -2,476,474.31 减:所得税 少数股东损益 购并利润 五、净利润(净亏损以“—”号填列) -2,476,474.31 加:年初未分配利润 -8,370,154.94 其他转入 六、可供分配的利润 -10,846,629.25 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -10,846,629.25 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 -10,846,629.25 补充资料 上年实际数 项 目 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,043,052.62 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 法定代表人:闻掌华 主管会计工作的公司负责人:孟勇明 会计机构负责人:陈东东 2004年年度报告 现金流量表 编制单位:美都控股股份有限公司 2004年度 金额单位:人民币元 附 项 目 注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.35 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 5.36 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5.37 本年数 项 目 合 并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 302,444,226.64 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 85,493,909.24 现金流入小计 387,938,135.88 购买商品、接受劳务支付的现金 288,748,012.26 支付给职工以及为职工支付的现金 11,214,939.27 支付的各项税费 8,177,655.80 支付的其他与经营活动有关的现金 109,186,473.01 现金流出小计 417,327,080.34 经营活动产生的现金流量净额 -29,388,944.46 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 10,800,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 9,677,576.91 投资所支付的现金 35,830,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,206,112.75 现金流出小计 46,713,689.66 投资活动产生的现金流量净额 -31,713,689.66 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 808,520.00 借款所收到的现金 561,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 562,308,520.00 偿还债务所支付的现金 484,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,377,933.85 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 502,377,933.85 筹资活动产生的现金流量净额 59,930,586.15 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,172,047.97 本年数 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 39,685,715.56 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 165,651,128.87 现金流入小计 205,336,844.43 购买商品、接受劳务支付的现金 43,853,519.07 支付给职工以及为职工支付的现金 1,015,774.28 支付的各项税费 4,920,103.57 支付的其他与经营活动有关的现金 104,390,448.58 现金流出小计 154,179,845.50 经营活动产生的现金流量净额 51,156,998.93 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 10,800,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 404,493.00 投资所支付的现金 42,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 42,704,493.00 投资活动产生的现金流量净额 -27,704,493.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 443,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 443,500,000.00 偿还债务所支付的现金 454,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,887,727.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 470,887,727.15 筹资活动产生的现金流量净额 -27,387,727.15 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,935,221.22 法定代表人:闻掌华 主管会计工作的公司负责人:孟勇明 会计机构负责人:陈东东 本年数 补充资料 附注 合 并 1、将利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 3,832,356.80 加:少数股东损益 -3,028,673.15 加:计提的资产减值准备 2,112,060.95 固定资产折旧 12,514,984.36 无形资产摊销 150,209.64 长期待摊费用摊销 182,313.66 待摊费用减少(减增加) -214,328.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,794,285.68 投资损失(减收益) -21,577,379.34 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -29,810,492.31 经营性应收项目的减少(减增加) -61,973,979.45 经营性应付项目的增加(减减少) 92,779,697.55 其他货币资金增加(减减少) -32,150,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -29,388,944.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 5.37 21,252,683.59 减:现金的期初余额 22,424,731.56 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5.37 -1,172,047.97 本年数 补充资料 母公司 1、将利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 2,827,166.90 加:少数股东损益 加:计提的资产减值准备 1,451,149.75 固定资产折旧 6,585,937.52 无形资产摊销 150,209.64 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减增加) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,794,285.68 投资损失(减收益) -11,987,279.37 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 148,816,205.83 经营性应收项目的减少(减增加) -42,853,050.51 经营性应付项目的增加(减减少) -29,477,626.51 其他货币资金增加(减减少) -32,150,000.00 经营活动产生的现金流量净额 51,156,998.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 3,857,950.49 减:现金的期初余额 7,793,171.71 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,935,221.22 法定代表人:闻掌华 主管会计工作的公司负责人:孟勇明 会计机构负责人:陈东东 合并资产减值准备明细表 编制单位:美都控股股份有限公司 2004年度 金额单位:人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 24,698,086.48 2,085,648.85 其中:应收账款 16,890,081.17 578,144.43 其他应收款 7,808,005.31 1,507,504.42 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,884,498.93 26,412.10 其中:原材料 505,872.00 26,412.10 开发产品 1,378,626.93 库存商品 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 通用设备 六、无形资产减值准备 29,748,098.86 其中:土地使用权 29,748,098.86 工业产权及专有技术 七、在建工程减值准备 2,534,310.20 八、委托贷款减值准备 本年减少数 项 目 因资产价值回 其他原因转出 合计 升转回数 数 一、坏账准备合计 其中:应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中:原材料 开发产品 库存商品 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 通用设备 六、无形资产减值准备 其中:土地使用权 工业产权及专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 年末余额 项 目 26,783,735.33 一、坏账准备合计 17,468,225.60 其中:应收账款 9,315,509.73 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 1,910,911.03 三、存货跌价准备合计 532,284.10 其中:原材料 1,378,626.93 开发产品 库存商品 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 通用设备 