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新 海 宜:2008年半年度报告

华股财经  2008年08月09日 06:30:00     微博
苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司2008年半年度报告 证券代码:002089 证券简称:新海宜 2008年八月九日 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 公司董事长张亦斌先生、主管会计工作负责人吴林笙先生及会计机构负责人唐波先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………………… 4 第二节 股本变动及股东情况………………………………………… 7 第三节 董事、监事、高级管理人员情况…………………………… 9 第四节 董事会报告…………………………………………………… 10 第五节 重要事项……………………………………………………… 23 第六节 财务报告……………………………………………………… 28 第七节 备查文件目录………………………………………………… 82 第一节 公司基本情况简介 一、公司基本情况 (一) 公司中文名称:苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司 公司英文名称:SUZHOU INDUSTRIAL PARK NEW SEA UNION TELECOM DEVELOPMENT CO.,LTD 中文简称:新海宜 英文简称:NSU (二)公司法定代表人:张亦斌 (三)联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高海龙 姚维品 联系地址 苏州工业园区泾茂路168号新海宜科技园 苏州工业园区泾茂路168号新海宜科技园 电话 0512-67606666-8638 0512-67606666-8638 传真 0512-67260021 0512-67260021 电子信箱 zqb@nsu.com.cn zqb@nsu.com.cn (四)公司注册地址:苏州工业园区机场路南民营工业区 公司办公地址:苏州工业园区泾茂路168号新海宜科技园 邮政编码:215021 公司互联网网址:http://www.nsu.com.cn 公司电子信箱:nsu@nsu.com.cn (五)公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定网站http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点:苏州工业园区泾茂路168号新海宜科技园 公司董事会办公室 (六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:新海宜 股票代码:002089 (七)公司首次注册登记日期:2001年3月23日 最近一次变更注册登记日期:2008年6月25日 注册登记地点:江苏省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号: 320000000042075 税务登记号:321700134847864 公司聘请的会计师事务所名称:江苏公证会计师事务所有限公司 注册地址: 无锡市新区开发区旺庄路生活区 二、主要财务数据和指标 (一)主要会计数据和财务指标 单位:元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产 549,129,378.25 497,458,271.64 10.39 所有者权益(或股东权益) 340,859,309.27 328,342,633.86 3.81 每股净资产 2.23 3.86 -42.23 报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业总收入 109,232,956.84 70,953,506.19 53.95 营业利润 15,419,276.85 9,424,035.61 63.62 利润总额 15,736,955.92 10,071,867.70 56.25 净利润 12,193,058.03 8,135,962.77 49.87 扣除非经常性损益后的净利润 11,883,392.78 7,624,019.51 55.87 基本每股收益 0.0797 0.0532 49.81 稀释每股收益 0.0797 0.0532 49.81 净资产收益率 3.58% 2.63% 0.95 经营活动产生的现金流量净额 -28,770,370.14 -30,411,371.05 5.40 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.1881 -0.3579 47.44 注:公司2007年度资本公积转增股本方案实施后,公司总股本由8496万股增加至15292.8万股,基本每股收益和稀释每股收益均按调整后的公司总股本计算。 (二) 非经常性损益项目 单位:元 非经常性损益项目 金额 处置固定资产损益 -682,941.97 计入当期损益的政府补助 1,000,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -45.38 其他营业外收支损益 -5,060.49 减:上述损益对所得税的影响 -36,528.25 少数股东损益影响数 34,241.34 合计 309,665.25 (三)按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率 单位:元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.58% 3.65% 0.0797 0.0797 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.49% 3.55% 0.0777 0.0777 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 35,522,313 41.81% 28,319,027 -123,529 28,195,498 63,717,811 41.67% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 33,018,828 38.86% 26,415,062 0 26,415,062 59,433,890 38.86% 其中:境内非国有法人持股 境内自然人持股 33,018,828 38.86% 26,415,062 0 26,415,062 59,433,890 38.86% 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 2,503,485 2.95% 1,903,965 -123,529 1,780,436 4,283,921 2.81% 二、无限售条件股份 49,437,687 58.19% 39,648,973 123,529 39,772,502 89,210,189 58.33% 1、人民币普通股 49,437,687 58.19% 39,648,973 123,529 39,772,502 89,210,189 58.33% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 84,960,000 100.00% 67,968,000 0 67,968,000 152,928,000 100.00% 二、前10名股东和前10名无限售条件股东持股情况表 单位:股 股东总数 13,262户 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 张亦斌 境内自然人 20.04% 30,651,350 30,651,350 0 马玲芝 境内自然人 18.82% 28,782,540 28,782,540 0 上海联和投资有限公司 国有法人 12.20% 18,658,817 0 0 苏州工业园区民营工业区发展有限公司 境内非国有法人 3.61% 5,516,878 0 0 中合资产管理有限责任公司 国有法人 2.20% 3,360,000 0 0 马崇基 境内自然人 1.10% 1,684,584 0 0 徐声波 境内自然人 1.04% 1,591,767 1,193,825 0 钱业银 境内自然人 0.96% 1,467,720 1,467,720 0 葛峰 境内自然人 0.86% 1,311,638 1,160,838 0 张子华 境内自然人 0.80% 1,230,000 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海联和投资有限公司 18,658,817 人民币普通股 苏州工业园区民营工业区发展有限公司 5,516,878 人民币普通股 中合资产管理有限责任公司 3,360,000 人民币普通股 马崇基 1,684,584 人民币普通股 张子华 1,230,000 人民币普通股 张剑勇 1,080,000 人民币普通股 王立占 961,384 人民币普通股 冯爱桃 850,000 人民币普通股 石峰 673,400 人民币普通股 刘裕嘉 540,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东张亦斌、第二大股东马玲芝系夫妻关系,马崇基系马玲芝胞弟。前十名无限售条件股东之间,未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 三、前10名股东中有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 限售条件 1 张亦斌 30,651,350 股票上市交易之日起三十六个月限售,在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份的25%;离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份。在其申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票数量的比例不能超过50%。 2 马玲芝 28,782,540 股票上市交易之日起三十六个月限售,在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份的25%;离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份。在其申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票数量的比例不能超过50%。 3 徐声波 1,193,825 在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份的25%;离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份。在其申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票数量的比例不能超过50%。 4 钱业银 1,467,720 离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份。 5 葛 峰 1,160,838 在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份的25%;离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份。在其申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票数量的比例不能超过50%。 四、报告期内公司控股股东及实际控制人变更情况 报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、 董事、监事、高级管理人员持股变动情况 (一)报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份的变动情况 单位:股 姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因 张亦斌 董事长 17,028,528 13,622,822 0 30,651,350 资本公积转增股本; 徐声波 董事兼总经理 884,315 707,452 0 1,591,767 资本公积转增股本 曲列锋 董事 0 0 0 0 俞 峰 董事 0 0 0 0 葛 峰 董事 859,880 619,928 168,170 1,311,638 资本公积转增股本;从二级市场减持 叶建彪 董事 341,880 244,704 56,000 530,584 资本公积转增股本;从二级市场减持 喻 明 独立董事 0 0 0 0 陈冬华 独立董事 0 0 0 0 赵鹤鸣 独立董事 0 0 0 0 葛文清 监事会主席 0 0 0 0 应晓明 监事 0 0 0 0 朱建华* 监事 0 0 0 0 马玲芝 副总经理 15,990,300 12,792,240 0 28,782,540 资本公积转增股本 虞跃平 副总经理 0 0 0 0 吴林笙 财务负责人 0 0 0 0 高海龙 董事会秘书 0 0 0 0 *注:经2008年7月28日召开的公司职工代表大会会议决定,同意职工代表监事朱建华因从公司离职辞去职工监事职务,并选举张小刚为公司职工代表监事。 (二)报告期内,因公司股票期权激励方案尚未实施,公司董事、监事、高级管理人员不存在持有本公司股票期权和被授予限制性股票数量的情况。 二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 1、经公司于2008年3月26日召开的第三届董事会第九次会议审议通过,钱业银因工作变动,辞去公司董事会秘书、副总经理职务,同时董事会聘任高海龙任公司董事会秘书。 2、经公司2008年4月17日召开的2007年度股东大会审议通过,公司独立董事黄彩英女士因任期届满六年,辞去独立董事职务,同时选举陈冬华为公司第三届董事会独立董事。 第四节 董事会报告 一、公司经营情况 (一)报告期内公司经营情况回顾 1、公司整体经营情况概述 2008年上半年,电信设备行业整体处于 "蓄势调整"态势。由于电信运营商的重组在客观上造成电信固定资产投资滞后,3G 的规模建设尚未铺开,因此 2008 年上半年电信设备行业市场销售基本平稳,这给电信设备企业的业务提升带来一定压力。报告期内,公司围绕电信运营商全国集中采购,进一步加大市场开拓力度,初步实现市场从华东地区拓展到全国范围;通过不断加强企业内部管理,提高生产效率;通过优化成本控制,克服产品价格下滑和原材料价格上升等种种困难;同时进一步加大研发投入,提升产品技术水平;调整产品结构,重点推出新产品。通过采取一系列措施,报告期内,公司经营业绩取得稳步增长,2008年上半年实现总营业收入109,232,956.84元,较上年同期增长53.95%;实现营业利润15,419,276.85元,较上年同期增长63.62%;实现净利润12,193,058.03元,较上年同期增长49.87%。 2、公司主营业务及其经营情况 (1)主营业务的范围 公司经营范围:通信网络设备及配套软件、相关电子产品、安装线缆、电器机械及器材、报警系统出入口控制设备、报警系统视频监控设备及其他安全技术防范产品的开发、制造、加工、销售,电子工程施工。自营和代理各类商品及技术的进出口业务,通信产品的技术开发、技术转让、技术承包、技术协作、技术服务。 (2)经营成果情况分析 单位:元 报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业总收入 109,232,956.84 70,953,506.19 53.95 营业利润 15,419,276.85 9,424,035.61 63.62 利润总额 15,736,955.92 10,071,867.70 56.25 净利润 12,193,058.03 8,135,962.77 49.87 扣除非经常性损益后的净利润 11,883,392.78 7,624,019.51 55.87 原因分析: ①2008年1-6月实现销售收入10,923.30万元,比去年同期增长53.95%。今年以来由于各电信运营商采取集中招标采购的方法,母公司的主营业务呈现销售量增长、销售单价下降的态势,为此母公司积极拓展市场,1-6月实现销售收入7,197.24万元,同比增长29.34%。控股子公司深圳市易思博软件技术有限公司也在软件外包业务方面取得较好成绩,1-6月实现销售收入3,051.46万元,同比增长140.64%。 ②2008年1-6月实现营业利润1,541.93万元,比去年同期增长63.62%。其中母公司实现营业利润1,191.86万元,比去年同期增长50%,主要原因为毛利率较高的产品销售收入占比提高。控股子公司深圳市易思博软件技术有限公司实现营业利润433.56万元,比去年同期增长274.44%。 2008年1-6月三项期间费用增减幅度见下表: 单位:万元 2008年1-6月 2007年1-6月 增减幅度(%) 销售费用 617.85 485.74 27.20 管理费用 2170.08 1243.58 74.50 财务费用 194.36 -24.10 806.81 1-6月管理费用之中,深圳市易思博软件技术有限公司为1,147.89万元,占全部管理费用的52.90%,比去年同期增长724.86万元,增幅171.35%。主要原因是随着业务量的大幅增长,管理人员工资等费用也大幅增长。 1-6月财务费用194.36万元比去年同期大幅增加,主要是随着流动资金周转量增大,短期借款比去年同期的增加4,200万元,借款利息支出随之增加。 ③2008年1-6月利润总额1,573.69万元,比去年同期增长56.25%。除上述已分析的营业利润的增长因素外,营业外收入106.06万元,其中本期母公司收到政府补助100万元。营业外支出74.29万元,其中处置固定资产损失58.49万元,收支相抵31.77万元比去年同期净增加支出33.01万元。 ④2008年1-6月归属于母公司的净利润1219.31万元,比去年同期增长49.87%,低于利润总额增加幅度,主要原因是公司增长利润中,母公司是按归属于上市公司股东的数据填报净利润。 (3)主营业务分产品情况 单位: 元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减(%) 营业成本比上年同期增减(%) 毛利率比上年同期增减(%) 通信设备制造业 106,928,887.73 60,866,294.24 43.08 55.29 47.16 3.14 主营业务分产品情况 通信网络配线管理系统 61,482,371.18 35,500,065.43 42.26 70.42 75.02 -1.52 通信网络监测系统 1,755,871.88 1,073,128.52 38.88 -14.03 8.41 -12.65 通信管材 2,885,380.26 2,518,846.86 12.70 -52.52 -49.99 -4.43 计算机技术开发 30,514,645.53 13,647,373.61 55.28 140.64 125.25 3.06 系统工程收入 2,068,541.56 1,264,594.75 38.87 -77.06 -82.40 18.57 其他产品 8,222,077.32 6,862,285.07 16.54 177.30 280.01 -22.56 变动原因分析: ①通讯网络配线管理系统产品为公司主打产品,报告期内公司积极开拓市场,其中光配系列产品销售额较上年同期增加913.26万元,光纤槽道产品较上年同期增加611.03万元,综合机柜较上年同期增加691.21万元; ②计算机技术开发系控股子公司深圳市易思博软件技术有限公司主营业务,报告期内实现营业收入3051.46万元,较上年同期增加1783.40万元; ③其他产品收入包括钣金加工收入,公司充分利用先进设备优势,积极开拓钣金加工业务,报告期内实现钣金加工收入595.32万元,较上年同期增加446.15万元; ④根据市场行情变化,公司逐渐缩减通信网络监测系统、通信管材和系统工程等业务量,故报告期内营业收入有不同程度的减少。 (4)主营业务分地区情况 地 区 营业收入(万元) 营业收入比上年增减(%) 省内 4,142.96 9.7278 省外 6,549.93 110.9485 报告期内,省内业务保持稳定,省外业务增长110.95%,主要原因在于: ①股份公司利用电信运营商集采的机会,积极开拓外省市场,报告期内股份公司省外营业收入较上年同期增加了1247.90万元; ②全部业务均在江苏省外的控股子公司深圳市易思博软件技术有限公司业务量大幅增长,报告期内实现营业收入3051.46万元,较上年同期增加1783.40万元。 (5)报告期内,公司的主营业务及其结构、利润构成、主营业务盈利能力均未发生重大变化。 3、公司财务状况分析 (1)资产构成情况分析 项 目 2008年6月30日 2007年12月31日 期末比期初增减(%) 金额(元) 占总资产比重(%) 金额(元) 占总资产比重(%) 流动资产合计 324,745,733.54 59.14 325,595,869.42 65.45 -0.26 其中:货币资金 61,298,345.94 11.16 111,608,333.95 22.44 -45.08 应收帐款 140,904,282.93 25.66 123,823,135.60 24.89 13.79 存货 89,997,230.87 16.39 64,983,337.20 13.06 38.49 非流动资产合计 224,383,644.71 40.86 171,862,402.22 34.55 30.56 其中:长期股权投资 59,341,422.99 10.81 27,266,270.51 5.48 117.64 固定资产 107,092,576.77 19.50 86,922,654.22 17.47 23.20 在建工程 25,832,943.92 4.70 26,588,977.80 5.34 -2.84 无形资产 25,148,891.59 4.58 24,841,274.88 4.99 1.24 资产总计 549,129,378.25 100 497,458,271.64 100 10.39 变动原因分析: ①6月末货币资金6,129.83万元,比期初减少5,031万元,其中募投项目支出为2,535.38万元(含对深圳华海通信技术有限公司的二期、三期出资共1,224万元),其余为生产性支出。 ②应收账款仍呈增长态势,期末为14,090.43万元,比期初增长13.79%,其中母公司9,270.78万元,比期初增长569.56万,增幅6.55%,易思博公司3,649.75万元,比期初增长1,187.59万元,增幅48.23%。 ③6月末存货8,999.72万元,比期初增加2,501.39万元,增幅38.49%,其中母公司增加1,330.52万元,增幅为22.38%,主要原因是为了应对主营业务的增长增加了原材料及自制半成品储备所致。控股子公司深圳市华海力达通讯技术有限公司期末存货995.82万元,而在期初仅7.41万元,主要原因是该公司在注册资本到位后开始生产经营活动形成存货增加。 (2)现金流量情况分析 单位:元 项 目 本期实际数 上年同期数 同比增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 -28,770,370.14 -30,411,371.05 5.40 投资活动产生的现金流量净额 -46,114,603.94 -43,710,982.12 -5.50 筹资活动产生的现金流量净额 24,574,986.07 11,645,534.50 111.02 现金及现金等价物净增加额 -50,309,988.01 -62,476,818.67 19.47 变动原因分析: ①经营活动产生的现金净流量为-2,877.04万元,其中母公司为-716.63万元,主要原因是增加了原材料储备所致;其中深圳市华海力达通信技术有限公司的经营性现金流量为-1,026.94万元,主要原因为公司刚投入生产采购支出较大,货款尚未开始回笼;深圳市易思博公司软件技术有限公司经营性现金流量为-642.67万元,主要原因为应收账款未回笼。 ②投资活动产生的现金净流量为-4,611.46万元,其中投资江苏沭阳东吴村镇银行150万元,投资元风创投公司600万元,投资联创永宣公司2,402.19万元,募投项目购置固定资产支出1,179.31万元。 ③筹资活动产生的现金净流量为2,457.50万元。1-6月新增短期借款2,700万元,其中中信银行苏州分行新增2000万元,江苏东吴农村商业银行新增2000万元,中国农业银行苏州工业园区支行减少1300万元。1-6月支付银行借款利息242.08万元。 4、报告期内,无其他对报告期利润产生重大影响的经营业务活动。 5、报告期内,公司向前5名供应商合计采购金额为18,390,102.40元,占采购总额的30.17%,向前5名客户合计销售金额为42,947,279.54元,占销售总额的40.16%。 6、经营中的问题与困难及对策为:2008年公司主要原材料价格仍处于上涨状态,产品价格总体下滑。公司将通过提高技术研发水平,加强成本控制;通过参加电信运营商的全国集采,加大销售规模,降低销售费用等措施,保证产品利润空间,促进公司健康稳定发展。 7、主要控股子公司的经营情况 (1)苏州新海宜电信技术有限公司 成立于1998年11月17日,注册资本60万美元,其中公司持有其75%的股权,台湾倍增科技有限公司持有其25%的股权;法定代表人张亦斌。经营范围是生产电子产品及通信设备、电器机械、计算机配件、汽车装饰尾管及通信网络设备金属构件等机械精加工产品,并销售本企业所生产的产品。截止2008年6月30日,总资产7,156,371.42元,净资产6,002,995.89元,由于公司原有产品停止生产、新产品尚在试制中,尚未形成销售,2008年上半年度实现营业收入0.00元,净利润-340,667.75元。 (2)苏州工业园区新海宜智能通信工程有限公司 成立于2001年6月6日,注册资本1000万元,其中公司持有其90%的股权,自然人袁滨、王学锋分别持有其5%的股权;法定代表人张亦斌。经营范围为电子、通信(不含卫星地面接收设备)工程安装;防雷工程;建筑智能化系统工程、音视频系统工程、专业舞台灯光音响系统工程的设计、施工、维护,以及相关的工程咨询和技术服务。截止2008年6月30日,总资产12,179,898.97元,净资产10,168,454.44元,2008年上半年度实现营业收入1,297,955.6元,净利润-441,083.46元。 (3)西安秦海通信设备有限公司 成立于2006年8月16日,注册资本433.025万元,其中公司持有其52%的股权,西安普天通信设备厂持有其48%的股权;法定代表人张亦斌。经营范围为通信网络设备及配套软件、程控交换机、通信设备配件、电子产品、电器机械及配件的研究、开发、生产、销售,技术咨询、技术服务、技术转让及其工程施工。截止2008年6月30日,总资产9,959,601.81元,净资产6,435,903.8元,2008年上半年度实现营业收入3,248,519.91元,净利润267,021.97元。 (4)深圳市易思博软件技术有限公司 成立于2007年3月9日,注册资本3530万元,其中公司持有其51%的股权,易思博网络系统(深圳)有限公司持有其40%的股权,自然人曾劲松持有其9%的股权;法定代表人张亦斌,经营范围为计算机软硬件的技术开发和销售。截止2008年6月30日,总资产57,256,308.39元,净资产44,369,051.5元,2008年上半年度实现营业收入30,514,645.53元,净利润4,344,830.56元。 (5)苏州新海宜图像技术有限公司 成立于2007年8月27日,注册资本1000万元人民币,其中公司持有其51%的股权,上海亿山信息技术有限公司持有其49%的股权,法定代表人张亦斌,经营范围为网络设备软硬件和计算机软硬件的设计;视频监控系统的设计开发;视频服务器、硬盘录像机、网络摄像机、网络设备、计算机系统的组装加工生产;销售网络设备、计算机及配套产品、视频监控设备。截止2008年6月30日,总资产9,755,612.95元,净资产9,294,959.78元,2008年上半年度实现营业收入66,388.87元,净利润-415,952.49元。 (6)深圳市华海力达通讯技术有限公司 成立于2007年12月25日,注册资本3000万元,其中公司其51%的股权,常州华海力达通信设备有限公司持有其27%的股权,深圳市华海力达通信设备有限公司持有其22%的股权,法定代表人席肖敏,经营范围为通讯设备、接配线的生产和销售,防雷产品的技术开发、生产和销售,防雷产品工程设计及施工。截止2008年6月30日,总资产33,214,296.63元,净资产30,043,007.85元,2008年上半年度实现营业收入3,295,383.62元,净利润-102,232.152元。 8、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司 (1)苏州禾盛新型材料股份有限公司 成立于2002年11月15日,注册资本人民币6260万元,本公司参股时间为2007年4月,初始投资额为696万元人民币,持有其200万股股份,占其总股本的3.19%,赵东明等其他21位股东持有其96.81%的股份,法定代表人赵东明,经营范围为家用电器、电子产品、机械设备、仪器仪表专用材料开发、生产、销售;金属材料自动覆塑及彩涂;自营或代理各类商品及技术的进出口业务。截止2008年6月30日,总资产361,612,714.18元,净资产180,770,459.71元,2008年上半年实现净利润39,168,058.88元。 (二)公司本年度经营计划无修改情况 (三)对公司2008年前三季度经营业绩的预计 单位:元 对2008年前三季度经营业绩的预计 净利润比上年同期增长幅度小于30% 2007年前三季度的经营业绩 净利润 18,020,711.59 业绩变动的原因说明 公司通过加大销售力度,营业收入和利润稳步增长 二、报告期内公司投资情况 (一)报告期内募集资金使用及存放情况 1、募集资金的使用情况 (1)募集资金运用表 单位:人民币万元 募集资金总额 13,490.32 本年度投入募集资金总额 2,535.38 变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 9,589.12 变更用途的募集资金总额比例 0 承诺投资项 目 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 本年度投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1) 截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 单面多用途光纤配线架技术改造项目 否 2,391.00 2,391.00 53.74 1,928.97 -462.03 80.68 2,008.12 - - 否 高密度单面总配线架技术改造项目 否 2,824.40 2,824.40 1,245.36 2,803.58 -20.82 99.26 2,008.12 - - 否 光纤优化管理系统技术改造项目 否 2,751.00 2,751.00 228.17 1,637.56 -1,113.44 59.53 2,008.12 - - 否 通信电缆充气机技术改造项目 否 2,263.60 2,263.60 799.48 1,358.67 -904.93 60.02 2,008.12 - - 否 苏州新海宜电信企业技术中心项目 否 2,662.00 2,662.00 208.63 1,262.02 -1,399.98 47.41 2,008.12 - - 否 投资项目小计 12,892.00 12,892.00 2,535.38 8,990.80 -3,901.20 - - - - - 补充流动资金 598.32 598.32 0 598.32 0 100.00 - - - - 合 计 - 13,490.32 13,490.32 2,535.38 9,589.12 -3,901.20 - - - - - 未达到计划进度原因(分具体项目) 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 为加快募集资金投资项目建设,进一步扩大接配线产品产能,开拓新的市场,提高产品市场占有率,做大做强主业,新海宜公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点和实施形式的议案》,并经公司2007年第三次临时股东大会批准,公司通过在深圳投资深圳市华海力达通讯技术有限公司的形式来完成高密度单面总配线架技术改造项目的剩余部分建设。相关内容已于2007年10月26日披露在《证券时报》及巨潮资讯网上。 募集资金投资项目实施方式调整情况 为加快募集资金投资项目建设,进一步扩大接配线产品产能,开拓新的市场,提高产品市场占有率,做大做强主业,新海宜公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点和实施形式的议案》,并经公司2007年第三次临时股东大会批准,公司通过在深圳投资深圳市华海力达通讯技术有限公司的形式来完成高密度单面总配线架技术改造项目的剩余部分建设。相关内容已于2007年10月26日披露在《证券时报》及巨潮资讯网上。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 截至2006年11月30日,新海宜公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为2,145.44万元,经2006年12月14日第二届董事会第十次会议审议通过,公司用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金共计2145.44万元。相关内容详见2006年12月15日《证券时报》及巨潮资讯网。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2007年8月8日召开的第三届董事会第六次会议决议使用闲置募集资金不超过1200万元暂时补充公司流动资金,使用期限不超过6个月,从2007年8月9日起到2008年2月8日止。本次暂时补充公司流动资金的1200万元募集资金已于2008年2月1日归还募集资金专用账户。2008年3月26日召开的第三届董事会第九次会议决议使用闲置募集资金不超过1200万元暂时补充公司流动资金,使用期限不超过6个月,从2008年3月28日起到2008年9月27日止。相关内容已于2008 年3月28日披露在《证券时报》和巨潮资讯网上。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 经公司2008年3月26日三届九次董事会审议通过,公司运用1200万元闲置募集资金暂时补充公司流动资金,使用期限为2008年3月28日起到2008年9月27日止。其他尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 (2)募集资金投资项目无法单独核算效益的分析 鉴于公司募集资金投资项目均为技改项目,项目预定达到可使用状态时间为2008年底前,截止报告期末所有投资项目均未完成全部投资,项目均处于技改期,尚未达产,故无法单独核算效益。 (3)募集资金其他使用情况 公司本期不存在募集资金其他使用情况。 2、募集资金专户存储制度的执行情况 报告期内,公司依照《公司法》、《募集资金管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及公司《募集资金管理制度》等的规定和要求,对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理,以保证专款专用。在使用募集资金时,严格履行相应的申请和审批手续,并及时知会保荐机构,随时接受保荐代表人的监督。 截至2008年6月30日,公司募集资金结余3,901.20万元,其中用于暂时补充流动资金1,200万元,银行存款利息收入180.86万元,银行存款余额为2,882.07万元,具体如下: 开 户 银 行 银 行 账 号 专 户 余 额(元) 中国银行股份有限公司苏州分行 11907908095001 7,188,131.32 中信银行苏州工业园区支行 7324410183800001968 9,424,527.19 招商银行股份有限公司苏州分行 512900000910902 2,754,353.61 江苏东吴农村商业银行股份有限公司郭巷支行 7066601051120189001194 9,453,663.36 3、变更募集资金投资项目情况 报告期内,无变更募集资金投资项目的情况。 (二)非募集资金投资项目情况 1、经公司第三届董事会第八次会议及2007年度股东大会审议通过,公司以自有资金150万元投资参股设立江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司,持有其150万股股份,占其股份总数的10%。江苏东吴农村商业银行股份有限公司以现金出资900万元,占注册资本的60%;江苏大江木业有限公司以现金出资150万元,占注册资本的10%;沭阳盛江纺织有限公司以现金出资150万元,占注册资本的10%;沭阳沃德化工有限公司以现金出资150万元,占注册资本的10%。 江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司已办理完毕注册登记手续,注册资本人民币1500万元,注册地址为沭阳县扎下镇沙阳大道188号,经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。 截止2008年6月30日,江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司总资产75,607,140.62元,净资产14,665,201.67元,2008年上半年实现净利润-334,798.33元。 2、经公司第三届董事会第九次会议及2007年度股东大会审议通过,公司以自有资金出资350万美元,通过受让江苏瑞华投资发展有限公司在上海联创永宣创业投资企业部分出资额,参股投资上海联创永宣创业投资企业,受让后公司出资占上海联创永宣创业投资企业全部认缴出资总额的5%。 上海联创永宣创业投资企业是一家非法人制中外合作创业投资企业,其住所为:上海市闵行区剑川路468号。联创永宣成立时间为2006年2月24日,由上海联创投资管理有限公司、江苏瑞华投资发展有限公司等11个合伙人共同出资,存续期限6年,认缴出资总额为7000万美元。公司主要从事投资中国高科技公司、高增长或具有高潜力公司、公司的兼并收购及与投资有关的各种咨询与服务。 目前,股权转让相关审批手续正在办理之中。 三、公司董事会日常工作情况 (一)董事会会议情况及内容 报告期内公司共召开4次董事会会议,具体情况如下: 序号 届 次 召开日期 披露日期 披露媒体 1 第三届董事会第八次会议 2008年1月16日 2008年1月17日 《证券时报》巨潮资讯网 2 第三届董事会第一次临时会议 2008年2月26日 2008年2月27日 《证券时报》巨潮资讯网 3 第三届董事会第九次会议 2008年3月26日 2008年3月28日 《证券时报》巨潮资讯网 4 第三届董事会第十次会议 2008年4月24日 2008年4月26日 《证券时报》巨潮资讯网 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定和要求,执行了股东大会的全部事项。主要如下: 1、公司2007年度资本公积转增股本方案的执行情况 根据2008年4月17日召开的2007年度股东大会决议,公司以2007年末总股本8496万股为基数,用资本公积转增股本,每10股转增8股,转增后总股本为15292.8万股。董事会于2008年4月19日在《证券时报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上刊登了《2007年资本公积转增股本实施公告》,并以2008年4月24日为本次资本公积转增股本的股权登记日,以4月25日为除权日,实施了资本公积转增股本方案,至此,公司总股本由8496万股变更为15292.8万股。 2、按计划实施募集资金投资项目。 (三)公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 报告期内,公司董事长、全体董事均严格按照《深圳证券交易所上市规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》及其他有关法律法规和公司章程的规定和要求,恪尽职守,诚实守信地履行职责,在各自职权范围内行使权利,有效维护公司及中小股东的合法权益。 独立董事能独立履行职责,积极参加董事会、股东会会议,认真审议议案,对公司对外担保和控股股东及其他关联方占用资金情况及其他重大事项发表独立意见,对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极作用,切实维护了公司及中小股东的合法权益。 董事出席董事会议的情况: 报告期内董事会会议召开次数 4 董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议 张亦斌 董事长 4 0 0 否 徐声波 董事 4 0 0 否 曲列锋 董事 3 1 0 否 俞 峰 董事 4 0 0 否 叶建彪 董事 4 0 0 否 葛 峰 董事 4 0 0 否 黄彩英 独立董事 3* 0 0 否 赵鹤鸣 独立董事 4 0 0 否 喻 明 独立董事 4 0 0 否 陈冬华 独立董事 1* 0 0 否 *注:黄彩英独立董事因任期届满六年于公司2007年度股东大会上辞去独立董事职务,报告期内出席了其辞职前召开的历次董事会会议;2007年度股东大会同时选举陈冬华为公司独立董事,报告期内出席了其任职后召开的董事会会议。 (四)公司投资者关系管理 报告期内,公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求,认真做好投资者关系管理工作: 1、指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人,安排专人做好投资者来访接待工作,并做好接待的资料存档工作。 2、通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱以及巨潮资讯网站等多种渠道与投资者加强沟通,尽可能解答投资者疑问。 3、2008年4月10日,公司通过全景网投资者关系互动平台举行了公司2007年年度报告网上说明会,公司董事长张亦斌,董事、总经理徐声波,独立董事赵鹤鸣、财务负责人吴林笙,董事会秘书高海龙和保荐代表人李鹏等人员参加了本次网上说明会,并在线回答了投资者的咨询,与广大投资者进行坦诚的沟通与交流,使广大投资者更深入的了解公司的各项情况。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规章进行规范公司治理,并根据中国证监会《关于加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字(2007)28 号文)以及深圳证券交易所、江苏证监局有关文件的要求,不断完善法人治理结构,规范运作,进一步提高公司治理水平。报告期内,公司制订了《独立董事年报工作制度》和《董事会审计委员会年度财务报告审计工作规程》,进一步明确了独立董事和审计委员会的工作职责;制订了《控股子公司管理办法》,从制度上控制了控股子公司的管理风险;修订了《董事会审计委员会议事规则》、《内部审计制度》,充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督作用;公司还修订了《公司章程》,建立起控股股东所持股份"占用即冻结机制",防范大股东占用公司资金风险。 报告期内,公司对照公司治理整改报告中所列事项以及江苏证监局和深圳证券交易所提出的整改意见和建议,进行深入、认真的整改与落实,截止报告期末,对整改报告中所列事项均已整改完毕,公司治理实际情况符合中国证监会发布的上市公司治理有关文件的要求。 二、报告期实施的利润分配和资本公积转增股本方案 根据公司2007年度股东大会决议,公司2007年度资本公积转增股本方案为:以2007年12月31日公司总股本8496万股为基数,以资本公积转增股本,每10股转增8股,转增后公司总股本为15292.8万股。该方案已于报告期内实施完毕。 三、2008年度中期,公司不进行利润分配和资本公积转增股本。 四、报告期内股票期权激励方案执行情况 公司于2008年2月26日召开第三届董事会第一次临时会议,审议通过了《公司首期股票期权激励计划(草案)》及《公司首期股票期权激励计划实施考核办法》(详见公司2008年2月27日巨潮资讯网上公告)。目前,公司正根据中国证监会最新发布的《股权激励有关备忘录》的规定修改该《激励计划(草案)》部分内容。 五、报告期内公司未发生也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项 六、报告期内公司从事证券投资、参股非上市金融企业以及参股拟上市公司股权情况 (一)证券投资情况 经公司2007年10月24日三届七次董事会会议及2007年第三次临时股东大会审议决定,公司利用不超过人民币5000万元自有闲置资金投资一级市场上的A 股新股申购业务,使用时间为自批准日起半年。报告期内,公司运用自有闲置资金2000万元人民币申购新股,并将中签股票于上市首日抛售,报告期所获证券投资收益情况如下表: 项目 期末持有数量 期末持有比例 会计核算科目 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 期末持有的证券投资 - - - 0.00 0.00 0.00 报告期已全部出售的证券投资 - - - 75,090.00 0.00 40,327.67 合计 - - - 75,090.00 0.00 40,327.67 (二)参股非上市金融企业情况 具体内容请见第四节董事会报告 二(二)非募集资金投资项目情况 2、江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司。 (三)参股拟上市公司股权情况 具体内容请见第四节董事会报告 一(一)报告期内公司经营情况回顾 8、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司 (1)苏州禾盛新型材料股份有限公司。 