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歌华有线:2009年年度报告

华股财经  2010年03月20日 06:30:00     微博
北京歌华有线电视网络股份有限公司 600037 2009 年年度报告北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 1 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要............................................................ 4 四、股本变动及股东情况................................................................ 6 五、董事、监事和高级管理人员......................................................... 10 六、公司治理结构..................................................................... 14 七、股东大会情况简介................................................................. 18 八、董事会报告....................................................................... 19 九、监事会报告....................................................................... 31 十、重要事项......................................................................... 32北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 王建章 独立董事 身体原因 熊澄宇 (三) 京都天华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名 张淼 主管会计工作负责人姓名 胡志鹏 会计机构负责人(会计主管人员)姓名 王琰 公司负责人张淼、主管会计工作负责人胡志鹏及会计机构负责人(会计主管人员)王琰声明:保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况? 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 3 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 北京歌华有线电视网络股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 歌华有线 公司的法定英文名称 BEIJING GEHUA CATV NETWORK CO.,LTD. 公司的法定英文名称缩写 BGCTV 公司法定代表人 张淼 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁彦军 于铁静 联系地址 北京市海淀区花园北路35 号 (东门) 北京市海淀区花园北路35 号 (东门) 电话 010-62035573 010-96196-8249 传真 010-62035573 010-62035573 电子信箱 600037@bgctv.com.cn 110037@bgctv.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 北京市海淀区花园北路35 号(东门) 注册地址的邮政编码 100083 办公地址 北京市海淀区花园北路35 号(东门) 办公地址的邮政编码 100083 公司国际互联网网址 www.bgctv.com.cn 电子信箱 bgctv@bgctv.com.cn (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》和《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 歌华有线 600037 (六) 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1999 年9 月29 日 公司首次注册登记地点 北京市工商行政管理局 最近变更 公司变更注册登记日期 2010 年1 月6 日 公司变更注册登记地点 北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 110000000905932 税务登记号码 京税证字110108700233649000 组织机构代码 70023364-9 公司聘请的会计师事务所名称 京都天华会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街22 号赛特广场五层北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 4 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 292,152,890.33 利润总额 332,197,286.65 归属于上市公司股东的净利润 330,084,999.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 290,049,056.44 经营活动产生的现金流量净额 736,546,139.00 (二) 非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,676,521.60 主要为公司处置部分陈旧固 定资产 计入当期损益的政府补助(与企业 业务密切相关,按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外) 41,755,333.32 主要系2006、2007、2008 年 度收到的有线电视数字化整 体转换补助专项资金共计 19,000 万元、“连连通”工程 专项资金2,886 万元以及高清 晰电视频道专项经费500 万元 在2009 年度的摊销额。 