29,748,098.86 六、无形资产减值准备 29,748,098.86 其中:土地使用权 工业产权及专有技术 2,534,310.20 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人:闻掌华 主管会计工作的公司负责人:孟勇明 会计机构负责人:陈东东 合并股东权益增减变动表 编制单位: 美都控股股份有限公司 2004年度 金额单位:人民币元 项 目 本年数 一、实收资本(或股本) 年初余额 106,680,000.00 本年增加数 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本年减少数 年末余额 106,680,000.00 二、资本公积 年初余额 288,066,376.91 本年增加数 其中:资本(或股本)溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 被投资单位资产 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 本年减少数 155,079.13 其中:转增资本(或股本) 年末余额 287,911,297.78 三、法定和任意盈余公积 年初余额 51,649,577.50 本年增加数 其中:从净利润中提取数 其中:法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中:弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 51,649,577.50 其中:法定盈余公积 49,803,594.39 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 25,386,923.85 本年增加数 其中:从净利润中提取数 本年减少数 其中:集体福利支出 年末余额 25,386,923.85 五、未分配利润 年初未分配利润 -7,633,405.50 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 3,832,356.80 其他转入 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -3,801,048.70 项 目 上年数 一、实收资本(或股本) 年初余额 106,680,000.00 本年增加数 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本年减少数 年末余额 106,680,000.00 二、资本公积 年初余额 285,472,727.85 本年增加数 2,593,649.06 其中:资本(或股本)溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,550,791.33 被投资单位资产 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 1,042,857.73 本年减少数 其中:转增资本(或股本) 年末余额 288,066,376.91 三、法定和任意盈余公积 年初余额 51,649,577.50 本年增加数 其中:从净利润中提取数 其中:法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中:弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 51,649,577.50 其中:法定盈余公积 49,803,594.39 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 25,386,923.85 本年增加数 其中:从净利润中提取数 本年减少数 其中:集体福利支出 年末余额 25,386,923.85 五、未分配利润 年初未分配利润 -10,011,203.33 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 2,377,797.83 其他转入 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -7,633,405.50 公司法定代表人:闻掌华 主管会计工作的公司负责人:孟勇明 会计机构负责人:陈东东 合并利润及利润分配表附表 编制单位:美都控股股份有限公司 2004年度 金额单位:人民币元 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产 报告期利润 (%) 收益率(%) 主营业务利润 7.11 7.14 营业利润 -4.28 -4.29 净利润 0.82 0.82 扣除非常损益后的净利润 -2.34 -2.35 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益(元 报告期利润 (元/股) /股) 主营业务利润 0.31 0.31 营业利润 -0.19 -0.19 净利润 0.036 0.036 扣除非常损益后的净利润 -0.103 -0.103 公司法定代表人:闻掌华 主管会计工作的公司负责人:孟勇明 会计机构负责人:陈东东 美都控股股份有限公司 2004年度会计报表附注 (金额单位:人民币元) 附注1:公司简介 美都控股股份有限公司(以下简称本公司),系经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字(1993)16号文批准,在对海南宝华房地产综合开发经营公司实行规范化改组的基础上设立的股份有限公司,1993年4月29日在海南省工商行政管理局登记注册,1999年3月23日,本公司经中国证券监督管理委员会批准,向社会公众发行人民币普通股1,334万股,2000年6月2日,以资本公积按每10股转增10股,经发行及转增后,本公司现股本总额为10,668万元。2003年2月13日由浙江省工商行政管理局换发企业法人营业执照,注册号:3300001009413,法定代表人:闻掌华,住所:杭州市湖墅南路古河巷56号。经营范围:旅游业开发;海洋资源开发;现代农业开发;餐饮娱乐服务;房地产开发经营;仓储业;建材、电子产品、现代办公用品、化工产品(专营外)、农副土特产品、纺织品、百货、五金工具、矿产品的批发、零售、代购代销;实业投资,基础建设投资,投资管理。 附注2:公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2.1会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.2会计年度 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 2.3记账本位币 以人民币为记账本位币。 2.4记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 2.5外币业务核算方法 本公司发生外币业务时,以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账。年末外币现金、银行存款、债权债务等按年末市场汇价进行调整,其差额按现行会计制度的有关规定分别计入固定资产购建成本和当期损益。 2.6现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短(不超过3个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2.7短期投资核算方法 (1)短期投资以实际支付的价款计价,但不包括已宣告发放且尚未收到的现金股利或利息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值(已计入应收项目的现金股利或利息除外)。处置短期投资时,实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损益。 (2)短期投资期末按成本与市价孰低计价,按市价低于成本的差价计提短期投资跌价准备。 2.8坏账核算方法 2.8.1本公司坏账确认标准为: (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项; (2)债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏账。 2.8.2坏账损失的核算方法:采用备抵法核算 2.8.3坏账准备的计提方法和比例 本公司坏账准备按应收款项(应收账款、其他应收款)账龄分析法计提,对有证据表明确实无法收回的应收款项按期末余额的100%计提。具体计提比例如下: 账 龄 计提比例(%) 1年以内 5 1—2年 10 2—3年 20 3—4年 40 4—5年 50 5年以上 100 2.9存货核算方法 本公司存货包括已完工开发产品、在建开发产品、拟开发土地、库存商品、原材料、低值易耗品等。其中: (1)已完开发产品是指已建成、待出售的物业。 (2)在建开发产品是指尚未建成的物业。 (3)拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时,全部转入在建开发产品;项目分期开发用地部分转入在建开发产品,期末未开发土地仍保留在本项目。 公共配套设施按实际成本计入开发成本,完工时,摊销转入住宅等可售物业的成本,但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施,单独计入“出租开发产品”或“已完工开发产品”。 存货购建按实际成本计价,发出存货按加权平均法计价;存货的盘存制度采用永续盘存制;低值易耗品及包装物在领用时一次摊销。 期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。房地产开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。 2.10长期投资核算方法 (1)长期股权投资 ①本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款记账。对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下采用成本法核算;对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的,采用权益法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的,按权益法核算并合并会计报表。 ②采用成本法核算的公司,在被投资单位宣告发放现金股利时,计入投资收益;采用权益法核算的公司,于中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额,计入投资损益。 ③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入股权投资差额,股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,同没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销;从2003年1月1日起股权投资贷方差额计入资本公积。 (2)长期债权投资 ①按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用及自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。 ②长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 ③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备计提方法 中期期末或年度终了,对长期投资逐项检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额,按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。 2.11固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,若单位价值在2000元以上,并且使用年限超过2年的,也作为固定资产。 (2)固定资产计价:固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账。 (3)固定资产折旧:按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除预计残值后采用直线法计提。 各类固定资产估计经济使用年限、预计残值率及折旧率如下: 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 10、30、40 3 9.70、3.23、2.43 机器设备 20、18、10 3 4.85、5.39、9.70 电器设备 10、5 3 9.70、19.40 家俱设备 8 3 12.13 文体娱乐设备 10 3 9.70 运输设备 6 3 16.17 其他设备 5、6 3 19.40、16.17 (4)固定资产减值准备的计提方法:年末对固定资产逐项进行检查,对由于市价持续下跌或技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 2.12在建工程核算方法 (1)在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出;与购建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产,并按规定计提折旧。 (2)在建工程减值准备计提方法:年末对在建工程进行逐项检查,如果存在下列一项或若干项情况,则计提在建工程减值准备: ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程; ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性; ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.13借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下,于发生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,则暂停其借款费用资本化,将其确认为当期费用,直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用资本化,以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 2.14无形资产计价和摊销方法 (1)按实际支付的价款或经评估确认的价值入账,按受益年限平均摊销。 (2)无形资产减值准备的确认标准、计提方法 期末对无形资产逐项进行检查,如果某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;或无形资产的市价在当期大幅下降,在剩余摊销年限内预期不会恢复;或无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形,则将其可收回金额低于账面价值的差额,按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 2.15长期待摊费用及其摊销方法 开办费自开始生产经营的当月起,一次计入开始生产经营当月的损益;其余长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销。 2.16收入确认原则 (1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认: A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制; C、与交易相关的经济利益能够流入公司; D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务收入,按下列原则予以确认: A、在同一会计年度内开始并完成的劳务,则在劳务已完成,与提供劳务相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。 B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,则在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入: ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量; ②与交易相关的经济利益能够流入企业; ③劳务的完成程度能够可靠地确定; 上述条件不能同时满足时,已发生的成本预期可以补偿,按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入,已发生成本不能得到补偿,则不确认收入,将已发生的成本确认为当期费用。 (3)资产(资金)使用费收入 资产(资金)使用费收入在下列条件均能满足时确认: ①与交易相关的经济利益能够流入企业; ②收入的金额能够可靠地计量。 (4)房地产销售收入的确认原则及方法 ①商品房销售收入:销售商品房在办妥产权移交手续,开具发票并收到价款或者取得索取价款的凭据后确认为收入实现。 ②分期收款方式销售开发产品的收入:按合同规定的收款时间分次确认收入。 2.17所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用纳税影响会计法,按递延法将本期因时间性差异对所得税影响金额递延和分配至以后各期。 2.18合并会计报表编制方法 合并会计报表的范围包括母公司和持股50%以上的子公司。合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据,按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时,本公司内部的投资、往来、购销业务及其他重大交易和未分配利润等已相互抵销。 纳入合并会计报表范围的子公司所采用的会计政策与母公司一致。 附注3:税项 税 种 税率(%) 计税依据 增值税 4、17 应税销售额 营业税 5 文体项目收入;房产销售收入、出租、 物业管理收入 城市维护建设税 5或7 营业税、增值税 水利建设专项资金 0.1或0.12 销售收入 教育费附加 3或4 营业税、增值税 企业所得税 33 应纳税所得额 附注4:控股子公司、合营公司 4.1控股子公司、合营公司的基本情况 法定 公司名称 注册资本 代表人 海南宝华海景大酒店管理有限公司 戴肇辉 USD1200万元 海南美都实业投资有限公司 戴肇辉 RMB10000万元 美都兴业投资浙江有限公司 闻掌华 RMB3000万元 湖州凤凰东园建设有限公司 金利国 RMB2000万元 美都经贸浙江有限公司 戴肇辉 RMB2000万元 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 戴肇辉 RMB3000万元 德清美都控股投资有限公司 张卫民 RMB2000万元 美都置业浙江有限公司 闻掌华 RMB2000万元 北京天鸿鸿宝业房地产股份有限公司 潘刚升 RMB17320万元 美都浙江家纺有限公司 张卫平 RMB600万元 公司名称 经营范围 海南宝华海景大酒店管理有限公司 旅游资源开发、酒店经营、餐饮服务等 海南美都实业投资有限公司 房地产开发经营 美都兴业投资浙江有限公司 实业投资、投资管理 湖州凤凰东园建设有限公司 湖州凤凰公园三期项目建设开发, 美都经贸浙江有限公司 建筑材料、电子产品等 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 淳土让字[2003]01号宗地的经营 德清美都控股投资有限公司 投资管理、投资咨询 美都置业浙江有限公司 房地产开发经营 北京天鸿鸿宝业房地产股份有限公司 房地产开发经营 美都浙江家纺有限公司 纺织品设计、加工、销售 直接 公司名称 本公司投资额 持有 (%) 海南宝华海景大酒店管理有限公司 USD900万元 75 海南美都实业投资有限公司 RMB9000万元 90 美都兴业投资浙江有限公司 RMB2700万元 90 湖州凤凰东园建设有限公司 RMB1800万元 90 美都经贸浙江有限公司 RMB1800万元 90 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 RMB2750万元 91.67 德清美都控股投资有限公司 RMB1800万元 90 美都置业浙江有限公司 RMB1800万元 90 北京天鸿鸿宝业房地产股份有限公司 RMB2800万元 16.17 美都浙江家纺有限公司 RMB330万元 55 间接 合计 是否 公司名称 持有 持有 合并 (%) ((%) 海南宝华海景大酒店管理有限公司 75 是 海南美都实业投资有限公司 90 是 美都兴业投资浙江有限公司 10 100 是 湖州凤凰东园建设有限公司 10 100 是 美都经贸浙江有限公司 90 是 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 8.33 100 是 德清美都控股投资有限公司 10 100 是 美都置业浙江有限公司 10 100 是 北京天鸿鸿宝业房地产股份有限公司 16.17 否 美都浙江家纺有限公司 55 是 4.2合并会计报表范围变更 本年度新增纳入合并会计报表范围的公司为新设立的美都浙江家纺有限公司,本公司拥有其55%的权益而将其纳入合并会计报表范围。 本年度未纳入合并会计报表范围的公司为北京美都阳光经贸有限公司,2004年9月本公司已将持有70%的股权出让给颜军。本公司对其不拥有实质控制权而未纳入合并会计报表范围。 附注5:合并会计报表主要项目注释 5.1货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 334,713.16 2,606,115.46 银行存款 20,917,970.43 19,818,616.10 其他货币资金 73,150,000.00 41,000,000.00 合 计 94,402,683.59 63,424,731.56 其中,外币银行存款: 年 末数 原币及金额 折算汇率 折人民币 USD1,398.43 8.2765 11,574.11 HKD467,943.43 1.0637 497,787.68 合 计 509,361.79 年初数 原币及金额 折算汇率 折人民币 USD1,297.38 8.2767 10,738.02 HKD211,877.72 1.0657 225,798.08 合 计 236,536.10 注:(1)货币资金年末数比年初数增加48.84%,主要系银行汇票保证金和质押存款增加所致。 (2)其他货币资金主要系质押存款3,500万元和银行汇票保证金存款3,800万元。 5.2应收股利 单位名称 年末数 年初数 北京华澳房地产有限公司 3,686,854.38 3,686,854.38 合 计 3,686,854.38 3,686,854.38 5.3应收账款 (1)账龄分析及百分比 年末数 账 龄 计提坏账 金 额 比例(%) 准备比例 坏账准备 (%) 1年以内 23,711,625.35 54.22 5 1,185,581.30 1-2年 1,939,670.59 4.44 10 193,967.07 2-3年 1,255,841.76 2.87 20 251,168.36 3-4年 1,695,446.80 3.88 40 736,601.54 4-5年 70,129.40 0.16 50 42,129.00 5年以上 15,058,778.33 34.43 100 15,058,778.33 合 计 43,731,492.23 100.00 17,468,225.60 年初数 账 龄 计提坏账 金 额 比例(%) 准备比例 坏账准备 (%) 1年以内 8,288,298.10 28.80 5 415,394.08 1-2年 1,258,259.29 4.37 10 125,825.93 2-3年 2,625,648.15 9.12 20 603,026.74 3-4年 924,997.26 3.21 40 378,476.06 4-5年 663,166.56 2.30 50 339,815.73 5年以上 15,027,542.63 52.20 100 15,027,542.63 合 计 28,787,911.99 100.00 16,890,081.17 (2)年末欠款金额前五名合计10,886,520.61元,占应收账款总额比例的24.89%。 (3)年末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (4)年末数比年初数增加51.91%,主要系本年度子公司销售收入增加所致。 5.4其他应收款 (1)账龄分析及百分比 年末数 计提坏账 账 龄 金额 比例(%) 准备比例 坏账准备 (%) 1年以内 36,463,375.23 78.70 5 1,823,493.32 1-2年 1,160,575.56 2.51 10 116,057.56 2-3年 1,028,698.29 2.22 20 316,818.30 3-4年 1,014,353.09 2.19 40 405,741.24 4-5年 23,942.90 0.05 50 11,971.45 5年以上 6,641,427.86 14.33 100 6,641,427.86 合 计 46,332,372.93 100.00 9,315,509.73 年初数 计提坏账 账 龄 金额 比例(%) 准备比例 坏账准备 (%) 1年以内 14,275,755.30 60.64 5 651,188.79 1-2年 1,499,332.34 6.37 10 273,433.50 2-3年 1,017,953.09 4.32 20 203,590.62 3-4年 106,585.61 0.45 40 42,634.24 4-5年 6,539.40 0.03 50 3,269.70 5年以上 6,633,888.46 28.19 100 6,633,888.46 合 计 23,540,054.20 100.00 7,808,005.31 (2)年末欠款金额前五名合计32,164,982.39元,占其他应收款总额比例69.42%。 (3)年末其他应收款中应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项: 户 名 金 额 北京天鸿集团公司 10,284,797.46 (4)年末数比年初数增加96.82%,主要系增加应收浙江金盛达房地产有限公司9,000,000.00元的股权转让款及杭州中亿物资有限公司8,716,870.33元的往来款所致。 5.5预付账款 年末数 账 龄 金额 比例(%) 1年以内 38,400,782.94 96.35 1-2年 1,422,826.20 3.57 2-3年 30,000.00 0.08 3年以上 合 计 39,853,609.14 100.00 年初数 未收回原因 账 龄 金额 比例(%) 1年以内 5,659,045.54 99.47 未结算 1-2年 30,000.00 0.53 未结算 2-3年 未结算 3年以上 合 计 5,689,045.54 100.00 注:(1)年末预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权的股东单位款项。 (2)年末数比年初数增加6.01倍的主要原因系预付工程款和货款所致。 5.6存货 年 末 数 类 别 金 额 跌价准备 开发成本 374,571,947.71 1,378,626.93 原材料 4,734,936.03 532,284.10 库存商品 15,994,731.20 合 计 395,301,614.94 1,910,911.03 年 初 数 类 别 金 额 跌价准备 开发成本 352,041,952.47 1,378,626.93 原材料 3,254,433.63 505,872.00 库存商品 1,074,882.96 合 计 356,371,269.06 1,884,498.93 注:年末存货可变现净值系指在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 5.6.1开发成本 预计开工 预计竣工 预计总投 项目名称 开工时间 时间 时间 资(万元) 2005年7 丁香家园(三期) 2006年2月 2,600 月 美都商业广场 2004年12月 2006年6月 25,000 千岛碧云天 2004年4月 2006年2月 14,600 百合公寓 2004年5月 2005年5月 13,000 海若云庄 合 计 55,200 年末数 项目名称 账面成本 跌价准备 丁香家园(三期) 19,953,754.57 1,378,626.93 美都商业广场 144,094,813.57 千岛碧云天 38,754,326.06 百合公寓 90,928,166.98 海若云庄 80,840,886.53 合 计 374,571,947.71 1,378,626.93 年初数 项目名称 账面成本 跌价准备 丁香家园(三期) 41,496,581.08 1,378,626.93 美都商业广场 127,834,978.72 千岛碧云天 31,168,258.29 百合公寓 73,155,115.70 海若云庄 78,387,018.68 合 计 352,041,952.47 1,378,626.93 注:美都商业广场、千岛碧云天、百合公寓项目的土地使用权已抵押给银行。 5.7待摊费用 类 别 年初数 本年增加 卫视收视费 38,800.00 租赁费 645,957.22 其 他 3,615.90 244,778.40 合 计 3,615.90 929,535.62 类 别 本年摊销 年末数 年末结存原因 卫视收视费 26,400.00 12,400.00 受益期 租赁费 440,412.47 205,544.75 受益期 其 他 248,394.30 合 计 715,206.77 217,944.75 注:待摊费用年末数比年初数增加59.27倍,主要系租赁费增加所致。 5.8长期投资 5.8.1分类列示 年初数 项 目 减值 账面余额 账面价值 准备 股票投资 116,082,269.32 116,082,269.32 其它股权投资 48,117,821.51 48,117,821.51 其中:子公司投资 14,375,000.00 14,375,000.00 联营企业投资 33,742,821.51 33,742,821.51 合并价差 8,355,195.95 8,355,195.95 合 计 172,555,286.78 172,555,286.78 项 目 本年增加 本年减少 股票投资 7,617,900.19 4,200,000.00 其它股权投资 36,330,000.00 1,430,171.43 其中:子公司投资 423,314.35 联营企业投资 36,330,000.00 1,006,857.08 合并价差 1,157,521.71 合 计 43,947,900.19 6,787,693.14 年末数 项 目 减值 账面余额 账面价值 准备 股票投资 119,500,169.51 119,500,169.51 其它股权投资 83,017,650.08 83,017,650.08 其中:子公司投资 13,951,685.65 13,951,685.65 联营企业投资 69,065,964.43 69,065,964.43 合并价差 7,197,674.24 7,197,674.24 合 计 209,715,493.83 209,715,493.83 5.8.2股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位 北京天鸿宝业房地产股 法人股 2,800万股 16.17% 份有限公司 合 计 2,800万股 16.17% 被投资公司名称 投资成本 账面余额 北京天鸿宝业房地产股 18,829,459.70 60,045,422.85 份有限公司 合 计 18,829,459.70 60,045,422.85 被投资公司名称 备 注 北京天鸿宝业房地产股 已质押(2004年5月24日 份有限公司 至2005年5月25日) 合 计 5.8.3其它长期股权投资 占被投资 投资 单位注册 被投资单位名称 初始投资金额 期限 资本比例 % 德清美都控股冷轧 制造有限公司 10年 49.8 北京美都阳光经贸 有限公司 20年 10 1,200,000.00 北京华澳房产有限 公司 15年 30 6,000,000.00 海南汉丰工程建设 管理有限公司 19年 40 480,000.00 浙江在线网吧连锁 发展有限责任公司 10年 39 7,757,412.32 德清县民兴担保有 限公司 12年 45.5 4,550,000.00 浙江金宝典当有限 责任公司 11,566,846.65 湖州市商业银行 合 计 31,554,258.97 被投资单位本 被投资单位权 被投资单位名称 追加投资额 年权益增减额 益累计增减额 德清美都控股冷轧 制造有限公司 5,130,000.00 -81,605.07 -81,605.07 北京美都阳光经贸 有限公司 -800,000.00 -250,000.00 -250,000.00 北京华澳房产有限 公司 -398,355.45 14,945,953.33 海南汉丰工程建设 管理有限公司 -48,645.08 -417,546.96 浙江在线网吧连锁 发展有限责任公司 -61,165.80 德清县民兴担保有 限公司 291,009.27 291,009.27 浙江金宝典当有限 责任公司 