七、报告期内,公司未发生也无在以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 八、报告期内,公司未发生重大关联交易事项及非经营性关联债权债务往来或担保事项,无其他重大关联交易信息。 九、报告期内重大合同及其履行情况 (一)报告期内,公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承包、租赁等事项。 (二)报告期内,公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 (三)报告期内,公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期内的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 (四)无其他重大合同。 十、控股股东及关联方占用资金和对外担保情况 1、报告期内,公司未发生控股股东及关联方违规占用资金的情况,也未发生对外担保事项。 2、独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见: 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(以下简称"通知")对上市公司的规定和要求,以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等有关规定,我们作为苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事,本着对公司、全体股东及投资者负责的态度,按照实事求是的原则对公司2008年半年度对外担保和关联方资金往来情况进行认真的检查和核实,发表专项说明及独立意见如下: 我们认为:公司能够认真贯彻执行《通知》的有关规定,严格控制对外担保风险和关联方资金占用风险。截至2008年6月30日止,公司累计和当期无对外担保、违规对外担保情况;不存在关联方违规占用公司资金的情况。 独立董事:喻明、赵鹤鸣、陈冬华 二○○八年八月七日 十一、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股东名称 承诺事项 是否履行承诺 张亦斌马玲芝 避免同业竞争;自股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份,也不由发行人收购其持有的股份。在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内不转让其所持有的本公司股份;离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票数量的比例不超过50%。 是 公司其他持股5%以上股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 公司无持股5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。 十二、内部审计机构的设置及开展工作的情况 根据公司内部审计制度的规定,公司聘任了内部审计部门负责人和专职审计人员,负责对公司各部门、控股子公司的财务收支和经济效益等进行审计监督。报告期内,审计部对公司、下属子公司的经营情况进行了例行审计,对公司一季度、二季度募集资金存放和使用情况进行了专项审计,并向董事会审计委员会提交了审核报告。 十三、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内,由公司董事会审计委员会提出议案,经2008年3月26日三届九次董事会审议通过,并提交公司于2008年4月17日召开的2007年度股东大会审议通过,公司续聘江苏公证会计师事务所有限公司担任公司2008年度审计机构,聘期一年。 十四、报告期内,公司、公司董事会及董事、监事、高管人员、公司股东及实际控制人无受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任的情形,也没有受到中国证监会的稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚以及证券交易所公开谴责的情况。 十五、报告期已披露的重要信息索引 序号 日期 公告编号 公告内容 披露媒体 1 2008-01-17 2008-001 第三届董事会第八次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 2 2008-02-02 2008-002 关于归还用于暂时补充流动资金的募集资金的公告 证券时报、巨潮资讯网 3 2008-02-21 2008-003 2007年度业绩快报 证券时报、巨潮资讯网 4 2008-02-27 2008-004 第三届董事会第一次临时会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 5 2008-02-27 2008-005 第三届监事会第一次临时会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 6 2008-02-27 2008-006 独立董事关于公司首期股票期权激励计划(草案)的独立意见 证券时报、巨潮资讯网 7 2008-03-28 2008-007 第三届董事会第九次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 8 2008-03-28 2008-008 第三届监事会第七次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 9 2008-03-28 2008-009 2007年年度报告摘要 证券时报、巨潮资讯网 10 2008-03-28 2008-010 董事会关于2007年度募集资金使用情况的专项报告 证券时报、巨潮资讯网 11 2008-03-28 2008-011 关于使用部分闲置募集资金补充公司流动资金的公告 证券时报、巨潮资讯网 12 2008-03-28 2008-012 关于召开公司2007年度股东大会的通知 证券时报、巨潮资讯网 13 2008-03-28 2008-013 关于投资上海联创永宣创业投资企业公告 证券时报、巨潮资讯网 14 2008-03-28 2008-014 关于2007年度股东大会会议通知的更正公告 证券时报、巨潮资讯网 15 2008-04-03 2008-015 关于举行2007年年度报告网上说明会的公告 证券时报、巨潮资讯网 16 2008-04-12 2008-016 2008年第一季度业绩预增公告 证券时报、巨潮资讯网 17 2008-04-18 2008-017 2007年度股东大会会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 18 2008-04-19 2008-018 2007年度资本公积转增股本实施公告 证券时报、巨潮资讯网 19 2008-04-26 2008-019 第三届董事会第十次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 第六节 财务报告 一、财务报表 (一)资产负债表 编制单位:苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司 2008年06月30日 单位:(人民币)元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 61,298,345.94 54,031,523.94 111,608,333.95 91,729,616.46 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 30,000.00 30,000.00 应收账款 140,904,282.93 92,707,841.79 123,823,135.60 87,012,170.98 预付款项 14,489,194.74 10,443,239.01 11,212,797.71 9,139,201.76 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 552,375.00 552,375.00 其他应收款 17,480,195.82 10,454,848.26 13,354,061.74 11,889,586.45 买入返售金融资产 存货 89,997,230.87 72,750,758.12 64,983,337.20 59,455,569.04 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 576,483.24 573,879.24 31,828.22 14,226.22 流动资产合计 324,745,733.54 240,962,090.36 325,595,869.42 259,822,745.91 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 59,341,422.99 114,439,729.91 27,266,270.51 75,124,577.43 投资性房地产 固定资产 107,092,576.77 92,368,998.14 86,922,654.22 77,848,056.70 在建工程 25,832,943.92 24,632,943.92 26,588,977.80 26,588,977.80 工程物资 固定资产清理 20,500.00 20,500.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,148,891.59 10,394,091.66 24,841,274.88 10,433,774.88 开发支出 商誉 1,123,340.35 1,123,340.35 长期待摊费用 3,400,204.41 1,602,511.69 2,831,108.45 1,633,348.61 递延所得税资产 1,923,764.68 1,923,972.77 1,788,776.01 1,788,984.10 其他非流动资产 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 非流动资产合计 224,383,644.71 245,882,748.09 171,862,402.22 193,917,719.52 资产总计 549,129,378.25 486,844,838.45 497,458,271.64 453,740,465.43 流动负债: 短期借款 90,000,000.00 90,000,000.00 63,000,000.00 63,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 13,649,411.40 13,649,411.40 16,030,539.21 16,030,539.21 应付账款 38,698,146.15 37,131,928.82 38,227,922.36 40,451,877.75 预收款项 1,861,629.14 1,591,781.34 315,659.48 233,959.48 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,040,677.66 675,571.09 4,734,919.07 370,625.33 应交税费 2,074,089.58 2,104,228.15 4,791,058.24 3,773,692.35 应付利息 125,633.75 125,633.75 其他应付款 7,803,223.95 5,698,515.13 5,998,959.94 4,549,838.92 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,297,894.80 462,020.09 2,501,654.42 140,000.00 流动负债合计 161,425,072.68 151,313,456.02 135,726,346.47 128,676,166.79 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 197,161.98 197,161.98 446,576.35 446,576.35 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 197,161.98 197,161.98 446,576.35 446,576.35 负债合计 161,622,234.66 151,510,618.00 136,172,922.82 129,122,743.14 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 152,928,000.00 152,928,000.00 84,960,000.00 84,960,000.00 资本公积 51,415,100.91 51,300,771.92 119,309,028.51 119,217,921.24 减:库存股 盈余公积 19,487,549.07 19,487,549.07 19,487,549.07 19,487,549.07 一般风险准备 未分配利润 117,028,659.29 111,617,899.46 104,586,056.28 100,952,251.98 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 340,859,309.27 335,334,220.45 328,342,633.86 324,617,722.29 少数股东权益 46,647,834.32 32,942,714.96 所有者权益合计 387,507,143.59 335,334,220.45 361,285,348.82 324,617,722.29 负债和所有者权益总计 549,129,378.25 486,844,838.45 497,458,271.64 453,740,465.43 法定代表人:张亦斌 主管会计工作负责人:吴林笙 会计机构负责人:唐波 (二)利润表 编制单位:苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司 2008年1-6月 单位:(人民币)元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 109,232,956.84 71,972,350.01 70,953,506.19 55,644,016.09 其中:营业收入 109,232,956.84 71,972,350.01 70,953,506.19 55,644,016.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 94,432,260.14 60,672,290.90 61,286,791.18 47,452,515.29 其中:营业成本 62,529,351.71 45,232,805.63 42,448,214.63 36,265,623.96 利息支出 手续费及佣金支出 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 320,319.74 266,019.78 850,068.55 77,517.18 销售费用 6,178,487.81 4,778,522.89 4,857,370.11 4,074,161.39 管理费用 21,700,839.58 7,915,067.37 12,435,820.73 6,832,927.79 财务费用 1,943,644.56 1,924,370.89 -240,972.38 -248,843.92 资产减值损失 1,759,616.74 555,504.34 936,289.54 451,128.89 加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 投资收益(损失以"-"号填列) 618,580.15 618,580.15 -242,679.40 -249,583.51 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以"-"号填列) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 15,419,276.85 11,918,639.26 9,424,035.61 7,941,917.29 加:营业外收入 1,060,621.04 1,051,312.41 657,832.09 16,050.78 减:营业外支出 742,941.97 644,958.80 10,000.00 10,000.00 其中:非流动资产处置损失 682,941.97 584,958.80 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 15,736,955.92 12,324,992.87 10,071,867.70 7,947,968.07 减:所得税费用 1,669,946.13 1,659,345.39 1,129,536.60 1,124,525.88 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 14,067,009.79 10,665,647.48 8,942,331.10 6,823,442.19 归属于母公司所有者的净利润 12,193,058.03 8,135,962.77 少数股东损益 1,873,951.76 806,368.33 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.0797 0.0532 (二)稀释每股收益 0.0797 0.0532 法定代表人:张亦斌 主管会计工作负责人:吴林笙 会计机构负责人:唐波 (三) 现金流量表 编制单位:苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司 2008年1-6月 单位:(人民币)元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 101,923,795.06 79,257,958.72 64,292,889.18 59,765,042.01 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,681.53 收到其他与经营活动有关的现金 14,717,720.91 11,320,173.20 2,028,904.99 1,863,139.74 经营活动现金流入小计 116,647,197.50 90,578,131.92 66,321,794.17 61,628,181.75 购买商品、接受劳务支付的现金 78,390,084.52 67,456,048.32 69,679,675.09 68,498,028.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 28,567,453.92 5,795,739.60 11,800,816.77 4,105,703.14 支付的各项税费 8,847,593.10 7,298,854.78 8,564,068.03 7,370,974.19 支付其他与经营活动有关的现金 29,612,436.10 17,193,776.04 6,688,605.33 6,785,739.52 经营活动现金流出小计 145,417,567.64 97,744,418.74 96,733,165.22 86,760,445.21 经营活动产生的现金流量净额 -28,770,370.14 -7,166,286.82 -30,411,371.05 -25,132,263.46 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 75,090.00 273,817.82 6,000,000.00 取得投资收益收到的现金 65,327.67 65,327.67 6,904.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 180,000.00 180,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 320,417.67 519,145.49 6,006,904.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,838,031.61 11,793,112.44 22,057,886.23 20,843,970.39 投资支付的现金 31,596,990.00 43,836,990.00 27,660,000.00 32,160,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 46,435,021.61 55,630,102.44 49,717,886.23 53,003,970.39 投资活动产生的现金流量净额 -46,114,603.94 -55,110,956.95 -43,710,982.12 -53,003,970.39 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 2,000,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 65,000,000.00 65,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 65,000,000.00 65,000,000.00 50,000,000.00 48,000,000.00 偿还债务支付的现金 38,000,000.00 38,000,000.00 38,000,000.00 38,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,425,013.93 2,420,848.75 354,465.50 354,465.50 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 40,425,013.93 40,420,848.75 38,354,465.50 38,354,465.50 筹资活动产生的现金流量净额 24,574,986.07 24,579,151.25 11,645,534.50 9,645,534.