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -34,415.40 所得税影响额 -7,170.30 少数股东权益影响额(税后) -1,282.80 合计 40,035,943.22 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2009 年 2008 年 本期比上年 同期增减 (%) 2007 年 营业收入 1,515,997,856.72 1,359,764,515.20 11.49 1,184,915,659.57 利润总额 332,197,286.65 330,737,705.39 0.44 368,862,538.21 归属于上市公司股东 的净利润 330,084,999.66 328,850,659.38 0.38 366,821,944.74 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 290,049,056.44 259,977,576.10 11.57 349,977,721.39 经营活动产生的现金 流量净额 736,546,139.00 688,383,989.33 7.00 864,772,022.60 2009 年末 2008 年末 本期末比上 年同期末增 减(%) 2007 年末 总资产 5,865,737,358.53 5,671,124,671.86 3.43 5,031,333,327.97 所有者权益(或股东 权益) 4,472,890,113.74 4,299,677,397.92 4.03 3,970,186,345.34北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 5 主要财务指标 2009 年 2008 年 本期比上年同期增减 (%) 2007 年 基本每股收益(元/股) 0.3113 0.3102 0.35 0.3460 扣除非经常性损益后的基本每股收益 (元/股) 0.2736 0.2452 11.58 0.3301 加权平均净资产收益率(%) 7.55 7.95 减少0.40 个百分点 9.65 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率(%) 6.63 6.29 增加0.34 个百分点 9.20 每股经营活动产生的现金流量净额(元 /股) 0.69 0.65 6.15 0.82 2009 年末2008 年末 本期末比上年同期末 增减(%) 2007 年末 归属于上市公司股东的每股净资产(元 /股) 4.22 4.06 3.94 3.74北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 6 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 (%) 可转债 转 股 送 股 公 积 金 转 股 限售股解除限 售 小计 数量 比 例 (%) 一、有限 售条件股 份 476,919,370 44.98 -476,919,370 -476,919,370 0 1、国家持 股 2、国有法 人持股 476,919,370 44.98 -476,919,370 -476,919,370 0 3、其他内 资持股 其中: 境 内非国有 法人持股 境 内自然人 持股 4、外资 持股 其中: 境 外法人持 股 境 外自然人 持股 二、无限 售条件流 通股份 583,266,772 55.02 174,756 476,919,370 477,094,126 1,060,360,898 100 1、人民币 普通股 583,266,772 55.02 174,756 476,919,370 477,094,126 1,060,360,898 100 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 三、股份 总数 1,060,186,142 100 174,756 0 174,756 1,060,360,898 100 说明: (1)北广传媒投资发展中心所持限售股份476,919,370 股,已自2009 年3 月3 日起上市流通。相关 公告刊登于2009 年2 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。 (2)本年初至“歌华转债”到期日2009 年5 月11 日,可转债转股174,756 股,导致总股本增加。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 7 2、限售股份变动情况 单位:股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 北京北广 传媒投资 发展中心 476,919,370 476,919,370 0 0 股权分置改 革 2009 年3 月 3 日 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 88,952 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 报告 期内 增减 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结 的股份数量 北京北广传媒投资发展中心 国有 法人 44.98 476,919,370 无 中国工商银行-诺安平衡证 券投资基金 未知 1.53 16,268,048 未知 中国建设银行-华夏红利混 合型开放式证券投资基金 未知 1.37 14,540,990 未知 中国银行-泰达荷银行业精 选证券投资基金 未知 1.23 13,018,693 未知 中国农业银行-交银施罗德 成长股票证券投资基金 未知 1.09 11,592,098 未知 北京北青文化艺术公司 国有 法人 0.96 10,153,150 无 中国民生银行股份有限公司 -东方精选混合型开放式证 券投资基金 未知 0.86 9,149,890 未知 中国建设银行-上投摩根成 长先锋股票型证券投资基金 未知 0.80 8,452,160 未知 新华人寿保险股份有限公司 -分红-团体分红-018LFH001 沪 未知 0.79 8,376,408 未知 中国建设银行-海富通风格 优势股票型证券投资基金 未知 0.66 6,999,562 未知 前十名无限售条件股东持股情况北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 8 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 北京北广传媒投资发展中心 476,919,370 人民币普通股 中国工商银行-诺安平衡证券投资基金 16,268,048 人民币普通股 中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 14,540,990 人民币普通股 中国银行-泰达荷银行业精选证券投资基金 13,018,693 人民币普通股 中国农业银行-交银施罗德成长股票证券投资基金 11,592,098 人民币普通股 北京北青文化艺术公司 10,153,150 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司-东方精选混合型开放式 证券投资基金 9,149,890 人民币普通股 中国建设银行-上投摩根成长先锋股票型证券投资基 金 8,452,160 人民币普通股 新华人寿保险股份有限公司-分红-团体分红-018L -FH001 沪 8,376,408 人民币普通股 中国建设银行-海富通风格优势股票型证券投资基金 6,999,562 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、前十名无限售条件的股东与第一大股东 北京北广传媒投资发展中心不存在关联关 系。 