142,499.01 142,499.01 湖州市商业银行 30,000,000.00 合 计 34,330,000.00 -345,097.32 14,569,143.78 被投资单位名称 年末投资金额 备注 德清美都控股冷轧 制造有限公司 5,048,394.93 权益法 北京美都阳光经贸 有限公司 150,000.00 成本法 北京华澳房产有限 公司 20,945,953.33 权益法 海南汉丰工程建设 管理有限公司 62,453.04 权益法 浙江在线网吧连锁 发展有限责任公司 7,696,246.52 权益法 德清县民兴担保有 限公司 4,841,009.27 权益法 浙江金宝典当有限 责任公司 11,709,345.66 权益法 湖州市商业银行 30,000,000.00 成本法 合 计 80,453,402.75 5.8.4合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 湖州凤凰东园建设有限公司 9,000,000.00 8 海南美都实业投资有限公司 325,217.72 10 合 计 9,325,217.72 被投资单位名称 本年摊销额 累计摊销额 湖州凤凰东园建设有限公司 1,125,000.00 2,062,500.00 海南美都实业投资有限公司 32,521.71 65,043.48 合 计 1,157,521.71 2,127,543.48 被投资单位名称 摊余价值 形成原因 湖州凤凰东园建设有限公司 6,937,500.00 投资 海南美都实业投资有限公司 260,174.24 投资 合 计 7,197,674.24 5.8.5股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 -254,955.22 10 浙江在线网吧连锁发展有限责任公司 42,587.68 10 浙江金宝典当有限责任公司 2,808,153.35 10 合 计 2,595,785.81 被投资单位名称 本年摊销额 累计摊销额 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 -25,495.52 -152,973.12 浙江在线网吧连锁发展有限责任公司 4,258.77 5,678.36 浙江金宝典当有限责任公司 280,815.34 280,815.34 合 计 259,578.59 133,520.58 被投资单位名称 摊余价值 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 -101,982.10 投资 浙江在线网吧连锁发展有限责任公司 36,909.32 投资 浙江金宝典当有限责任公司 2,527,338.01 投资 合 计 2,462,265.23 5.8.6股权投资准备 被投资单位名称 金 额 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 59,556,728.76 溢价增资 5.9固定资产及折旧 (1)固定资产原值 项 目 年初数 本年增加 房屋建筑物 216,061,226.69 17,510,346.49 机器设备 44,677,263.08 11,025.00 家俱设备 4,584,313.84 5,740,700.10 电器设备 3,143,495.40 667,564.00 文体娱乐设备 613,964.43 48,180.00 交通、运输设备 4,726,510.20 887,415.53 其他设备 7,625,176.38 3,651,531.87 合 计 281,431,950.02 28,516,762.99 项 目 本年减少 年末数 房屋建筑物 233,571,573.18 机器设备 44,688,288.08 家俱设备 10,325,013.94 电器设备 3,811,059.40 文体娱乐设备 662,144.43 交通、运输设备 5,613,925.73 其他设备 229,956.00 11,046,752.25 合 计 229,956.00 309,718,757.01 注:1、固定资产增加主要系宝华海景大酒店装修工程完工转入; 2、宝华海景大酒店已抵押给银行。 (2)累计折旧 项 目 年初数 本年增加 房屋建筑物 37,492,982.77 6,262,604.42 机器设备 26,108,282.49 3,788,747.30 家俱设备 3,642,284.88 1,091,233.68 电器设备 2,558,697.61 247,232.86 文体娱乐设备 419,450.63 60,643.35 交通、运输设备 2,003,684.85 571,452.54 其他设备 6,352,024.62 503,553.97 合 计 78,577,407.85 12,525,468.12 净 值 202,854,542.17 项 目 本年减少 年末数 房屋建筑物 43,755,587.19 机器设备 29,897,029.79 家俱设备 4,733,518.56 电器设备 2,805,930.47 文体娱乐设备 480,093.98 交通、运输设备 2,575,137.39 其他设备 13,969.43 6,841,609.16 合 计 13,969.43 91,088,906.54 净 值 218,629,850.47 5.10在建工程 (1)分类列示 工程名称 年初数 本年增加 宝华海景大酒店二期工程 13,364,310.20 宝华酒店装修工程 12,509,691.36 8,383,710.23 合 计 25,874,001.56 8,383,710.23 工程名称 本年减少 年末数 资金来源 宝华海景大酒店二期工程 13,364,310.20 自筹 宝华酒店装修工程 20,893,401.59 自筹 合 计 20,893,401.59 13,364,310.20 ①年初数、本年增加数及年末数中均无利息资本化金额; ②2005年1月,宝华海景大酒店二期工程的土地使用权已抵押给银行。 ③在建工程年末数比年初数减少53.60%,主要系宝华酒店装修工程完工转入固定资产所致。 (2)在建工程减值准备 工程名称 年初数 本年增加 宝华海景大酒店二期工程 2,534,310.20 合 计 2,534,310.20 工程名称 本年减少 年末数 计提原因 宝华海景大酒店二期工程 2,534,310.20 停建 合 计 2,534,310.20 5.11无形资产 取得 类 别 原始金额 年初数 方式 土地使用权 购买 41,392,400.00 38,159,834.98 合 计 41,392,400.00 38,159,834.98 类 别 本年增加 本年摊销 本年转出 土地使用权 150,209.64 合 计 150,209.64 剩余摊 类 别 年末数 减值准备 销限 土地使用权 38,009,625.34 29,748,098.86 55年 合 计 38,009,625.34 29,748,098.86 注:土地使用权计提减值准备的原因系市价下跌,其地上建筑物宝华海景大酒店已抵押给银行。 5.12长期待摊费用 类 别 原始金额 年初数 本年增加 客房设施费 18,757,566.64 5,627,269.72 高尔夫球会员证 400,000.00 383,607.00 合 计 19,157,566.64 6,010,876.72 类 别 本年转出 本年摊销 累计摊销 客房设施费 1,875,756.66 15,006,053.58 高尔夫球会员证 6,557.00 22,950.00 合 计 1,882,313.66 15,029,003.58 剩余摊 类 别 年末数 销年限 客房设施费 3,751,513.06 2 高尔夫球会员证 377,050.00 57.5 合 计 4,128,563.06 5.13其他长期资产年末余额6,687,523.00元系海口市人民政府核发的换地权益书。 5.14短期借款 (1)分类 借款类别 年 末 数 年 初 数 保证借款 68,000,000.00 170,000,000.00 质押借款 78,500,000.00 89,000,000.00 抵押借款 140,000,000.00 质押担保借款 20,000,000.00 合 计 306,500,000.00 259,000,000.00 5.15应付票据 年末余额88,000,000.00元,系期限为六个月的银行承兑汇票。 5.16应付账款 (1)年末余额10,455,907.69元,无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (2)三年以上大额应付账款单位情况: 单 位 金 额 欠付原因 皓年有限公司 1,319,814.01 未催收 美基工程有限公司 220,015.56 未催收 合 计 1,539,829.57 (3)应付账款年末数比年初数增加67.52%,主要系美都浙江家纺有限公司应付货款增加所致。 5.17预收账款 (1)年末余额32,212,578.24元,其中:预收售房款为30,053,427.00元,明细情况如下: 项 目 年 末 数 年 初 数 百合公寓 30,053,427.00 合 计 30,053,427.00 项 目 预计竣工时间 预售比例(%) 百合公寓 2005年5月 14.49% 合 计 (2)无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3)年末数比年初数增加4.37倍,主要系百合公寓预售房款。 5.18应付股利 投资者名称 年末数 年初数 北京天鸿集团公司 9,663,705.68 9,663,705.68 合 计 9,663,705.68 9,663,705.68 5.19应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 -1,332,785.00 1,662.47 营业税 1,305,949.90 719,207.94 城建税 65,023.45 36,408.99 企业所得税 -178,071.19 -35,140.90 房产税 159,951.96 501,317.39 个人所得税 17,174.22 2,572.10 土地增值税 482,297.74 - 土地使用税 450,000.00 200,000.00 印花税 -5,841.52 886.33 合 计 963,699.56 1,426,914.32 (1)所得税、印花税为负数主要系湖州凤凰东园建设公司按预收房款预交所致。 (2)年末数比年初数减少67.54%,主要系未抵扣的增值税增加所致。 5.20其他应交款 税 种 年末数 年初数 教育费附加 31,557.28 9,494.35 物价调节基金 19,689.54 19,689.54 水利基金 -3,818.61 社保费 -2,120.00 合 计 45,308.21 29,183.89 5.21其他应付款 (1)年末余额76,127,986.81元,其中应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位北京天鸿集团公司1,081,840.71元,浙江美都控股集团股份有限公司2,545,580.00元。 (2)三年以上大额应付款单位: 单 位 金 额 欠付原因 皓年有限公司 2,120,310.00 未催收 北京京宝房产有限公司 2,046,919.47 未催收 京华房产有限公司 1,610,845.75 未催收 北京天鸿集团公司 1,081,840.71 未催收 北京房地产开发材料设备公司 800,000.00 未催收 合 计 7,659,915.93 (3)年末数比年初数增加1.03倍,主要系收取的施工保证金和应付的往来款项。 5.22预提费用 类 别 年末数 年初数 结存原因 利 息 725,115.28 392,227.50 尚未支付 其 他 91,849.00 102,000.00 尚未支付 合 计 816,964.28 494,227.50 注:预提费用年末数比年初数增加65.30%,主要系预提利息增加所致。 5.23长期借款 借款类别 币 种 年 末 数 年初数 保证借款 RMB 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 注:长期借款年末数比年初数增加,系湖州凤凰东园建设公司借款增加所致。 5.24股本 本次变动增减(+,-) 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 、未上市流通股份 1、发起人股份 36,540,000 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 36,540,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 29,460,000 3、内部职工股 4、法人股配股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 66,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,680,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 5、已上市流通股份合计 40,680,000 三、股份总数 106,680,000 本次变动增减(+,-) 项 目 本次变动后 增发 其他 小计 、未上市流通股份 1、发起人股份 36,540,000 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 36,540,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 29,460,000 3、内部职工股 4、法人股配股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 66,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,680,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 5、已上市流通股份合计 40,680,000 三、股份总数 106,680,000 注:本公司股本业经海南从信会计师事务所琼从会验(2000)第023号验资报告验证。 5.25资本公积 项 目 年初数 本年增加数 股本溢价 170,394,745.51 资产评估增值 52,507,312.36 股权投资准备 46,673,856.74 关联交易差价 18,490,462.30 合 计 288,066,376.91 项 目 本年减少数 年末数 股本溢价 170,394,745.51 资产评估增值 52,507,312.36 股权投资准备 155,079.13 46,518,777.61 关联交易差价 18,490,462.30 合 计 155,079.13 287,911,297.78 5.26盈余公积 项 目 年初数 本年增加数 法定盈余公积 49,803,594.39 公益金 25,386,923.85 任意盈余公积 1,845,983.11 合 计 77,036,501.35 项 目 本年减少数 年末数 法定盈余公积 49,803,594.39 公益金 25,386,923.85 任意盈余公积 1,845,983.11 合 计 77,036,501.35 5.27未分配利润 项 目 本年数 上年数 年初数 -7,633,405.50 -10,011,203.33 加:本年净利润 3,832,356.80 2,377,797.83 减:提取法定盈余公积 减:提取公益金 减:提取任意盈余公积 减:应付普通股股利 年末数 -3,801,048.70 -7,633,405.50 5.28主营业务收入及主营业务成本 (1)业务分部: 本年数 类别 主营业务收入 主营业务成本 工业 38,149,338.01 36,533,432.85 房地产业 53,734,071.70 45,307,388.63 商业 164,535,539.95 163,566,208.27 服务业 32,986,285.67 4,988,969.86 小计 289,405,235.33 250,395,999.61 减:行业内抵销 5,847,754.47 5,847,754.47 合计 283,557,480.86 244,548,245.14 上年数 类别 主营业务收入 主营业务成本 工业 房地产业 41,307,316.69 21,521,588.75 商业 9,112,624.64 8,256,229.67 服务业 28,329,563.14 6,331,980.53 小计 78,749,504.47 36,109,798.95 减:行业内抵销 合计 78,749,504.47 36,109,798.95 注:主营业务收入本年数比上年数增加2.60倍主要系美都经贸浙江有限公司的销售收入增加所致。 (2)地区分部: 本年数 类 别 主营业务收入 主营业务成本 浙江地区 203,100,402.96 200,099,641.12 海南地区 86,304,832.37 50,296,358.49 北京地区 小 计 289,405,235.33 250,395,999.61 减:行业内抵销 5,847,754.47 5,847,754.47 合 计 283,557,480.86 244,548,245.14 上年数 类 别 主营业务收入 主营业务成本 浙江地区 50,419,941.33 29,777,818.42 海南地区 23,879,563.14 3,831,980.53 北京地区 4,450,000.00 2,500,000.00 小 计 78,749,504.47 36,109,798.95 减:行业内抵销 合 计 78,749,504.47 36,109,798.95 5.29主营业务税金及附加 类 别 本年数 上年数 营业税 4,249,090.08 3,139,478.66 城建税 277,741.85 219,918.02 教育费附加 120,954.56 114,926.33 水利建设专项基金 36,239.44 41,307.32 印花税 7,819.60 土地增值税 1,074,681.43 合 计 5,758,707.36 3,523,449.93 (1)计缴标准详见附注3。 (2)本年数比上年数增加63.44%,系主营业务收入增加所致。 5.30其他业务利润 本年数 类 别 收 入 成 本 内部资产占用费税费 313,575.03 其他收入 300,685.30 82,716.50 合 计 300,685.30 396,291.53 上年数 类 别 收 入 成 本 内部资产占用费税费 312,876.77 其他收入 159,370.00 102,628.35 合 计 159,370.00 415,505.12 5.31财务费用 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 7,911,094.70 5,885,356.33 减:利息收入 996,985.96 218,049.15 汇兑损失 17,021.55 减:汇兑收益 其 他 364,833.39 241,262.54 合 计 7,278,942.13 5,925,591.27 5.32投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 8,209,718.92 5,829,954.09 股权投资差额摊销 -1,469,203.68 -945,945.84 股权转让收益 14,836,864.10 -1,043,052.62 其 它 合 计 21,577,379.34 3,840,955.63 注:投资收益本年数比上年数增加4.62倍的主要系转让美都置业浙江有限公司20%股权收益。 5.33营业外收入 项 目 本年数 上年数 处置低值易耗品收入 200,000.00 其他收入 47,399.42 121,741.12 合 计 47,399.42 321,741.12 5.34营业外支出 项 目 本年数 上年数 滞纳金 0.89 罚款支出 1,500.00 184,386.86 在建工程减值准备 -3,284,962.82 其他支出 84,753.90 9,984.09 合 计 86,254.79 -3,090,591.87 5.35收到的其他与经营活动有关的现金85,493,909.24元,其中: 项 目 金 额 收到浙江成套进出口公司往来款 10,000,000.00 收到浙江盈元投资管理有限公司往来款 7,800,000.00 收到杭州湾建筑工程有限公司施工保证金 7,098,000.00 收到浙江鑫亿实业有限公司往来款 7,000,000.00 收到浙江耀华建筑工程有限公司施工保证金 5,000,000.00 收到其他单位往来 48,595,909.24 合 计 85,493,909.24 5.36支付的其他与经营活动有关的现金109,186,473.01元,其中: 项 目 金 额 其他货币资金 32,150,000.00 支付杭州中亿物资有限公司往来款 10,716,870.32 支付浙江金宝典当有限公司往来款 5,900,000.00 支付水电费 6,144,580.10 支付办公费 1,281,042.00 支付运杂费 1,090,469.50 支付差旅费 981,927.74 支付招待费 532,109.53 支付修理费 354,057.63 支付审计费 406,210.00 支付其他费用及往来款 49,629,206.19 合 计 109,186,473.01 5.37现金及现金等价物净增加额-1,172,047.97元 现金及现金等价物净增加额-1,172,047.97元与货币资金净增加额30,977,952.03元的差异系调整受限制的其他货币资金净增加额32,150,000.00元所致。 附注6:母公司会计报表主要项目注释 6.1应收账款 6.1.1账龄分析及百分比 年末数 账 龄 计提坏账准 金 额 比例(%) 坏账准备 备比例(%) 1年以内 10,975,514.88 100.00 5 548,775.74 1-2年 10 2-3年 20 3-4年 40 4-5年 50 5年以上 100 合 计 10,975,514.88 100.00 548,775.74 年初数 账 龄 计提坏账准 金 额 比例(%) 坏账准备 备比例(%) 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合 计 6.1.2年末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 注:年末数比年初数增加系应收丁香家园房款增加所致。 