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -50,309,988.01 -37,698,092.52 -62,476,818.67 -68,490,699.35 加:期初现金及现金等价物余额 111,608,333.95 91,729,616.46 184,706,114.64 182,142,094.38 六、期末现金及现金等价物余额 61,298,345.94 54,031,523.94 122,229,295.97 113,651,395.03 现金流量表补充资料 编制单位:苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司 2008年1-6月 单位:(人民币)元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 14,067,009.79 10,662,672.48 8,135,962.78 6,823,442.19 加:资产减值准备 1,759,616.74 559,004.34 936,289.54 451,128.89 固定资产折旧 3,605,217.53 3,055,702.80 1,291,962.94 936,432.70 无形资产摊销 919,010.29 150,683.22 71,578.77 71,578.77 长期待摊费用摊销 1,135,376.15 668,989.99 75,019.17 65,821.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"填列) 682,941.97 584,958.80 固定资产报废损失(收益以"-"填列) - - 公允价值变动损失(收益以"-"填列) - - 财务费用(收益以"-"填列) 2,420,848.75 2,420,848.75 354,465.50 354,465.50 投资损失(收益以"-"填列) -618,580.15 -618,580.15 242,679.40 249,583.51 递延所得税资产减少(增加以"-"填列) -134,988.67 -134,988.67 -67,669.34 -67,669.34 递延所得税负债增加(减少以"-"填列) - - 存货的减少(增加以"-"填列) -21,399,640.67 -14,084,872.02 -21,712,508.16 -20,858,018.28 经营性应收项目的减少(增加以"-"填列) -25,707,811.37 -5,131,724.69 -17,286,271.17 -4,134,464.92 经营性应付项目的增加(减少以"-"填列) -5,499,370.50 -5,298,981.67 -2,452,880.48 -9,024,563.82 经营活动产生的现金流量净额 -28,770,370.14 -7,166,286.82 -30,411,371.05 -25,132,263.45 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 61,298,345.94 54,031,523.94 122,229,295.97 113,651,395.03 减:现金的期初余额 111,608,333.95 91,729,616.46 184,706,114.64 182,142,094.38 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -50,309,988.01 -37,698,092.52 -62,476,818.67 -68,490,699.35 法定代表人:张亦斌 主管会计工作负责人:吴林笙 会计机构负责人:唐波 (四) 所有者权益变动表 合并股东权益变动表 编制单位:苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司 2008年06月30日 单位:(人民币)元 项 目 本年金额 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 实收股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 84,960,000.00 119,309,028.51 19,487,549.07 104,586,056.28 32,942,714.96 361,285,348.82 加:会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 84,960,000.00 119,309,028.51 19,487,549.07 104,586,056.28 32,942,714.96 361,285,348.82 三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 67,968,000.00 -67,893,927.60 12,442,603.01 13,705,119.36 26,221,794.77 (一)净利润 12,193,058.03 1,873,951.76 14,067,009.79 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 249,544.98 249,544.98 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -115,487.57 -115,487.57 4.其他 365,032.55 365,032.55 上述(一)和(二)小计 12,442,603.01 1,873,951.76 14,316,554.77 (三)所有者投入和减少资本 74,072.40 11,831,167.60 11,905,240.00 1. 所有者投入资本 74,072.40 11,831,167.60 11,905,240.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结转 67,968,000.00 -67,968,000.00 1.资本公积转增股本 67,968,000.00 -67,968,000.00 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 152,928,000.00 51,415,100.91 19,487,549.07 117,028,659.29 46,647,834.32 387,507,143.59 法定代表人:张亦斌 主管会计工作负责人:吴林笙 会计机构负责人:唐波 合并股东权益变动表 编制单位:苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司 2008年06月30日 单位:(人民币)元 项 目 上年金额 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 实收股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 70,800,000.00 133,469,028.51 17,059,912.91 79,684,829.68 6,051,629.24 307,065,400.34 加:会计政策变更 226,550.71 226,550.71 前期差错更正 二、本年年初余额 70,800,000.00 133,469,028.51 17,059,912.91 79,911,380.39 6,051,629.24 307,291,951.05 三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 14,160,000.00 -14,160,000.00 8,135,962.77 18,106,368.33 26,242,331.10 (一)净利润 8,135,962.77 806,368.33 8,942,331.10 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述(一)和(二)小计 8,135,962.77 806,368.33 8,942,331.10 (三)所有者投入和减少资本 17,300,000.00 17,300,000.00 1. 所有者投入资本 17,300,000.00 17,300,000.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结转 14,160,000.00 -14,160,000.00 1.资本公积转增股本 14,160,000.00 -14,160,000.00 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 84,960,000.00 119,309,028.51 17,059,912.91 88,047,343.16 24,157,997.57 333,534,282.15 法定代表人:张亦斌 主管会计工作负责人:吴林笙 会计机构负责人:唐波 母公司股东权益变动表 编制单位:苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司 2008年06月30日 单位:(人民币)元 项 目 本年金额 实收股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 84,960,000.00 119,217,921.24 19,487,549.07 100,952,251.98 324,617,722.29 加:会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 84,960,000.00 119,217,921.24 - 19,487,549.07 100,952,251.98 324,617,722.29 三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 67,968,000.00 -67,917,149.32 - - 10,665,647.48 10,716,498.16 (一)净利润 - (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - 50,850.68 - - - 50,850.68 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2.权益法下被被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 4.其他 50,850.68 50,850.68 上述(一)和(二)小计 - 50,850.68 - - - 50,850.68 (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - 1. 所有者投入资本 - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - 3.其他 - (四)利润分配 - - - - - - 1.提取盈余公积 - 2.提取一般风险准备 - 3.对股东的分配 - 4.其他 - (五)所有者权益内部结转 67,968,000.00 -67,968,000.00 - - 10,665,647.48 10,665,647.48 1.资本公积转增股本 67,968,000.00 -67,968,000.00 10,665,647.48 10,665,647.48 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - 四、本年年末余额 152,928,000.00 51,300,771.92 19,487,549.07 111,617,899.46 335,334,220.45 法定代表人:张亦斌 主管会计工作负责人:吴林笙 会计机构负责人:唐波 母公司股东权益变动表 编制单位:苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司 2008年06月30日 单位:(人民币)元 项 目 本年金额 实收股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 70,800,000.00 133,469,028.51 17,059,912.91 79,928,120.30 301,257,061.72 加:会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 70,800,000.00 133,469,028.51 - 17,059,912.91 79,928,120.30 301,257,061.72 三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 14,160,000.00 -14,160,000.00 - - 6,823,442.20 6,823,442.20 (一)净利润 - (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2.权益法下被被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 4.其他 - 上述(一)和(二)小计 - - - - - - (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - 1. 所有者投入资本 - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - 3.其他 - (四)利润分配 - - - - - - 1.提取盈余公积 - 2.提取一般风险准备 - 3.对股东的分配 - 4.其他 - (五)所有者权益内部结转 14,160,000.00 -14,160,000.00 - - 6,823,442.20 6,823,442.20 1.资本公积转增股本 14,160,000.00 -14,160,000.00 6,823,442.20 6,823,442.20 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - 四、本年年末余额 84,960,000.00 119,309,028.51 17,059,912.91 86,751,562.50 308,080,503.92 法定代表人:张亦斌 主管会计工作负责人:吴林笙 会计机构负责人:唐波 二、财务报表附注 苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司 2008年半年度会计报表附注 金额单位:人民币元 附注1:基本情况 苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系苏州工业园区海乐电信发展有限公司,成立于1997年1月1日。1997年4月28日名称变更为苏州工业园区新海宜电信发展有限公司,1998年9月2日名称变更为苏州工业园区新海宜科技发展有限公司,2001年3月2日经江苏省人民政府《省政府关于同意变更设立苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司的批复》(苏政复[2001]34号)批准,由自然人张亦斌、马玲芝、上海联和投资有限公司、苏州工业园区民营工业区发展有限公司、中合资产管理有限责任公司及其他31位自然人共同发起,将苏州工业园区新海宜科技发展有限公司变更为本公司,于2001年3月23日在江苏省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3200002101750的《企业法人营业执照》,注册资本5,310万元。2006年11月6日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]117号文核准,公司于2006年11月9日公开发行人民币普通股(A股)1,770万股,每股面值1元,股本变更为7,080万元。公司股票已于2006年11月30日在深圳证券交易所挂牌交易。 经公司2007年4月26日股东会决议,以2006年末总股本7,080万股为基数,按每10股转增2股的比例,以资本公积向全体股东转增股本1,416万股,每股面值1元,转增后的注册资本为8,496万元,股份总数8,496万股(每股面值1元),并于2007年8月27日在江苏省工商行政管理局核准登记。 经公司2008年4月17日股东会决议,以2007年末总股本8,496万股为基数,按每10股转增8股的比例,以资本公积向全体股东转增股本6,796.80万股,每股面值1元,转增后的注册资本为15,292.80万元,股份总数15,282.80万股(每股面值1元),并于2008年6月25日在江苏省工商行政管理局核准登记。 企业法人登记注册号:320000000042075 公司住所:苏州工业园区机场路南民营工业区 法定代表人:张亦斌 股本:15,292.80万元 经营范围:通信网络设备及配套软件、相关电子产品、安装线缆、电器机械及器材、报警系统出入口控制设备、报警系统视频监控设备及其他安全技术防范产品的开发、制造、加工、销售,电子工程施工。自营和代理各类商品及技术的进出口业务,通信产品的技术开发、技术转让、技术承包、技术协作、技术服务。 主要产品:通信网络配线管理系统,包括总配线架、光纤配线架、数字配线架;通信网络监测管理系统,包括通信电缆充气机、MDF集中监控。 公司下设:业务总部、品管部、研发部、采供部、生产计划部、制造部(制造部下设制造一部、制造二部及制造三部)、行政管理部、人力资源部、财务部、审计部、证券部。 附注2、财务报表的编制基础 公司的财务报表系以本公司为财务核算主体,以实际组织架构为前提,以本公司及其控股子公司2008年度1-6月财务报表为基础合并而成。 财政部于2006年2月15日颁布了《企业会计准则――基本准则》以及《企业会计准则第1号――存货》等38项准则,2006年10月30日颁布了《企业会计准则――应用指南》形成了新企业会计准则体系(本报告下述企业会计准则,均指新会计准则体系)。 本公司从2007年1月1日起全面执行新企业会计准则体系。 附注3、遵循企业会计准则的声明 本公司声明:编制的财务报表符合会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况,经营成果和现金流量等财务信息。 附注4:主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期,会计年度为自公历1月1日起至12月31日,中期包括月度、季度和半年度。 2、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 3、外币业务的核算 公司年度内发生的外币业务,采用与交易发生日即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价),折合人民币记账,发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率(即银行买入价或卖出价)折算,在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外汇非货币性项目进行处理: (1)对于外汇货币性项目(包括库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等)采用资产负债表日的即期汇率折算,因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额计入当期损益,同时调增或调减外币货币性项目的记账本位币金额。 (2)对于以历史成本计量的外汇非货币性项目(货币性项目以外的项目)在资产负债表日不改变其原记账本位币金额。 (3)对于以公允价值计量的外汇非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额 的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,记入当期损益。 4、现金等价物的确定标准 公司将所持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 5、金融工具的确认和计量及金融工具的转移 A)金融资产的确认 公司成为金融工具合同的一方时,应当确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认: (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其部分。 B)金融资产和金融负债的分类、确认和计量 公司取得的金融资产或承担的金融负债分以下类别进行计量: (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公司在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为投资收益。资产负债表日,应当将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。 处置持有至到期投资时,应将所取得价款该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 公司收回或处置应收款项时,应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益;同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。 (5)其他金融负债 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。 C)主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法 (1)存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。 (2)金融工具不存在活跃市场的,公司应当采用估值技术确定其公允价值。 (3)初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 D)主要金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 金融资产减值准备的确认标准:公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,应当计提减值准备。 金融资产减值准备的计提方法:以摊余成本计量的金融资产减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备;可供出售金融资产减值准备,按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。 6、坏账准备的核算方法 (1)坏账的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的,或因债务人逾期末履行偿债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项,确认为坏账。 (2)坏账损失采用备抵法核算。对单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款)进行单独减值测试,按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;单项金额重大的应收款项未发生减值的应并入剔除单项金额重大应收款项后的应收款项,按期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的按账龄分析计提坏账准备并计入当年损益。 