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关 系或属于《上市公司收购管理办法》规定的 一致行动人。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东情况 ○ 法人 单位:万元 币种:人民币 名称 北京北广传媒投资发展中心 单位负责人或法定代表人 马朝军 成立日期 2003 年7 月18 日 注册资本 6,000 主要经营业务或管理活动 投资管理;影视策划;技术开发、技术转让、技 术服务、技术咨询;组织文化艺术交流活动(不 含演出);广告设计、制作;承办展览展示活动; 广告信息咨询(不含中介服务);电脑图文设计、 制作;市场调查;网络技术服务;销售百货、五 金交电、机械设备、电器设备。 (2) 实际控制人情况 ○ 法人 单位:万元 币种:人民币 名称 北京北广传媒集团 单位负责人或法定代表人 马朝军 成立日期 2007 年3 月12 日 注册资本 3,000 主要经营业务或管理活动 贯彻执行党中央、国务院及市委、市政府的宣传 方针、政策,把握正确的舆论导向,按照有关规 定负责推动本市广播影视新媒体、有线数字付费 频道的发展,承担移动电视、楼宇电视等的编辑 制作及播出工作;经市政府授权管理、经营集团 的国有资产,并负责其保值增值,按照统一规划,北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 9 负责本市有线电视及无线数字电视发射、传输网 络的建设、管理、经营等工作;组织摄制主旋律 影视剧;按照干部管理权限和分工,负责集团机 关及所属单位的干部管理工作;承担市委、市政 府交办的其他任务。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京市 市政府 北京北广传 媒集团 100% 北京北广 传媒投资 发展中心 44.98% 北京歌华有线 电视网络股份 有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 (四) 可转换公司债券情况 1、转债发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准,本公司12.5 亿元可转换公司债券于2004 年5 月12 日发行,于2004 年5 月28 日在上海证券交易所挂牌交易,转债期限5 年,转股期为2004 年11 月12 日至2009 年5 月11 日。《可转债募集说明书》、《发行公告》和《上市公告书》分别刊 登于2004 年4 月30 日和5 月21 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 2、报告期转债变动情况 单位:元 币种:人民币 可转换公司本次变动增减 债券名称 本次变动前 转股 赎回 回售 其它 本次变动后 歌华转债 2,697,000 1,306,000 1,391,000 0 3、报告期转债累计转股情况 报告期转股额(元) 1,306,000 报告期转股数(股) 174,756 累计转股数(股) 100,930,420 累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) 28.76 4、转债其他情况说明 截至2006 年2 月16 日,“歌华转债”的流通数量已小于3000 万元,根据有关规定,“歌华转债”已 自2006 年3 月8 日起停止交易。 2009 年5 月11 日,“歌华转债”到期。 2009 年5 月18 日起,“歌华转债”和“歌华转股”在上海证券交易所摘牌。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 10 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 姓名 职务 性别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初 持股数 年末 持股数 变动 原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)(税 前) 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报酬、 津贴 张 淼 董事长 男 45 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 80.68 否 卢东涛 副董事长、总 经理 男 47 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 79.08 否 马 健 副董事长 男 45 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 78.42 否 贾玉祥 董事 男 60 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 0 是 王 建 董事 男 49 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 0 是 石鸿印 董事 男 42 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 0 是 孙树公 董事 男 41 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 0 是 何公明 董事 男 46 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 0 是 胡志鹏 董事、总会计 师 男 45 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 75.13 否 梁彦军 董事、董事会 秘书 男 38 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 86.20 否 熊澄宇 独立董事 男 55 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 8 否 齐二石 独立董事 男 57 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 8 否 谢志华 独立董事 男 50 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 8 否 王建章 独立董事 男 64 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 8 否 孙 杰 独立董事 男 47 