6.2其他应收款 6.2.1账龄分析及百分比 年末数 计提坏账 账 龄 金额 比例(%) 准备比例 坏账准备 (%) 1年以内 60,325,086.39 93.00 5 3,016,254.32 1-2年 270,526.67 0.42 10 27,052.67 2-3年 82,877.77 0.13 20 16,575.55 3-4年 335,513.19 0.52 40 134,205.28 4-5年 10,242.90 0.01 50 5,121.45 5年以上 3,837,527.86 5.92 100 3,837,527.86 合 计 64,861,774.78 100.00 7,036,737.13 年初数 计提坏账 账 龄 金额 比例(%) 准备比例 坏账准备 (%) 1年以内 44,309,210.02 91.21 5 2,215,460.49 1-2年 71,021.46 0.15 10 7,102.15 2-3年 336,513.19 0.69 20 67,302.64 3-4年 28,099.21 0.06 40 11,239.68 4-5年 6,539.40 0.01 50 3,269.70 5年以上 3,829,988.46 7.88 100 3,829,988.46 合 计 48,581,371.74 100.00 6,134,363.12 6.2.2年末大额欠款单位情况: 单位名称 所欠金额 内 容 美都置业浙江有限公司 12,061,575.33 往来款 天鸿集团公司 10,284,797.46 往来款 美都浙江家纺有限公司 9,700,000.00 往来款 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 9,260,823.61 往来款 浙江金盛达房地产有限公司 9,000,000.00 往来款 合 计 50,307,196.40 单位名称 占其他应收款总额比例(%) 美都置业浙江有限公司 18.60 天鸿集团公司 15.86 美都浙江家纺有限公司 14.95 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 14.28 浙江金盛达房地产有限公司 13.88 合 计 77.57 6.2.3年末其他应收款中应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项: 户 名 金 额 北京天鸿集团公司 10,284,797.46 6.2.4其他应收款年末数比年初数增加33.51%,主要系支付美都置业浙江有限公司、美都浙江家纺有限公司、美都千岛湖旅游房产浙江有限公司等往来款项所致。 6.3长期投资 6.3.1分类列示 年初数 项 目 减值 账面余额 账面价值 准备 股票投资 116,082,269.32 116,082,269.32 其它股权投资 288,093,072.68 288,093,072.68 其中:子公司投资 266,637,665.78 266,637,665.78 联营企业投资 21,455,406.90 21,455,406.90 合 计 404,175,342.00 404,175,342.00 项 目 本年增加 本年减少 股票投资 7,617,900.19 4,200,000.00 其它股权投资 43,569,558.38 15,304,467.00 其中:子公司投资 12,300,000.00 13,807,466.47 联营企业投资 31,269,558.38 1,497,000.53 合 计 51,187,458.57 19,504,467.00 年末数 项 目 减值 账面余额 账面价值 准备 股票投资 119,500,169.51 119,500,169.51 其它股权投资 316,358,164.06 316,358,164.06 其中:子公司投资 265,130,199.31 265,130,199.31 联营企业投资 51,227,964.75 51,227,964.75 合 计 435,858,333.57 435,858,333.57 6.3.2股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 法人股 2,800万股 合 计 2,800万股 被投资公司名称 占被投资单位 投资成本 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 16.17% 18,829,459.70 合 计 16.17% 18,829,459.70 被投资公司名称 账面余额 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 60,045,422.85 合 计 60,045,422.85 6.3.3其它长期股权投资 占被投资单 投资 被投资单位名称 位注册资本 初始投资金额 期限 比例(%) 北京华澳房产有 15年 30 6,000,000.00 限公司 海南汉丰工程建 19年 40 480,000.00 设管理有限公司 北京美都阳光经 20年 10 1,200,000.00 贸有限公司 海南宝华海景大酒 20年 75 74,833,200.00 店管理有限公司 海南美都实业投 20年 60 89,674,782.28 资有限公司 美都兴业浙江有 10年 90 27,000,000.00 限公司 德清美都控股有 10年 90 18,000,000.00 限公司 美都置业浙江有 10年 70 18,000,000.00 限公司 湖州凤凰东园建 10年 90 9,000,000.00 设有限公司 美都经贸浙江有 10年 90 18,000,000.00 限公司 美都千岛湖旅游房 30年 90 27,500,000.00 产浙江有限公司 湖州市商业银行 美都浙江家纺有 10年 55 限公司 合 计 289,687,982.28 被投资单位本 被投资单位名称 追加投资额 年权益增减额 北京华澳房产有 -398,355.45 限公司 海南汉丰工程建 -48,645.08 设管理有限公司 北京美都阳光经 -800,000.00 -250,000.00 贸有限公司 海南宝华海景大酒 -6,924,326.26 店管理有限公司 海南美都实业投 198,806.61 资有限公司 美都兴业浙江有 -118,027.97 限公司 德清美都控股有 84,364.68 限公司 美都置业浙江有 -4,000,000.00 853,469.54 限公司 湖州凤凰东园建 9,000,000.00 -2,265,647.49 设有限公司 美都经贸浙江有 961,286.07 限公司 美都千岛湖旅游房 产浙江有限公司 湖州市商业银行 30,000,000.00 美都浙江家纺有 3,300,000.00 -239,869.94 限公司 合 计 37,500,000.00 -8,146,945.29 被投资单位权益累 被投资单位名称 年末投资金额 计增减额 北京华澳房产有 14,945,953.33 20,945,953.33 限公司 海南汉丰工程建 -417,546.96 62,453.04 设管理有限公司 北京美都阳光经 -250,000.00 150,000.00 贸有限公司 海南宝华海景大酒 -42,124,269.47 32,708,930.53 店管理有限公司 海南美都实业投 -628,164.35 89,046,617.93 资有限公司 美都兴业浙江有 -1,118,521.10 25,881,478.90 限公司 德清美都控股有 -593,920.32 17,406,079.68 限公司 美都置业浙江有 -60,570.01 13,939,429.99 限公司 湖州凤凰东园建 11,691,474.51 29,691,474.51 设有限公司 美都经贸浙江有 767,941.85 18,767,941.85 限公司 美都千岛湖旅游房 27,500,000.00 产浙江有限公司 湖州市商业银行 30,000,000.00 美都浙江家纺有 -239,869.94 3,060,130.06 限公司 合 计 -18,027,492.46 309,160,489.82 备 注 被投资单位名称 权益法 北京华澳房产有 限公司 权益法 海南汉丰工程建 设管理有限公司 成本法 北京美都阳光经 贸有限公司 权益法 海南宝华海景大酒 店管理有限公司 权益法 海南美都实业投 资有限公司 权益法 美都兴业浙江有 限公司 权益法 德清美都控股有 限公司 权益法 美都置业浙江有 限公司 权益法 湖州凤凰东园建 设有限公司 权益法 美都经贸浙江有 限公司 权益法 美都千岛湖旅游房 产浙江有限公司 成本法 湖州市商业银行 权益法 美都浙江家纺有 限公司 合 计 6.3.4股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 -254,955.22 10 湖州凤凰东园建设有限公司 9,000,000.00 8 海南美都实业投资有限公司 325,217.72 10 合 计 9,070,262.5 被投资单位名称 本年摊销额 累计摊销额 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 -25,495.52 -152,973.12 湖州凤凰东园建设有限公司 1,125,000.00 2,062,500.00 海南美都实业投资有限公司 32,521.71 65,043.48 合 计 1,132,026.19 1,974,570.36 被投资单位名称 摊余价值 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 -101,982.10 投资 湖州凤凰东园建设有限公司 6,937,500.00 投资 海南美都实业投资有限公司 260,174.24 投资 合 计 7,095,692.14 6.3.5股权投资准备 被投资单位名称 金 额 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 59,556,728.76 溢价增资 6.4投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 -1,717,558.54 7,025,750.39 股权投资差额摊销 -1,132,026.19 -944,526.25 股权转让收益 14,836,864.10 -1,043,052.62 其 它 合 计 11,987,279.37 5,038,171.52 注:投资收益本年数比上年数增加1.38倍,主要原因系本年转让美都置业浙江有限公司20%股权收益。 