公司对应收款项单项金额重大的标准确定在200万元以上,期末对单项测试未发生减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项),采用账龄分析法计提坏账准备,各账龄计提坏账准备比例如下: 账 龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 15% 3至4年 30% 4至5年 50% 5年以上 100% 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。 7、存货核算方法 公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。存货按成本进行初始计量,原材料、产成品发出时采用加权平均法计价;低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 公司期末对存货按照成本与可变现净值孰低计量,(可变现净值是指公司在正常生产经营过程中,以预计售价减去至完工以及销售所必须的预计费用后的价值)。对存货成本高于其可变现净值的部分,计提存货跌价准备,计入当期损益。计提时,按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的,则按恢复增加的数额(其增加数应以原计提的金额为限)调整存货跌价准备及当期收益。 8、长期股权投资的核算方法 A)初始投资成本的确认 (1) 同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 (2) 非同一控制下的企业合并,购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。 (3) 其他除企业合并而形成的长期股权投资,其初始投资成本包括实际支付的购买价款以及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B)后续计量: 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。 9、投资性房地产的核算方法 A)投资性房地产的分类 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 B)投资性房地产按照成本进行初始计量 (1)外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 (2)自行建造的投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 (3)以其他方式取得的投资性房地产的成本按照相关准则的规定确定。 C)资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行后续计量,对投资性房地产按照下述固定资产和无形资产的规定计提折旧或摊销。 10、固定资产计价和折旧 (1)固定资产的标准: 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;(2)使用年限超过一年;(3)单位价值较高。 (2) 固定资产应当按照成本进行初始计量。外购的固定资产按实际支付款作为成本;投资者投入的固定资产按投资合同或协议约定的价值作为成本;自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为成本;非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本,应当分别按照《企业会计准则第7号―非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号―债务重组》、《企业会计准则第20号―企业合并》和《企业会计准则第21号―租赁》确定。 (3)与固定资产有关的后续支出:如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,且成本能够可靠地计量,则计入固定资产成本。除此以外的后续支出在发生时计入当前损益。 (4)固定资产达到预定可使用状态即开始计提折旧,折旧采用平均年限法计算。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的5%;控股子公司苏州新海宜电信技术有限公司系中外合资经营企业,净残值率为原值的10%;符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出,不预留残值)确定折旧年限和年折旧率如下: 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 35 2.71 机器设备 5-10 9.50-19.00 运输工具 10 9.00-9.50 电子设备 5 18.00-19.00 固定资产装修费用 5 20.00 经营租入固定资产 改良支出 3.42-3.75 26.67-29.24 其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,预计数与原先估计数有差异的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。 11、在建工程的核算方法 在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施,在建工程在达到预定可使用状态时,按建造该项达到预定可使用状态前所发生的必要支出确认为固定资产;若所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,应当按照估计价值确定其成本并计提折旧,待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧。 12、无形资产计价和摊销方法 A)无形资产的计价: 无形资产按照成本进行初始计量: (1)外购的无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 (2)自行开发的无形资产,其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后至达到预定用途前所发生的支出总额,但不包括前期已经费用化的支出。 ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图; ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性; ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (3)投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定。 (4) 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本,应当分别按照《企业会计准则第7号―非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号―债务重组》、《企业会计准则第16号―政府补助》和《企业会计准则第20号―企业合并》确定。 B)无形资产摊销: (1)使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销,计入当期损益,公司至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,发现使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,应当改变摊销年限和摊销方法; (2)使用寿命不确定的无形资产不摊销,但公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,应估计其使用寿命并按上述(1)方法进行摊销。 (3)本公司的土地使用权按受益权限平均摊销。 (4)控股子公司深圳市易思博软件技术有限公司的软件著作权按10年平均摊销。 13、长期资产减值准备的确定方法 A) 资产负债表日公司对各项长期资产进行核查,当资产存在下列迹象,表明资产可能发生了减值时,估计其可收回的金额,并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备并计提当期损益,这些迹象包括: (1) 资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 (2) 公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对公司产生不利影响。 (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。 (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 (6) 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。 (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 B)对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都要进行测试。 C) 对于企业合并所形成的商誉,在每年年度终了将其分配至相关联的资产组或资产组组合,然后对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与其账面价值进行比较。如资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面金额,该差额首先冲减分配到该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;如果商誉账面价值不足抵减该差额,未抵减的余额由该资产组或者资产组组合中的其他资产按其账面价值分配。 D) 计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备的依据:公司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额,计提资产减值准备,可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定,如果难以对单个资产可收回金额进行估计,则按照该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。 E) 对于减值测试中资产组的认定:公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小资产组合。 F)长期资产减值损失一经确定不得转回。 14、长期待摊费用摊销方法 公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 15、借款费用的核算方法 (1) 公司发生的借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 (2) 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 (3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的,暂停借款费用的资本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 (4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用,其资本化金额为专门借款实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,其资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一般借款的加权平均利率计算一般借款应予资本化的利息金额。 16、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债: (1)该义务是公司承担的现时义务; (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司; (3)该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、租赁的会计处理方法 公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日,公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为融资租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内的各个期间按实际利率法分摊确认为财务费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 18、收入确认方法 (1)销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 (2)提供劳务 劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益很可能流入企业,对同一会计年度内开始并完成的劳务,公司在完成劳务时确认收入;对劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 (3)让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,公司确认让渡资产使用权收入的实现。 19、递延所得税资产的计量方法 确认递延所得税资产时,其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据:确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,未来期间很可能取得的应纳税所得额包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额,以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 20、所得税费用的会计处理方法 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期应交所得税和递延所得税作为所得税费用计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税: (1)企业合并。 (2)直接在所有者权益中确认的交易事项。 21、合并财务报表的编制方法 公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。 公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。在编制合并财务报表时,母子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,将它们之间的投资、内部往来、资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上,逐项合并。 少数股东权益的数额根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东收益根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。 附注5:税项及地方规费 1、纳税主体 公司及控股子公司均为独立纳税主体。 2、税项及税率 (1)增值税 按17%的税率计缴。 (2) 营业税 ①本公司按5%的税率计缴, ②控股子公司苏州工业园区新海宜智能通信工程有限公司按3%的税率计缴。 ③控股子公司深圳市易思博软件技术有限公司按5%的税率计缴,其中技术开发收入免税。本年收入全部为技术开发收入,已取得深圳市南山区地方税务局税收减免登记备案告知书[深地税南减备告字(2007)第(215)号、第(407)号及(2008)第(08101)号],确认本公司自登记备案之日起执行减免税。 (2) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的5%计缴。 (3) 教育费附加 按应缴流转税税额的3%计缴。 (4) 地方教育附加 按应缴流转税税额的1%计缴,控股子公司苏州新海宜电信技术有限公司系中外合资经营企业,只缴纳地方教育附加。 (5) 企业所得税 ① 根据财政部、国家税务总局《关于苏州工业园区内资企业所得税优惠政策的通知》(财税[2002]74号)规定:自2002年1月1日起,对苏州工业园区内经省科技主管部门认定为高新技术企业的内资企业,暂减按15%的税率征收企业所得税。本公司已于1999年12月经江苏省科学技术委员会认定为高新技术企业,从2002年1月1日起,按15%的税率计缴企业所得税。 ② 控股子公司苏州新海宜电信技术有限公司系设立在经济开发区的生产型外商投资企业,已过"两免三减半"的减半征收期,2006年起按15%的税率计缴企业所得税。2008年起按《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》规定在五年内逐步过渡到法定税率,2008年按18%的税率计缴企业所得税。 ③ 控股子公司西安秦海通信设备有限公司系设在西安高新技术产业开区内的高新技术企业,2007年按15%的税率计缴企业所得税。2008年西安秦海通信设备有限公司的高新技术企业认定正在办理之中,目前暂时按25%的税率计缴企业所得税。 ④ 控股子公司苏州工业园区新海宜智能工程有限公司、深圳市华海力达通讯技术有限公司、苏州 新海宜图像技术有限公司按25%的税率计缴企业所得税。 ⑤控股子公司深圳市易思博软件技术有限公司于2007年11月27日取得软件企业认定证书(编号:深R-2007-0296),于2007年9月26日取得高新技术企业认定证书(统一编号:S2007698)。根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25号)第一条第(二)项的规定,已取得深圳市南南山区地方税务局深地税南函(2007)472号"关于深圳市易思博软件技术有限公司减免企业所得税问题的复函",同意公司自第一个获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。 附注6:企业合并及合并财务报表 1、截止2008年6月30日公司下设6个控股子公司: 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例(%) ①苏州工业园区新海宜 智能通信工程有限公司 工程施工 1000万元 通信工程安装 900万元 90% ②苏州新海宜 电信技术有限公司 制造业 60万美元 生产销售通信设备 45万美元 75% ③西安秦海 通信设备有限公司 制造业 433.025万元 生产销售通信设备 225.17万元 52% ④苏州新海宜 图像技术有限公司 制造业 1000万元 生产销售网络设备 510万元 51% ⑤深圳市易思博 软件技术有限公司 软件业 3530万元 开发销售计算机软件 1800万元 51% ⑥深圳市华海力达 通讯技术有限公司 制造业 3000万元 生产销售通信设备 1530万元 51% 2、合并报表范围的变更情况 控股子公司名称 合并否 2008年度中报 2007年度 苏州工业园区海宜新材料有限公司(注) 否 是 苏州工业园区新海宜智能通信工程有限公司 是 是 苏州新海宜电信技术有限公司 是 是 西安秦海通信设备有限公司 是 是 苏州新海宜图像技术有限公司 是 是 深圳市易思博软件技术有限公司 是 是 深圳市华海力达通讯技术有限公司 是 是 [注]:经2007年11月16日第三次临时股东大会审议通过,由本公司出资150万收购苏州工业园区奥克科技有限公司持有的苏州工业园区海宜新材料有限公司(以下简称新材料公司)25%的股权,股权转让已在2007年度完成,新材料公司成为本公司全资子公司。为便于管理,本公司拟以吸收合并方式注销新材料公司,所有债权债务由本公司承继。2008年4月新材料公司所有帐务均已并入本公司总帐及明细帐之中,不再出具单独的会计报表。新材料公司税务注销及工商注销事项正在办理之中。 附注7:合并财务报表主要项目注释 (以下项目无特殊说明,金额单位均以人民币元为单位) 7-01货币资金 (1)项 目 2008-6-30 2007-12-31 现 金 1,908,214.49 319,428.99 银行存款 44,636,352.19 75,291,875.11 其他货币资金 14,753,779.26 35,997,029.85 合 计 61,298,345.94 111,608,333.95 (2)其他货币资金期末数中定期存款10,000,000.00元,银行承兑汇票保证金存款4,141,807.17元,银行信用卡21,351.99元,银行信用卡保证金存款50,000.00元,信用证保证金存款540,620.10元。 (3)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项。 7-02应收票据 (1)项 目 2008-6-30 2007-12-31 银行承兑汇票 0.00 30,000.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 0.00 30,000.00 7-03应收账款 (1)账龄 2008-6-30 金 额 比例% 坏账准备比例% 坏账准备 应收账款净额 一年以内 127,662,105.30 82.39 5 6,383,105.27 121,279,000.03 一至二年 6,014,926.28 3.88 10 601,492.63 5,413,433.65 二至三年 10,283,792.47 6.64 15 1,542,568.87 8,741,223.60 三至四年 7,660,363.50 4.94 30 2,298,109.05 5,362,254.45 四至五年 216,742.43 0.14 50 108,371.22 108,371.21 五年以上 3,103,118.58 2.00 100 3,103,118.58 0.00 合 计 154,941,048.55 100 14,036,765.62 140,904,282.93 账 龄 2007-12-31 金 额 比例% 坏账准备比例% 坏账准备 应收账款净额 一年以内 97,117,490.54 70.94 5 4,855,874.52 92,261,616.02 一至二年 21,467,889.41 15.68 10 2,146,788.94 19,321,100.47 二至三年 10,702,891.77 7.82 15 1,605,433.77 9,097,458.00 三至四年 4,358,369.78 3.18 30 1,307,510.93 3,050,858.85 四至五年 184204.53 0.14 50 92,102.27 92,102.26 五年以上 3,068,444.58 2.24 100 3,068,444.58 0.00 合 计 136,899,290.61 100 13,076,155.01 123,823,135.60 (2)期末应收账款中前五名欠款单位所欠款项总额为5,030.81万元,占公司期末应收账款的比例为32.39%。 (3)期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上股份股东的欠款。 7-04预付账款 (1) 账龄 2008-6-30 2007-12-31 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 14,489,194.74 100 11,212,797.71 100 一至二年 0.00 0.00 0.00 0.00 二至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 三年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 14,489,194.74 100 11,212,797.71 100 (2)期末预付账款中无持有公司5%(含5%)以上股份股东的预付款。 (3)期末预付账款中前五名单位所欠款项总额为823.05万元,占公司期末预付账款的比例为56.80%。 7-05应收利息 项 目 2008-6-30 2007-12-31 应收定期存款的利息 0.00 552,375.00 合 计 0.00 552,375.00 7-06其他应收款 (1)账龄 2008-6-30 金额 比例% 坏账准备比例% 坏账准备 其他应收款净额 一年以内 15,552,031.76 76.44 5 777,601.59 14,774,430.17 一至二年 1,423,589.00 7.00 10 142,358.90 1,281,230.10 二至三年 941,890.40 4.63 15 141,283.56 800,606.84 三至四年 681,862.97 3.35 30 204,558.89 477,304.08 四至五年 293,249.27 1.44 50 146,624.64 146,624.63 五年以上 1,454,103.58 7.15 100 1,454,103.58 0.00 合 计 20,346,726.98 100 2,866,531.16 17,480,195.82 账 龄 2007-12-31 金额 比例% 坏账准备比例% 坏账准备 其他应收款净额 一年以内 8,074,582.30 50.41 5 402,604.11 7,671,978.19 一至二年 4,208,524.63 26.27 10 420,852.47 3,787,672.16 二至三年 1,816,416.09 11.34 15 272,462.41 1,543,953.68 三至四年 388,243.33 2.42 30 116,473.00 271,770.33 四至五年 157,374.77 0.98 50 78,687.39 78,687.38 五年以上 1,372,192.64 8.58 100 1,372,192.64 0.00 合 计 16,017,333.76 100 2,663,272.02 13,354,061.74 (2)期末其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。 (3)前五名欠款单位所欠款项总额为895.69万元,占公司期末其他应收款的比例为43.70%。 欠款单位名称 金 额 账 龄 款项性质 常州市华海力达通信设备有限公司 3,719,044.93 1年以内 暂付款 深圳市华海力达通信设备有限公司 2,106,806.50 1年以内 暂付款 仲基 1,229,632.58 1年以内 暂支款 葛峰 959,097.10 1年以内 暂支款 苏州天华企业服务有限公司 942,307.05 1年以内 房租 7-07存货 2008-6-30 (1)项目 金 额 比例% 跌价准备 存货净额 物资采购 0.00 0.00 0 0.00 原材料 50,391,803.99 54.19 1,465,883.40 48,925,920.59 库存商品[注] 33,352,129.83 35.87 911,883.04 32,440,246.79 委托加工物资 1,475,760.86 1.59 613,421.50 862,339.36 在产品 7,768,724.13 8.35 0 7,768,724.13 合 计 92,988,418.81 100 2,991,187.94 89,997,230.87 2007-12-31 项 目 金 额 比例% 跌价准备 存货净额 物资采购 24,097.51 0.04 0.00 24,097.51 原材料 37,699,990.08 55.95 870,136.40 36,829,853.68 库存商品 21,407,200.17 31.77 911,883.04 20,495,317.13 委托加工物资 3,043,221.61 4.52 613,421.50 2,429,800.11 在产品 5,204,268.77 7.72 0.00 5,204,268.77 合 计 67,378,778.14 100 2,395,440.94 64,983,337.20 [注]:其中发出商品8,136,335.70元。 (2)存货跌价准备计提依据为:按期末账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为:在正常生产经营过程中,以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 (3)存货跌价准备变动原因是本期补提存货跌价准备。 (4)存货无借款费用资本化金额。 7-08其他流动资产 项 目 2008-6-30 2007-12-31 备 注 服务器托管费 2,604.00 6,666.00 受益期内 房租费 409,433.37 14,769.35 受益期内 模具费 164,445.87 10,392.87 受益期内 合 计 576,483.24 31,828.22 7-09长期股权投资 (1)项目 2008-6-30 2007-12-31 联营公司投资 59,341,422.99 27,266,270.51 合 计 59,341,422.99 27,266,270.51 (2)被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入 当期净利润 联营企业 ①苏州市公共信息亭有限公司 苏州市 服务业 20% 20% 12,147,698.67 2,551,837.36 -1,920,097.43 ②苏州禾盛新型材料股份有限公司 苏州市 制造业 3.19% 3.19% 180,770,459.71 388,636,877.66 39,168,058.88 ③苏州元风创业投资有限公司 苏州市 创业投资 12% 12% 184,468,431.73 0.00 -2,322,577.33 ④江苏沭阳东吴村镇银行股份公司 沭阳县 金融业 10% 10% 14,665,201.67 240,142.36 -334,798.33 ⑤上海联创永宣创业投资企业 上海市 创业投资 5% 5% -- -- -- (3)采用权益法核算的投资 单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 现金红利 ①苏州市公共信息亭有限公司 4,000,000.00 0.00 -1,570,460.27 0.00 ②苏州禾盛新型材料股份有限公司 6,960,000.00 0.00 2,327,251.28 0.00 ③苏州元风创业投资有限公司 16,800,000.00 6,000,000.00 -663,788.19 0.00 ④江苏沭阳东吴村镇银行 1,500,000.00 0.00 -33,479.83 0.00 合 计 29,260,000.00 6,000,000.00 59,522.99 0.00 单位名称 投资成本 权益增减 期 初 本期增减 期 末 期 初 本期增减 期 末 ①苏州市公共信息亭有限公司 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 -1,186,440.78 -384,019.49 -1,570,460.27 ②禾盛新型材料股份有限公司 6,960,000.00 0.00 6,960,000.00 1,077,790.20 1,249,461.08 2,327,251.28 ③苏州元风创业投资有限公司 16,800,000.00 6,000,000.00 22,800,000.00 -385,078.91 -278,709.28 -663,788.19 ④江苏沭阳东吴村镇银行 0.00 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 -33,479.83 -33,479.83 合 计 27,760,000.00 7,500,000.00 35,260,000.00 -493,729.49 553,252.48 59,522.99 注:1、本公司2007年4月向苏州工业园区禾盛新型材料有限公司(简称"禾盛公司")投资696万元,持有该公司3.19%的股权,是禾盛公司第六大股东,同时本公司向禾盛公司委派了一名董事(占董事会席位的1/6),对禾盛公司的财务与经营政策享有实质性决策的权力,公司对被投资单位具有重大影响。故采用权益法对此进行后续计量。 2、本公司2007年4月向苏州元风创业投资有限公司(以下简称"元风公司";公司于2007年4月25日新设成立)投资1680万元,持有该公司12%的股权,是元风公司的第三大股东,同时公司向元风公司委派了一名董事(占董事会席位的1/8),对元风公司的财务与经营政策享有实质性参与决策的权力,公司对被投资单位具有重大影响,故采用权益法对此进行后续计量。 3、本公司2008年1月向江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司(以下简称"沭阳东吴村镇银行"投资150万元,持有该公司10%的股权,同时公司向沭阳东吴村镇银行委派了一名董事(占董事会席位的1/5),对沭阳东吴村镇银行的财务与经营政策享有实质性参与决策的权力,公司对被投资单位具有重大影响,故采用权益法对此进行后续计量。 (4)采用成本法核算的投资 单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 现金红利 ①上海联创永宣创业投资企业 24,021,900.00 0.00 0.00 0.00 合 计 24,021,900.00 0.00 0.00 0.00 单位名称 投资成本 权益增减 期 初 本期增减 期 末 期 初 本期增减 期 末 ①上海联创永宣创业投资企业 0.00 24,021,900.00 24,021,900.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 24,021,900.00 24,021,900.00 0.00 0.00 0.00 注:1、根据本公司三届九次董事会通过的决议,本公司2008年6月支付人民币2,402.19万元(折合350万美元)给江苏瑞华投资发展有限公司,受让上海联创永宣创业投资企业(简称"联创永宣企业")5%的股权。至报告期末,相关股权工商变更登记正在办理过程中。因占联创永宣企业5%的股权,且未向其董事会委派董事,对联创永宣企业不具有共同控制或重大影响,故采用成本法对此投资进行后续计量。 7-10固定资产原价及累计折旧 (1) 固定资产增减变动 原 值 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额 房屋建筑物 59,676,352.56 7,074,340.53 0.00 66,750,693.09 机器设备 37,255,879.97 14,048,841.99 2,123,518.88 49,181,203.08 运输工具 4,642,982.69 956,363.60 0.00 5,599,346.29 电子设备 6,470,488.19 2,506,052.76 0.00 8,976,540.95 固定资产装修费用 1,247,714.01 0.00 0.00 1,247,714.01 租入固定资产改良 1,178,775.13 0.00 0.00 1,178,775.13 其他 535,419.38 0.00 0.00 535,419.38 合 计 111,007,611.93 24,585,598.88 2,123,518.88 133,469,691.93 累计折旧 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额 房屋建筑物 6,982,017.06 1,948,573.63 0.00 8,930,590.69 机器设备 10,099,054.07 753,556.97 1,203,422.04 9,649,189.00 运输工具 2,336,947.71 198,979.78 0.00 2,535,927.49 电子设备 2,727,214.27 541,706.29 0.00 3,268,920.56 固定资产装修费用 459,259.47 124,771.32 0.00 584,030.79 租入固定资产改良 1,178,775.13 0.00 0.00 1,178,775.13 其他 192,051.96 37,629.54 0.00 229,681.50 合 计 23,975,319.67 3,605,217.53 1,203,422.04 26,377,115.16 减:固定资产减值准备 109,638.04 0.00 109,638.04 0.00 固定资产净额 86,922,654.22 107,092,576.77 (2)本期固定资产增加24,585,598.88元,全部为当期购入及投资转入。 (3)本期固定资产原值减少2,123,518.88元,累计折旧减少1,203,422.04元,固定资产减值准备减少109,638.04元,原因是报告期内出售了不需使用的固定资产。 (4)期末固定资产用于债务担保的情况,详见本财务报表附注10之说明。 7-11在建工程 (1)工程名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 资金来源 预算数 工程投入占预算的比例 转固定资产 其他减少 科技园改扩建 13,761,168.68 4,029,096.04 0 0 17,790,264.72 自筹、募集 1103.9万 161% 激光切割机 6,791,527.90 1,251,151.30 0 0 8,042,679.20 募集 进口数控冲床 12,591.00 0.00 12591 0 0.00 募集 数控折弯机 1,097,639.00 8,278.70 1105917.7 0 0.00 募集 购买设备预付款 4,926,051.22 3,221,604.10 8147655.32 0 0.00 募集 合 计 26,588,977.80 8,510,130.14 9,266,164.02 0 25,832,943.92 (2) 期末在建工程中无可变现净值低于账面价值的情况,因此无需计提在建工程减值准备。 7-12 无形资产 (1)项 目 取得方式 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 剩余摊销年限 管理软件 购入 19,830.00 0.00 130,830.00 28,733.35 0 102,096.65 18个月 网络软件 购入 60,000.00 24,000.00 0.00 6,000.00 0 18,000.00 18个月 土地使用权 出让投资 12,262,841.00 10,409,774.88 1,084,547.00 119,276.94 0 11,375,044.94 517-527个月 防雷工程专利 申请 11,250.00 0.00 11,250.00 0.00 0 11,250.00 60个月 软件著作权 投资 15,300,000.00 14,407,500.00 0.00 765,000.00 0 13,642,500.00 107个月 合 计 27,653,921.00 24,841,274.88 1,226,627.00 919,010.29 0.00 25,148,891.59 (2)本期新增土地使用权1,084,547.00元,系控股子公司深圳市华海力达通讯技术有限公司的股东深圳市华海力达通信设备有限公司投资转入。 (3)经检查,期末未出现无形资产可收回金额低于账面价值的情况,故无需计提减值准备。 (4)期末土地使用权用于债务担保的情况,详见本财务报表附注10之说明。 7-13商誉 项 目 2008-6-30 2007-12-31 商 誉 1,123,340.35 1,123,340.35 合 计 1,123,340.35 1,123,340.35 (1)本公司2006年8月31日对非同一控制下西安秦海通信设备有限公司的股权收购,实际出资额超过收购日享有该公司净资产份额部分的余额为1,123,340.35元,根据新会计准则及企业会计准则实施问题专家工作组意见第一号的有关意见,因公司无法可靠确定购买日该公司可辨认资产、负债的公允价值,故将其在合并资产负债表中作为商誉列示。 (2)经检查报告期末该商誉未出现减值的迹象,故未计提减值准备。 7-14长期待摊费用 项 目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 累计摊销额 剩余摊销年限 模 具 3,974,132.08 2,212,413.69 661,948.24 749,518.96 2,124,842.97 1,849,289.11 14-57个月 装修费 1,501,059.73 618,694.76 798,133.00 141,466.32 1,275,361.44 225,698.29 21-58个月 合 计 5,475,191.81 2,831,108.45 1,460,081.24 890,985.28 3,400,204.41 2,074,987.40 7-15递延所得税资产 (1)已确认递延所得税资产 项 目 2008-6-30 2007-12-31 应收账款坏账准备 1,509,265.68 1,455,317.30 存货减值准备 384,924.70 266,472.26 预计负债 29,574.30 66,986.45 合 计 1,923,764.68 1,788,776.01 (2)可抵扣暂时性差异 项 目 2008-6-30 2007-12-31 应收账款坏账准备 10,061,771.20 9,702,115.34 存货减值准备 2,566,164.68 1,776,481.74 预计负债 197,161.98 446,576.35 合 计 12,825,097.86 11,925,173.43 (3)由于本公司的控股子公司目前处在微利、亏损阶段,或免税期内,预计未来无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣暂时性差异,故暂不予计算可抵扣的暂时性差异所产生的递延所得税资产。 7-16其他非流动资产 项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 苏州国发中小企业担保投资有限公司投资款 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 合 计 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 注:公司系苏州市商会的成员企业,苏州市商会根据苏州市政府[2002]26号市长办公会议纪要的要求,决定组建市级中小企业信用担保机构-苏州国发中小企业担保投资有限公司(以下简称苏州国发),其中苏州市商会出资人民币500万元,占总股份的5%。苏州市商会将其投资的500万元对各家成员企业进行了分摊,本公司应出资50万元。经公司总经理办公会议决定,公司于2003年2月17日向苏州国发支付了50万元投资款。但此投资款是以苏州市商会的名义投资的,公司并不是苏州国发的正式股东,故单独列示于其他非流动资产。 7-17资产减值准备 项 目 2007-12-31 本期计提额 本期减少额 2008-6-30 转 回 转 销 坏账准备 15,739,427.03 1,163,869.74 0.00 0.00 16,903,296.77 存货跌价准备 2,395,440.94 595,747.00 0.00 0.00 2,991,187.94 长期股权投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产减值准备 109,638.04 0.00 0.00 109,638.04 0.00 合 计 18,244,506.01 1,759,616.74 0.00 109,638.04 19,894,484.71 7-18短期借款 (1)借款类别 2008-6-30 2007-12-31 抵押借款 90,000,000.00 63,000,000.00 保证借款 0.00 0.00 合 计 90,000,000.00 63,000,000.00 (2)抵押借款情况详见本财务报表附注10之说明。 (3)短期借款中无到期末偿还及展期借款。 7-19 应付票据 (1)票据类别 2008-6-30 2007-12-31 银行承兑汇票 13,649,411.40 16,030,539.21 合 计 13,649,411.40 16,030,539.21 (2)期末应付票据中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。 7-20应付账款 (1)账龄 2008-6-30 2007-12-31 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 37,257,447.21 96.28 36,382,516.13 95.17 一至二年 526,821.69 1.36 700,716.76 1.83 二至三年 299,804.84 0.77 147,107.04 0.39 三年以上 614,072.41 1.59 997,582.43 2.61 合 计 38,698,146.15 100 38,227,922.36 100 (2)期末应付账款中无欠持有公司5%(含5%)以上股份股东的款项。 (3)无账龄三年以上的大额应付账款。 7-21预收账款 (1)账龄 2008-6-30 2007-12-31 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 1,762,968.04 94.70 224,997.98 71.28 一至二年 9,899.60 0.53 3,400.00 1.08 二至三年 0.00 0.00 12,801.00 4.06 三年以上 88,761.50 4.77 74,460.50 23.58 合 计 1,861,629.14 100 315,659.48 100 (2)预收账款中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。 (3)无账龄1年以上的大额预收账款。 7-22应付职工薪酬 (1)项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,492,761.28 27,457,771.18 27,576,203.11 4,374,329.35 二、职工福利费 97,394.26 19,627.08 23,947.60 93,073.74 三、社会保险费 118,987.42 2,146,343.41 1,718,711.40 546,619.43 四、工会经费和职工教育经费 25,776.11 12,395.03 11,516.00 26,655.14 五、非货币性福利 0.00 0 0 0 六、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0 0 0 七、其他 0.00 0 0 0 其中:以现金结算的股份支付 0.00 0 0 0 合 计 4,734,919.07 29,636,136.70 29,330,378.11 5,040,677.66 (2)期末应付职工薪酬中应付薪金部分为应付工资。