附注7:关联方关系及其交易 7.1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 浙江美都控股集团股份有限 杭州市潮王路238号 公司 银地大厦六楼 海南宝华海景大酒店管理有限 宝华海景大酒店13楼 公司 海南美都实业投资有限公司 海口市滨海大道69号宝华 海景大酒店六楼 美都兴业投资浙江有限公司 杭州市夹城巷46号 湖州凤凰东园建设有限公司 湖州龙溪路208号 美都经贸浙江有限公司 杭州市拱墅区清河闸弄35 号叶青苑38幢 美都千岛湖旅游房产浙江有 淳安县千岛湖镇新安大街1 限公司 号五楼 美都置业浙江有限公司 杭州市文一路子20号云河 大厦裙楼五层之三 北京美都阳光经贸有限公司 北京市朝阳幸福村中路杰座 大厦F座(住宅楼)8A室 德清美都控股投资有限公司 德清县武康镇英溪南路美都 大厦5楼 浙江金宝典当有限责任公司 杭州市上城区劳动路168号 美都浙江家纺有限公司 浙江省金华市经济开发区 浙江美都担保有限公司 杭州市密渡桥路70号美都 恒升名楼503室 企业名称 主营业务 浙江美都控股集团股份有限 实业投资、基础建设投 公司 资、房地产开发 海南宝华海景大酒店管理有限 酒店经营管理等 公司 海南美都实业投资有限公司 房地产开发经营 美都兴业投资浙江有限公司 实业投资,投资管理 湖州凤凰东园建设有限公司 房地产开发等 美都经贸浙江有限公司 建筑材料、电子产品等 美都千岛湖旅游房产浙江有 房地产开发、旅游项目开 限公司 发 美都置业浙江有限公司 杭政储出(2002)29号地 块的房地产开发、经营 北京美都阳光经贸有限公司 销售建筑材料、装饰材料 等 德清美都控股投资有限公司 实业投资、资产管理及咨 询服务 浙江金宝典当有限责任公司 典当经营业务 美都浙江家纺有限公司 针纺织品等的设计、加 工、销售;棉花、化纤布 的批发、零售 浙江美都担保有限公司 担保业务 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 浙江美都控股集团股份有限 第一大股东 股份有限公司 胡镜初 公司 海南宝华海景大酒店管理有限 子公司 有限责任公司 戴肇辉 公司 海南美都实业投资有限公司 子公司 有限责任公司 戴肇辉 美都兴业投资浙江有限公司 子公司 有限责任公司 闻掌华 湖州凤凰东园建设有限公司 子公司 有限责任公司 金利国 美都经贸浙江有限公司 子公司 有限责任公司 戴肇辉 美都千岛湖旅游房产浙江有 子公司 有限责任公司 戴肇辉 限公司 美都置业浙江有限公司 子公司 有限责任公司 闻掌华 北京美都阳光经贸有限公司 子公司 有限责任公司 戴肇辉 德清美都控股投资有限公司 子公司 有限责任公司 张为民 浙江金宝典当有限责任公司 子公司 有限责任公司 邬宏传 美都浙江家纺有限公司 子公司 有限责任公司 张卫平 浙江美都担保有限公司 孙公司 有限责任公司 陈杭生 7.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 名 称 年初数 本年增加数 浙江美都控股集团股份有限公司 70,000,000.00 海南宝华海景酒店管理有限公司 USD12,000,000.00 海南美都实业投资有限公司 100,000,000.00 美都兴业投资浙江有限公司 30,000,000.00 湖州凤凰东园建设有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 美都经贸浙江有限公司 20,000,000.00 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 30,000,000.00 美都置业浙江有限公司 20,000,000.00 德清美都控股投资有限公司 20,000,000.00 浙江金宝典当有限责任公司 16,380,000.00 美都浙江家纺有限公司 6,000,000.00 浙江美都担保有限公司 20,000,000.00 名 称 本年减少数 年末数 浙江美都控股集团股份有限公司 70,000,000.00 海南宝华海景酒店管理有限公司 USD12,000,000.00 海南美都实业投资有限公司 100,000,000.00 美都兴业投资浙江有限公司 30,000,000.00 湖州凤凰东园建设有限公司 20,000,000.00 美都经贸浙江有限公司 20,000,000.00 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 30,000,000.00 美都置业浙江有限公司 20,000,000.00 德清美都控股投资有限公司 20,000,000.00 浙江金宝典当有限责任公司 16,380,000.00 美都浙江家纺有限公司 6,000,000.00 浙江美都担保有限公司 20,000,000.00 7.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 名 称 金 额 % 海南宝华海景大酒店管理有限公司 USD9,000,000 75 海南美都实业投资有限公司 90,000,000.00 90 美都兴业投资浙江有限公司 27,000,000.00 90 湖州凤凰东园建设有限公司 9,000,000.00 90 美都经贸浙江有限公司 18,000,000.00 90 美都千岛湖旅游房产浙江有 27,500,000.00 91.67 限公司 美都置业浙江有限公司 18,000,000.00 90 德清美都控股投资有限公司 18,000,000.00 90 浙江金宝典当有限责任公司 14,375,000.00 70.552 美都浙江家纺有限公司 浙江美都担保有限公司 本年增加 名 称 金额 % 海南宝华海景大酒店管理有限公司 海南美都实业投资有限公司 美都兴业投资浙江有限公司 湖州凤凰东园建设有限公司 9,000,000.00 45 美都经贸浙江有限公司 美都千岛湖旅游房产浙江有 限公司 美都置业浙江有限公司 德清美都控股投资有限公司 浙江金宝典当有限责任公司 美都浙江家纺有限公司 3,300,000.00 55 浙江美都担保有限公司 20,000,000.00 100 本年减少 名 称 金 额 % 海南宝华海景大酒店管理有限公司 海南美都实业投资有限公司 美都兴业投资浙江有限公司 湖州凤凰东园建设有限公司 美都经贸浙江有限公司 美都千岛湖旅游房产浙江有 限公司 美都置业浙江有限公司 4,000,000.00 20 德清美都控股投资有限公司 浙江金宝典当有限责任公司 美都浙江家纺有限公司 浙江美都担保有限公司 年末数 名称 金 额 % 海南宝华海景大酒店管理有限公司 USD9,000,000 75 海南美都实业投资有限公司 90,000,000.00 90 美都兴业投资浙江有限公司 27,000,000.00 90 湖州凤凰东园建设有限公司 18,000,000.00 90 美都经贸浙江有限公司 18,000,000.00 90 美都千岛湖旅游房产浙江有 27,500,000.00 91.67 限公司 美都置业浙江有限公司 14,000,000.00 70 德清美都控股投资有限公司 18,000,000.00 90 浙江金宝典当有限责任公司 14,375,000.00 70.552 美都浙江家纺有限公司 3,300,000.00 55 浙江美都担保有限公司 20,000,000.00 100 7.4不存在控制关系的关联方关系性质 企业名称 与本企业的关系 北京天鸿集团公司 本公司的第二大股东 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 本公司的联营公司 北京华澳房产有限公司 本公司的联营公司 海南汉丰工程建设管理有限公司 本公司的联营公司 浙江恒升投资开发有限公司 同一母公司 湖州市美都房地产开发有限公司 同一母公司 德清美都旅行社 同一母公司 金利国 本公司董事 德清美都控股冷轧制造有限公司 子公司的联营公司 德清县民兴担保有限公司 子公司的联营公司 7.5关联交易 7.5.1提供担保 2004年度,浙江美都控股集团股份有限公司为本公司贷款8,800万元提供了保证。 7.5.2提供资金 2004年度,德清县民兴担保有限公司向本公司提供了300万元资金,本公司向其支付资金占用费175,000.00元。 7.5.3销售货物 2004年度,美都经贸浙江有限公司按市场价格销售汽车给德清美都旅行社995,950.00元。 7.6关联方应收应付款余额 (1)应收股利 关联方名称 年末数 年初数 北京华澳房地产有限公司 3,686,854.38 3,686,854.38 合 计 3,686,854.38 3,686,854.38 (2)应收账款 关联方名称 年末数 年初数 德清美都控股冷轧制造有限公司 2,862,505.92 合 计 2,862,505.92 (3)其他应收款 关联方名称 年末数 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 78,733.60 北京华澳房地产有限公司 994,656.05 海南汉丰工程建设管理有限公司 49,482.96 北京天鸿集团公司 10,284,797.46 浙江恒升投资开发有限公司 浙江金宝典当有限责任公司 2,551,919.35 合 计 13,959,589.42 关联方名称 年初数 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 78,733.60 北京华澳房地产有限公司 994,656.05 海南汉丰工程建设管理有限公司 519,552.96 北京天鸿集团公司 10,284,797.46 浙江恒升投资开发有限公司 4,000,000.00 浙江金宝典当有限责任公司 合 计 15,877,740.07 (4)应付股利 关联方名称 年 末 数 年 初 数 北京天鸿集团公司 9,663,705.68 9,663,705.68 合 计 9,663,705.68 9,663,705.68 (5)其他应付款 关联方名称 年 末 数 年 初 数 北京天鸿集团公司 1,081,840.71 1,081,840.71 浙江美都控股集团股份有限公司 2,545,580.00 545,580.00 金利国 2,500,000.00 3,500,000.00 德清县民兴担保有限公司 2,000,000.00 浙江恒升房地产开发有限公司 4,000,000.00 浙江恒升投资开发有限公司 450,000.00 浙江金宝典当有限责任公司 180,000.00 3,500,000.00 合 计 8,757,420.71 12,627,420.71 附注8:或有事项 本公司为购买丁香家园的住户向中国银行海口市龙珠支行申请住房按揭贷款提供保证担保,期限自2004年1月1日至2006年12月31日,担保金额不超过人民币3,270万元,担保范围包括债务本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用等,由于本公司尚未将房产权属手续转至住户名下,预计极小可能对本公司财务状况产生不利影响。 附注9:承诺事项 本公司无应予披露的承诺事项。 附注10:资产负债表日后事项 2005年3月14日,本公司和北京宝晟住房股份有限公司与海南西秀海景园实业有限公司和天津泰达集团有限公司就海南美都实业投资有限公司的股权转让达成协议。本公司将持有该公司90%的股权以人民币98,051,100.67元转让给受让方。 附注11:其他重要事项 本公司无应予披露的其他事项。 特别说明:本财务报告于2005年3月24日经本公司第四届二十次董事会会议批准报出。 十二、备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 (二)载有海南从信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审批报告原件。 (三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长:闻掌华 美都控股股份有限公司董事会 2004年3月26日
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