无拖欠性质应付工资。 (3)期末职工福利费余额为子公司(外商投资企业)从税后提取的职工奖励及福利基金的结余额。 7-23应交税费 项 目 2008-6-30 报告期税率 2007-12-31 增值税 742,600.02 营业收入17% 2,260,346.07 营业税 2,005.8 营业收入5%、3% 0.00 城市维护建设税 56,047.11 流转税的7%、5% 114,252.34 教育费附加 70,589.69 流转税的4% 108,390.26 企业所得税 919,702.37 应纳税所得额的15%、33% 2,163,797.58 房产税 4,067.60 房租收入12%、自用房产1.2% 0.00 个人所得税 278,414.92 代扣代缴 143,684.53 水利基金 662.07 587.46 合 计 2,074,089.58 4,791,058.24 7-24应付利息 类别 2008-6-30 2007-12-31 应付贷款利息 0.00 125,633.75 合 计 0.00 125,633.75 7-25其他应付款 (1) 账龄 2008-6-30 2007-12-31 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 4,746,115.53 60.82 3,572,201.65 59.55 一至二年 1,299,818.24 16.66 1,031,637.96 17.20 二至三年 582,540.43 7.47 136,368.02 2.27 三年以上 1,174,749.75 15.05 1,258,752.31 20.98 合 计 7,803,223.95 100 5,998,959.94 100 (2)其他应付账款中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)期末无账龄超过一年以上的大额款项。 (4)前五名欠款单位所欠款项总额为363.38万元,占公司期末其他应付款的比例为46.57%。 欠款单位名称 金 额 账 龄 款项性质 苏州工业园区中科智能网络有限公司 1,627,808.05 一至二年 工程款 西安普天通信设备厂 750,000.00 一至二年 暂借款 苏州天华企业服务有限公司 519,761.88 一年以内 员工餐费 深圳市科美利实业公司 488,030.00 一年以内 设备款 江苏中科智能工程有限公司 248,196.77 一年以内 工程款 7-26其他流动负债 类 别 2008-6-30 2007-12-31 备 注 预提电费 130,000.00 140,000.00 未结算 预提工程成本 1,082,505.85 1,993,688.70 未结算 预提房租 607,927.50 0.00 未结算 预提利息 186,265.00 0.00 未结算 其他 291,196.45 367,965.72 未结算 合 计 2,297,894.80 2,501,654.42 7-27预计负债 (1)类别 2008-6-30 2007-12-31 售后维修费[注] 197,161.98 446,576.35 合 计 197,161.98 446,576.35 [注]:根据《企业会计准则-或有事项》规定和本公司董事会决议,结合历年公司对售出产品在将来保修期内发生的维修费用情况,按当年销售收入的0.3%进行预计,列入预计负债,作为下一年的预计维修费用。下一年度内实际发生的维修费在预计负债中列支,不足部分计入下一年度的营业费用,多余部分冲减下一年度的营业费用。 7-28股本 项 目 期初数 本期增减变动(+,-) 期末数 数量 比例% 公积金转股 其他 小计 数量 比例% (一) 有限售条件股份 ①国家持股 0 0 0 0 0 0 0 ②国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 ③社会自然人持股 33,018,828 38.86 26,415,062 0 26,415,062 59,433,890 38.86 其中: 境内非国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 境内自然人持股 33,018,828 38.86 26,415,062 0 26,415,062 59,433,890 38.86 ④外资持股 0 0 0 0 0 0 0 其中: 境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 ⑤高管股份 2,503,485 2.95 1,903,965 -123,529 1,780,436 4,283,921 2.81 ⑥其他 0 0 0 0 0 0 0 有限售条件股份合计 35,522,313 41.81 28,319,027 -123,529 28,195,498 63,717,811 41.67 (二) 无限售条件股份 ①人民币普通股 49,437,687 58.19 39,648,973 123,529 39,772,502 89,210,189 58.33 ②境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 ③境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 ④其他 0 0 0 0 0 0 0 已流通股份合计 49,437,687 58.19 39,648,973 123,529 39,772,502 89,210,189 58.33 (三) 股份总数 84,960,000 100.00 67,968,000 0 67,968,000 152,928,000 100.00 公司股本本期增减情况如下: (1)公司股本增加6,796.80元:经公司2008年4月17日股东大会决议,以2007年末总股本8,496.00万股为基数,按每10股转增8股的比例,以资本公积向全体股东转增股本6,796.80万股,每股面值1元。转增后的注册资本为15,292.80万元,股份总数15,292.80万股(每股面值1元),业经江苏公证会计师事务所有限公司审验,并出具苏公W[2008]B071号验资报告验证确认。 (2)本期股本其他增减:为有限售条件高管股份123,529.00元转为无限售条件股份123,529.00元。 7-29资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 103,433,971.36 0.00 67,968,000.00 35,465,971.36 其他资本公积 15,875,057.15 74,072.40 0.00 15,949,129.55 合 计 119,309,028.51 74,072.40 67,968,000.00 51,415,100.91 (1)本期股本溢价减少67,968,000.00元,系根据公司2008年4月17日股东大会决议决定,公司申请增加注册资本人民币6,796.80万元,由资本公积转增股本所致。 (2)本期其他资本公积增加74,072.40元,系控股子公司深圳市华海力达通讯技术有限公司股东深圳市华海力达通信设备有限公司以房产作价投入,评估增值145,240.00元,股份公司按股权比例计算增加其他资本公积。 7-30盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 18,811,506.53 0.00 0.00 18,811,506.53 任意盈余公积金 676,042.54 0.00 0.00 676,042.54 合 计 19,487,549.07 0.00 0.00 19,487,549.07 7-31未分配利润 项 目 2008-6-30 2007-12-31 上年年末未分配利润 104,586,056.28 79,684,829.68 加:会计政策变更 0.00 1,276,724.37 加:前期差错更正 0.00 0.00 本期年初未分配利润 104,586,056.28 80,961,554.05 加:本期净利润 12,193,058.03 25,978,971.70 加:上年已纳税调整账龄三年以上的应付账款转入 365,032.55 0.00 减:补缴上年所得税 115,487.57 0.00 减:提取法定公积金 0.00 2,354,469.47 减:提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 117,028,659.29 104,586,056.28 7-32少数股东权益 (1)项 目 2008-6-30 2007-12-31 期初余额 32,942,714.96 6,051,629.24 加:本期变动 13,705,119.36 26,891,085.72 其中:净利润 1,873,951.76 2,251,085.72 少数股东投入资本 11,831,167.60 24,640,000.00 其他 0.00 0.00 期末余额 46,647,834.32 32,942,714.96 7-33营业收入及成本 (1)营业收入及营业成本类别: 类 别 2008年1-6月 营业收入 营业成本 毛 利 毛利率 主营业务收入 通信网络配线管理系统 61,482,371.18 35,500,065.43 25,982,305.75 42.26% 通信网络监测系统 1,755,871.88 1,073,128.52 682,743.36 38.88% 通信管材 2,885,380.26 2,518,846.86 366,533.40 12.70% 计算机技术开发 30,514,645.53 13,647,373.61 16,867,271.92 55.28% 系统工程收入 2,068,541.56 1,264,594.75 803,946.81 38.87% 其他产品 8,222,077.32 6,862,285.07 1,359,792.25 16.54% 小计 106,928,887.73 60,866,294.24 46,062,593.49 43.08% 其他业务收入 租赁收入 1,288,322.02 734,217.58 554,104.44 43.01% 服务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 其他收入 1,015,747.09 928,839.89 86,907.20 8.56% 小计 2,304,069.11 1,663,057.47 641,011.64 27.82% 合 计 109,232,956.84 62,529,351.71 46,703,605.13 42.76% 类 别 2007年1-6月 营业收入 营业成本 毛 利 毛利率 主营业务收入 通信网络配线管理系统 36,077,827.78 20,283,778.60 15,794,049.18 43.78% 通信网络监测系统 2,042,391.50 989,924.60 1,052,466.90 51.53% 通信管材 6,077,649.69 5,036,368.98 1,041,280.71 17.13% 计算机技术开发 12,680,578.61 6,058,804.36 6,621,774.25 52.22% 系统工程收入 9,015,890.33 7,185,386.72 1,830,503.61 20.30% 其他产品 2,965,035.01 1,805,803.19 1,159,231.82 39.10% 小计 68,859,372.92 41,360,066.45 27,499,306.47 39.94% 其他业务收入 租赁收入 1,237,396.55 515,072.12 722,324.43 58.37% 服务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 其他收入 856,736.72 573,076.06 283,660.66 33.11% 小计 2,094,133.27 1,088,148.18 1,005,985.09 48.04% 合 计 70,953,506.19 42,448,214.63 28,505,291.56 40.17% (2)报告期内前五名客户销售情况 项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 销售额 42,947,279.54 30,846,790.40 占主营业务收入比例 40.16% 44.80% 7-34营业税金及附加 项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 营业税 25,904.57 706,179.63 城建税 161,629.22 82,416.89 教育费附加 132,785.95 61,472.03 合 计 320,319.74 850,068.55 注:报告期税率见附注5。 7-35销售费用 2008年1-6月 2007年1-6月 6,178,487.81 4,857,370.11 7-36管理费用 2008年1-6月 2007年1-6月 21,700,839.58 12,435,820.73 7-37财务费用 项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 利息支出 2,503,417.50 278,813.45 减:利息收入 671,424.19 519,785.83 手续费 140,744.39 0.00 汇兑损益 -29,093.14 0.00 合 计 1,943,644.56 -240,972.38 7-38资产减值损失 项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 坏账准备 1,163,869.74 1,028,731.92 存货跌价准备 595,747.00 -92,442.38 固定资产减值准备 0.00 0.00 合 计 1,759,616.74 936,289.54 7-39投资收益 (1)项目 2008年1-6月 2007年1-6月 申购新股收益[注1] 40,327.67 0.00 其他投资收益[注2] 25,000.00 0.00 委托理财 0.00 6904.11 对联营公司投资收益 553,252.48 -249,583.51 合 计 618,580.15 -242,679.40 [注1]根据公司第三届董事会第七次会议决议,公司利用闲置资金申购新股获得投资收益,以提高资金使用效率。报告期内共获得投资收益40,327.67元,投资款已全部收回。 [注2]其他投资收益系公司投资苏州市国发中小企业担保投资有限公司的分红。 (2)对联营公司投资收益 投资单位 2008年1-6月 2007年1-6月 苏州市公共信息亭有限公司 -384,019.49 -275,323.00 苏州禾盛新型材料股份有限公司 1,249,461.08 35,861.12 苏州元风创业投资有限公司 -278,709.28 -10,121.63 江苏沭阳东吴村镇银行 -33,479.83 0.00 合 计 553,252.48 -249,583.51 投资收益汇回无重大限制。 7-40营业外收入 项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 罚款收入 9,474.41 17,462.39 技术免税额 0.00 640,369.70 政府奖励及专项补助 [注] 1,000,000.00 0.00 采光补偿费 41,328.00 0.00 其 他 9,818.63 0.00 合 计 1,060,621.04 657,832.09 注:根据苏州工业园区科技发展资金资助项目-亮点企业补贴,公司本期获得政府专项补助1,000,000.00元。 7-41营业外支出 项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 处理固定资产净损失 682,941.97 0.00 捐赠支出 60,000.00 10,000.00 合 计 742,941.97 10,000.00 7-42所得税费用 项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 本期应缴所得税 1,804,934.80 1,129,536.60 其中:本部所得税 1,794,334.06 1,124,525.88 子公司所得税 10,600.74 5,010.72 减:递延所得税费用 134,988.67 0.00 其中:本部递延所得税费用 134,988.67 0.00 合 计 1,669,946.13 1,129,536.60 7-43每股收益 项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 基本每股收益 0.08 0.10 稀释每股收益 0.08 0.10 注:1、基本每股收益的计算公式见附注15-3。 2、稀释每股收益的计算公式见附注15-3。 7-44收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 银行存款利息 1,222,442.67 0.00 政府补助款 1,000,000.00 0.00 往来款 11,209,454.26 1,863,139.74 房租水电费等 386,315.33 0.00 其 他 899,508.65 165,765.25 合 计 14,717,720.91 2,028,904.99 7-45支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 办公、会务及水电费 4,942,647.50 2,832,328.68 运输及汽车费用 781,288.37 0.00 租赁费 2,843,679.53 0.00 顾问及技术服务费 528,782.17 0.00 往来款 13,707,282.85 0.00 银行汇票及信用证(卡)保证金 0.00 0.00 其 他 6,808,755.68 3,856,276.65 合 计 29,612,436.10 6,688,605.33 7-46现金及现金等价物 项 目 2008-6-30 2007-12-31 一、现金 46,565,918.67 75,638,010.39 其中:库存现金 1,908,214.49 319,428.99 可随时用于支付的银行存款 44,636,352.19 75,291,875.11 可随时支付的其他货币资金 21,351.99 26,706.29 二、现金等价物 10,000,000.00 30,000,000.00 其中:三个月内到期的定期存款 10,000,000.00 30,000,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 61,298,345.94 111,608,333.95 7-47现金流量表补充资料 补充资料 2008年1-6月 2007年1-6月 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 14,067,009.79 8,135,962.78 加:计提的资产减值准备 1,759,616.74 936,289.54 固定资产折旧 3,605,217.53 1,291,962.94 无形资产摊销 919,010.29 71,578.77 长期待摊费用摊销 1,135,376.15 75,019.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 682,941.97 固定资产报废损失 0.00 公允价值变动损失 0 财务费用 2,420,848.75 354,465.50 投资损失 -618,580.15 242,679.40 递延所得税资产减少 -134,988.67 -67,669.34 递延所得税负债增加 0 存货的减少 -21,399,640.67 -21,712,508.16 经营性应收项目的减少 -25,707,811.37 -17286271.17 经营性应付项目的增加 -5,499,370.50 -2,452,880.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 -28,770,370.14 -30,411,371.05 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金及现金等价物的期末余额 61,298,345.94 122,229,295.97 减:现金及现金等价物的期初余额 111,608,333.95 184,706,114.64 现金及现金等价物净增加额 -50,309,988.01 -62,476,818.67 附注8:母公司财务报表主要项目注释 (以下项目无特殊说明,金额单位均以人民币元为单位) 8-01应收账款 (1)账龄 2008-6-30 金 额 比例% 坏账准备比例% 坏账准备 应收账款净额 一年以内 79,107,781.65 76.59 5 3,955,389.08 75,152,392.57 一至二年 5,156,579.58 4.99 10 515,657.96 4,640,921.62 二至三年 9,964,762.04 9.65 15 1,494,714.31 8,470,047.73 三至四年 6,194,555.24 6.00 30 1,858,366.57 4,336,188.67 四至五年 216,582.43 0.21 50 108,291.22 108,291.21 五年以上 2,647,176.39 2.56 100 2,647,176.39 0.00 合 计 103,287,437.32 100 10,579,595.53 92,707,841.79 账 龄 2007-12-31 金 额 比例% 坏账准备比例% 坏账准备 应收账款净额 一年以内 61,357,822.24 63.12 5 3,067,891.11 58,289,931.13 一至二年 19,713,525.54 20.28 10 1,971,352.55 17,742,172.99 二至三年 10,337,972.66 10.64 15 1,550,695.90 8,787,276.76 三至四年 3,014,302.63 3.10 30 904,290.79 2,110,011.84 四至五年 165,556.53 0.17 50 82,778.27 82,778.26 五年以上 2,612,502.39 2.69 100 2,612,502.39 0.00 合 计 97,201,681.99 100 10,189,511.01 87,012,170.98 (2)期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上股份股东的欠款。 (3)期末应收账款中前五名欠款单位所欠款项总额为2,683.60万元,占公司期末应收账款的比例为25.98%。 欠款单位名称 金 额 账 龄 占应收账款总额比例 中国网通(集团)有限公司北京市分公司 8,365,618.74 一年以内 8.10% 中国移动通信集团江苏有限公司苏州分公司 5,227,297.58 一年以内 5.06% 中国移动通信集团江苏有限公司南通分公司 4,998,841.29 0-2年 4.84% 新美亚通讯设备(深圳)有限公司 4,217,293.31 一年以内 4.08% 中国移动通信集团江苏有限公司盐城分公司 4,026,967.13 一年以内 3.90% 8-02其他应收款 2008-6-30 (1)账 龄 金 额 比例% 坏账准备比例% 坏账准备 其他应收款净额 一年以内 8,228,018.43 67.68 5 411,400.92 7,816,617.51 一至二年 1,423,139.00 11.71 10 142,313.90 1,280,825.10 二至三年 894,460.00 7.36 15 134,169.00 760,291.00 三至四年 647,842.97 5.33 30 194,352.89 453,490.08 四至五年 287,249.14 2.36 50 143,624.57 143,624.57 五年以上 677,147.74 5.57 100 677,147.74 0.00 合 计 12,157,857.28 100 1,703,009.02 10,454,848.26 账 龄 2007-12-31 金 额 比例% 坏账准备比例% 坏账准备 其他应收款净额 一年以内 6,982,125.90 51.12 5 347,981.30 6,634,144.60 一至二年 3,845,195.66 28.15 10 384,519.57 3,460,676.09 二至三年 1,760,242.09 12.89 15 264,036.31 1,496,205.78 三至四年 324,693.22 2.38 30 97,407.96 227,285.26 四至五年 142,549.44 1.04 50 71,274.72 7,1274.72 五年以上 603,347.72 4.42 100 603,347.72 0.00 合 计 13,658,154.03 100 1,768,567.58 11,889,586.45 (2)期末其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份股东的欠款。 (3)前五名欠款单位所欠款项总额为457.22万元,占公司期末其他应收款的比例为37.61%。 欠款单位名称 金 额 账 龄 款项性质 仲基 1,229,632.58 1年以内 暂支款 葛峰 959,097.10 1年以内 暂支款 苏州天华企业服务有限公司 942,307.05 1年以内 房租费等 苏州工业园区娄葑高新技术开发集团有限公司 768,188.00 1-3年 房租费等 苏州天润科技有限公司 673,016.67 0-2年 房租费等 8-03长期股权投资 (1)分类 项 目 2008-6-30 2007-12-31 子公司投资 55,098,306.92 47,858,306.92 联营公司投资 59,341,422.99 27,266,270.51 合 计 114,439,729.91 75,124,577.43 (2)被投资企业财务状况 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入 当期净利润 一、子公司 ①海宜智能通信工程公司 苏州市 工程施工 90% 90% 10,168,454.44 1,297,955.60 -441,083.46 ②新海宜电信技术公司 苏州市 制造业 75% 75% 6,002,995.89 0.00 -340,667.75 ③新海宜图像技术有限公司 苏州市 制造业 51% 51% 9,294,959.78 66,388.87 -415,952.49 ④西安秦海通信设备公司 西安市 制造业 52% 52% 6,435,903.80 3,248,519.91 267,021.97 ⑤易思博软件技术公司 深圳市 软件业 51% 51% 44,369,051.50 30,514,645.53 4,344,830.56 ⑥华海力达通讯技术公司 深圳市 制造业 51% 51% 30,043,007.85 3,295,383.62 -102,232.15 二、联营公司 ①苏州市公共信息亭有限公司 苏州市 服务业 20% 20% 14,067,796.10 4,918,696.04 -4,700,920.52 ②苏州禾盛新型材料股份有限公司 苏州市 制造业 3.19% 3.19% 141,602,400.83 451,152,839.81 43,817,779.78 ③苏州元风创业投资有限公司 苏州市 创业投资 12% 12% 136,791,009.06 0.00 -3,208,990.94 ④江苏沭阳东吴村镇银行 沭阳县 金融业 10% 10% 14,665,201.67 240,142.36 -334,798.33 ⑤上海联创永宣创业投资企业 上海市 创业投资 5% 5% -- -- -- (3)权益法核算的长期股权投资 单位名称 初始投资额 2007-12-31 本期增减 2008-6-30 现金红利 ①苏州市公共信息亭有限公司 4,000,000.00 2,813,559.22 -384,019.49 2,429,539.73 0 ②苏州禾盛新型材料股份有限公司 6,960,000.00 8,037,790.20 1,249,461.08 9,287,251.28 0 ③苏州元风创业投资有限公司 16,800,000.00 16,414,921.09 5,721,290.72 22,136,211.81 0 ④江苏沭阳东吴村镇银行 1,500,000.00 0.00 1,466,520.17 1,466,520.17 0 合 计 29,260,000.00 27,266,270.51 8,053,252.48 35,319,522.99 0 注:1、本公司2007年4月向苏州工业园区禾盛新型材料有限公司(简称"禾盛公司")投资696万元,持有该公司3.19%的股权,是禾盛公司第六大股东,同时本公司向禾盛公司委派了一名董事(占董事会席位的1/6),对禾盛公司的财务与经营政策享有实质性决策的权力,公司对被投资单位具有重大影响。故采用权益法对此进行后续计量。 2、本公司2007年4月向苏州元风创业投资有限公司(以下简称"元风公司";公司于2007年4月25日新设成立)投资1680万元,持有该公司12%的股权,是元风公司的第三大股东,同时公司向元风公司委派了一名董事(占董事会席位的1/8),对元风公司的财务与经营政策享有实质性参与决策的权力,公司对被投资单位具有重大影响,故采用权益法对此进行后续计量。 3、本公司2008年1月向江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司(以下简称"沭阳东吴村镇银行"投资150万元,持有该公司10%的股权,同时公司向沭阳东吴村镇银行委派了一名董事(占董事会席位的1/5),对沭阳东吴村镇银行的财务与经营政策享有实质性参与决策的权力,公司对被投资单位具有重大影响,故采用权益法对此进行后续计量。 (4)成本法核算的长期股权投资 单位名称 投资额 2007-12-31 本期增减 2008-6-30 现金红利 海宜智能通信工程公司 9,000,000.00 8,000,000.00 1,000,000.00 9,000,000.00 0 新海宜电信技术公司 3,732,434.37 3,732,434.37 0.00 3,732,434.37 0 西安秦海通信设备公司 3,965,872.55 3,965,872.55 0.00 3,965,872.55 0 新海宜图像技术有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 0.00 5,100,000.00 0 易思博软件技术公司 18,000,000.00 18,000,000.00 0.00 18,000,000.00 0 华海力达通讯技术公司 15,300,000.00 3,060,000.00 12,240,000.00 15,300,000.00 0 上海联创永宣创业投资企业 24,021,900.00 0.00 24,021,900.00 24,021,900.00 0 合 计 79,120,206.92 47,858,306.92 31,261,900.00 79,120,206.92 0 注:1、根据本公司三届九次董事会通过的决议,本公司2008年6月支付人民币2402.19万元(折合350万美元)给江苏瑞华投资发展有限公司,受让上海联创永宣创业投资企业(简称"联创永宣企业")5%的股权。至报告期末,相关股权工商变更登记正在办理过程中。因公司占联创永宣企业5%的股权,且未向其董事会委派董事,对联创永宣企业不具有共同控制或重大影响,故采用成本法对此投资进行后续计量。 8-04营业收入及成本 (1) 营业收入及营业成本类别 项 目 2008年1-6月 营业收入 营业成本 毛 利 毛利率 主营业务收入 通信网络配线管理系统 56,332,587.88 32,651,710.42 23,680,877.46 42.04% 通信网络监测系统 1,755,871.88 1,073,128.52 682,743.36 38.88% 通信管材 3,211,021.29 2,844,487.89 366,533.40 11.41% 其他产品 8,349,498.08 7,000,421.33 1,349,076.75 16.16% 小 计 69,648,979.13 43,569,748.16 26,079,230.97 37.44% 其他业务收入 租赁收入 1,288,322.02 734,217.58 554,104.44 43.01% 服务收入 0.00 0 0.00 0.00 其他收入 1,035,048.86 928,839.89 106,208.97 10.26% 小 计 2,323,370.88 1,663,057.47 660,313.41 28.42% 合 计 71,972,350.01 45,232,805.63 26,739,544.38 37.15% 项 目 2007年1-6月 营业收入 营业成本 毛 利 毛利率 主营业务收入 通信网络配线管理系统 34,375,387.59 19,203,992.10 15,171,395.49 44.13% 通信网络监测系统 2,042,391.50 989,924.60 1,052,466.90 51.53% 通信管材 5,625,704.32 5,310,743.92 314,960.40 5.60% 其他产品 11,453,599.41 9,672,815.16 1,780,784.25 15.55% 小 计 53,497,082.82 35,177,475.78 18,319,607.04 34.24% 其他业务收入 租赁收入 1,237,396.55 515,072.12 722,324.43 58.37% 服务收入 0.00 0 0.00 0.00 其他收入 909,536.72 573,076.06 336,460.66 36.99% 小 计 2,146,933.27 1,088,148.18 1,058,785.09 49.32% 合 计 55,644,016.09 36,265,623.96 19,378,392.13 34.83% (2)报告期内前五名客户销售情况 项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 销售额 25,329,727.11 21,757,534.27 占主营业务收入比例 36.37% 40.67% 8-05投资收益 (1)项目 2008年1-6月 2007年1-6月 申购新股收益 40,327.67 0.00 其他投资收益 25,000.00 0.00 对联营公司投资收益 553,252.48 -249,583.51 其中:苏州市公共信息亭有限公司 -384,019.49 -275,323.00 苏州禾盛新型材料股份有限公司 1,249,461.08 35,861.12 苏州元风创业投资有限公司 -278,709.28 -10,121.63 江苏沭阳东吴村镇银行 -33,479.83 0.00 合 计 618,580.15 -249,583.51 附注9:关联方关系及关联交易 (一)存在控制关系的关联方概况 关联方名称 注册地址 主营业务 与企业关系 经济性质或类型 法定代表人 张亦斌(自然人) 第一大股东 自然人 苏州工业园区新海宜智能通信工程有限公司 苏州市东环路328号东环大厦7楼 通信工程安装 控股子公司 有限公司 张亦斌 苏州新海宜电信技术有限公司 苏州工业园区泾茂路168号 生产销售通信设备 控股子公司 有限公司 张亦斌 西安秦海通信设备有限公司 西安市碑林区高新科技产业园3号厂房3层B座 通信网络设备及配套软件等 控股子公司 有限公司 张亦斌 苏州新海宜图像技术有限公司 苏州工业园区唯亭镇春晖路5号跨春工业坊3号厂房 生产销售网络设备软硬件及视频监控系统设计开发销售 控股子公司 有限公司 张亦斌 深圳市易思博软件技术有限公司 深圳市南山区高新中区深圳软件园二号楼202A室 计算机软硬件开发与销售 控股子公司 有限公司 张亦斌 深圳市华海力达通讯技术有限公司 深圳市宝安区宝城71区留仙二路厂房1栋5层 生产销售通信设备 控股子公司 有限公司 席肖敏 [注]:本公司自然人股东张亦斌与马玲芝系夫妻关系,合计持有本公司59,433,890股股份,占公司股本总额的38.86%是本公司的实际控制人。 (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 新海宜智能工程公司 10,000,000.00 10,000,000.00 苏州新海宜电信技术有限公司 USD600,000.00 USD600,000.00 西安秦海通信设备有限公司 4,330,250.00 4,330,250.00 苏州新海宜图像技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 深圳市易思博软件技术有限公司 35,300,000.00 35,300,000.00 深圳市华海力达通讯技术有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 (三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 张亦斌(自然人) [注1] 17,028,528.00 20.04 13,622,822.40 20.04 30,651,350.00 20.04 新海宜智能工程公司[注2] 8,000,000.00 80.00 1,000,000.00 10.00 9,000,000.00 90.00 苏州新海宜电信技术有限公司 USD450,000.00 75.00 USD450,000.00 75.00 西安秦海通信设备有限公司 2,251,700.00 52.00 2,251,700.00 52.00 苏州新海宜图像技术有限公司 5,100,000.00 51.00 5,100,000.00 51.00 深圳市易思博软件技术有限公司 18,00,000.00 51.00 18,00,000.00 51.00 深圳市华海力达通讯技术有限公司 3,060,000.00 51.00 12,240,000.00 51.00 15,300,000.00 51.00 [注1]: 2008年4月17日,经公司2007年度股东大会决定,以2007年末总股本8,496万股为基数,按每10股转增8股的比例,以资本公积向全体股东转增股本67,968,000股,每股面值1元,计增加股本67,968,000元。张亦斌持有本公司股份相应从17,028,528.00元增加到30,654,350.00元,股份比例仍为20.04% [注2]: 随着海宜新材料公司与母公司吸收合并, 原海宜新材料公司持有新海宜智能工程公司100万股份已转移到母公司名下,有关工商变更登记手续已办理。 (四)不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 苏州市公共信息亭有限公司 联营企业 苏州禾盛新型材料股份有限公司 联营企业 苏州元风创业投资有限公司 联营企业 江苏沭阳东吴村镇银行 联营企业 上海联创永宣创业投资企业 联营企业 (五) 关联方交易情况 1. 无关联方采购货物。 2. 无关联方销售货物 (六)关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 项目及关联方名称 余 额 占全部应收(预收)应付(预付)款余额的比重(%) 期末数 期初数 期末数 期初数 应收账款 苏州市公共信息亭有限公司 477,500.00 477,500.00 0.31 0.35 (七)其他关联方交易 无其他关联方交易。 附注10:所有权受到限制的资产 截至2008年6月30日,本公司财产抵押情况 抵押物 抵押权人 抵押物 抵押期限 账面原值 账面净值 苏州工业园区 中国银行 泾茂路168号房产 苏州分行 22,474,511.75 19,452,854.81 2007.11.21-2009.11.21[注1] 苏州工业园区 中国银行 泾茂路168号土地使用权 苏州分行 4,500,000.00 4,036,097.65 2007.11.21-2009.11.21[注1] 中国银行 东环大厦7-9层 苏州分行 10,750,000.83 8,539,652.10 2007.11.21-2009.11.21[注1] 苏州工业园区 中国农业银行 泾茂路168号房产 工业园区支行 24,705,159.98 23,221,166.80 2006.9.12-2008.9.12[注2] 苏州工业园区 中国农业银行 泾茂路168号土地使用权 工业园区支行 6,678,294.00 6,256,494.01 2006.9.12-2008.9.12[注2] 小计 69,107,966.56 61,506,265.37 [注1]:截至2008年6月30日,根据本公司与中国银行苏州分行签订的最高额抵押合同,本公司以账面原值为37,724,512.58元的苏州工业园区泾茂路168号部分房地产和东环大厦7-9层作为抵押,在该合同项下取得短期借款4,000.00万元,借款期限分别为:1500万元自2007年12月10日起至2008年12月9日止,1000万元自2008年4月9日起至2009年4月8日止,1500万元自2008年6月16日起至2009年6月15日止;开具银行承兑汇票 13,499,411.40 元,另缴存承兑保证金4,141,807.17元,票据期限自2008年1月29日至2008年11月12日止(单张票据期限不超过6个月)。 [注2]:截至2008年6月30日,根据本公司与中国农业银行苏州工业园区支行签订的最高额抵押合同,本公司以账面原值为31,383,453.98元的苏州工业园区泾茂路168号部分房地产作抵押,在该合同项下取得短期借款1,000.00万元,借款期限分别为:1000万元自2007年9月12日起至2008年9月11日止。 附注11:或有事项 本公司2006年5月起诉南京普天通信股份有限公司和苏州工业园区华发科技有限公司侵犯本公司专利权,要求赔偿经济损失20万元,2007年6月11日经苏州市中级人民法院[2006]苏中民三初字第0077号民事判决书判决,由南京普天通信股份有限公司赔偿本公司经济损失10万元并承担诉讼费。南京普天通信股份有限公司已上诉江苏省高级人民法院,目前该案尚在审理之中。 附注12:承诺事项 无重大承诺事项。 附注13:资产负债表日后非调整事项 经2007年11月16日第三次临时股东大会审议通过,由本公司出资150万收购苏州工业园区奥克科技有限公司持有的苏州工业园区海宜新材料有限公司(以下简称新材料公司)25%的股权,股权转让已在2007年度完成,新材料公司成为本公司全资子公司。为便于管理,本公司拟以吸收合并方式注销新材料公司,所有债权债务由本公司承继。2008年4月新材料公司所有帐务均已并入本公司总帐及明细帐之中,不再出具单独的会计报表。新材料公司税务注销及工商注销事项正在办理之中。 附注14:非经常性损益 项 目 2008年1-6月 处置固定资产损益 -682,941.97 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助 1,000,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托投资损益 0.00 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -45.38 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0.00 其他营业外收支损益 -5,060.49 小 计 311,952.16 减:上述损益对所得税的影响 36,528.25 少数股东损益影响数 -34,241.34 非经常性损益净额 309,665.25 归属于母公司所有者的净利润 12,193,058.03 扣除非经常性损益后净利润 11,883,392.78 附注15:净资产收益率及每股收益 1、净资产收益率(%) 报告期利润 2008年1-6月 2007年1-6月 稀释 加权平均 稀释 加权平均 归属于母公司所有者的净利润 3.58 3.65 2.63 2.66 扣除非经常性损益后的净利润 3.49 3.55 2.46 2.50 2、每股收益 金额单位:人民币元 报告期利润 2008年1-6月 2007年1-6月 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司所有者的净利润 0.0797 0.0797 0.0532 0.0532 扣除非经常性损益后的净利润 0.0777 0.0777 0.0499 0.0499 3、净资产收益率及每股收益指标计算方法 Ⅰ、全面摊薄净资产收益率的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;E为归属于公司普通股股东的期末净资产。 Ⅱ、加权平均净资产收益率的计算公式如下: 加权平均净资产收益率=P/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 Ⅲ、基本每股收益的计算公式如下: 基本每股收益=P÷S S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk 其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 Ⅳ、稀释每股收益的计算公式如下: 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 第七节 备查文件目录 一、载有董事长张亦斌先生签名的半年度报告原件; 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告原件; 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿; 四、以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。 苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司 董事长:张亦斌 2008年八月九日
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