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 8 否 黄广泉 监事会主席 男 56 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 75.22 否 王 伟 监事 男 44 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 0 是 刘洪昆 监事 男 53 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 2 是 田 秋 监事 男 46 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 33.41 否 方 丽 监事 女 41 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 24.47 否 王振华 常务副总经理 男 56 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 91.22 否 吴瞻民 副总经理 男 56 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 75.13 否 罗小布 市场运营总监 男 49 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 75.13 否北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 11 何拥军 总工程师 男 50 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 76.13 否 刘 华 副总经理 女 48 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 69.13 否 康朝晖 副总经理 男 44 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 75.23 否 王奇之 总经理助理 女 49 2009 年12 月24 日 2012 年12 月24 日 46.39 否 合 计 / / / / / 1082.97 / 1.张淼:曾于北京市西城区从事宣传工作;曾任北京市委宣传部新闻出版处主任科员、副处长,北京 市委副处级秘书、正处级秘书,北京晚报副总编、常务副总编。 2.卢东涛:曾任中共北京市委宣传部理论处主任科员,香港上市公司新海康公司发展部经理,中国保 利集团公司监事、处长。 3.马健:曾任北京联合大学讲师,国家国有资产管理局行政事业司副处长,华证资产管理有限公司副 总经理,中金丰德投资控股有限公司副总裁。 4.贾玉祥:北京北广传媒集团党委副书记、纪委书记。曾任北京电视台新闻部主任、副总编辑,北京 北广传媒集团副总经理。 5.王建:北京北广传媒集团总经理助理、技术部主任。曾任北京人民广播电台804 发射台副台长,北 京市广播电视局总工办副主任、科技处处长,北京广播影视集团技术部主任。 6.石鸿印:北京北广传媒集团研究部主任。曾任中国核工业集团公司政研体改部企业改革处副处长、 中央电视台事业发展调研处干部。 7.孙树公:北京北广传媒集团办公室主任。曾任北京市委宣传部文化处副主任科员、北京电视台干部、 北京广播影视集团宣传管理部业务主管。 8.何公明:北京北广传媒数字电视有限公司总经理。曾任北京卫生学校团委书记,北京市委宣传部办 公室助理调研员,本公司董事、副总经理。 9.胡志鹏:本公司总会计师。曾任北京隆福大厦股份有限公司证券部经理、副总经理兼总会计师,北 京歌华数据信息多媒体平台股份有限公司财务总监,北京和融投资有限公司董事、总经理,北京歌华 文化发展集团总会计师。 10.梁彦军:曾任中国新闻社记者、北京晚报财经周刊负责人、北京晚报国际新闻部副主任。 11.熊澄宇:清华大学教授,清华大学文化产业研究中心主任,新媒体传播研究中心主任;兼任国家信 息化专家咨询委员会委员,多所高校客座教授。 12.齐二石:天津大学管理学院院长;兼任教育部管理科学与工程专业教育指导委员会主任委员,教育 部学科发展与专业设置专家委员会委员,国家MPA 专业指导委员会委员,国家863/CIMS 主题第五届专 家组专家。 13.谢志华:北京工商大学副校长;兼任中国商业会计学副会长,中国商业经济学会副会长,中国审计 学会常务理事,教育部教学评估专家委员会委员,教育部工商管理学科指导委员会委员,中国社保基 金理事会专家委员,多所院校和科研机构的专聘教授和科研研究员。 14.王建章:工业和信息化部电子科学技术委员会副主任,曾任电子工业部综合规划司投资处处长、综 合规划司副司长,信息产业部综合规划司副司长、司长。 15.孙杰:天津科技大学教授、管理学教研室主任。 16.黄广泉:曾任北京市广播电视局音像处副处长、北京市广播电视局音像处处长、本公司董事。 17.王伟:北京北广传媒集团党委办公室主任。曾任中共北京市委宣传部干部处副处长、北京有线广播 电视台办公室党办副主任和北京广播影视集团办公室副主任。 18.刘洪昆:北京有线全天电视购物有限责任公司总经理。曾任二炮后勤部财务助理、劳动人事处参谋、 中国天龙实业公司副总经理。 19.田秋:本公司副总经济师,证券投资部主任。曾任北京歌华视宽网络技术有限公司董事。 20.方丽:曾任北京卫戌区司令部通信总站教员、北京歌华有线电视网络股份有限公司人力资源部主任 助理。 21.王振华:曾任北京觅子店乡农工商联合公司总经理,北京通县县委宣传部常务副部长,通州区广播 电视局党组副书记、局长,通州区委宣传部副部长,通州区广电中心书记、主任,歌华有线通州分公 司经理。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 12 22.吴瞻民:曾任北京电视艺术中心制作部副主任、北京市广播电视局计财处副处长、北京广联公司总 经理、北京有线电视台市场部主任。 23.罗小布:曾任金科集团公司副总裁、上海东方有线网络有限公司副总经理、《北大商业评论》杂志 社副主编、北大管理案例研究中心副主任。 24.何拥军:曾任西安空军电讯工程学院教师,北京博瑞琪公司卫星通信部经理、通信与经济发展战略 研究所副所长、总裁特别助理,北京邮电大学通信软件工程中心副主任、书记,本公司总经理助理。 25.刘华:曾任中共北京市委宣传部基层处副处级调研员,北京有线电视台综合部副主任,本公司监事 会召集人、总经理助理。 26.康朝晖:曾任中共北京市委宣传部干部处副处长,本公司总经理助理。 27.王奇之:曾任南方证券北京分公司办公室主任、投资银行部经理,南方证券亚运村营业部总经理, 本公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬 津贴 刘洪昆 北京有线全天电视购物 有限责任公司 总经理 2000 年3 月1 日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始 日期 任期终止 日期 是否领取 报酬津贴 北京北广传媒集团 副总经理 否 张淼 深圳市茁壮网络技术有限公司 董事 否 北京北广传媒数字电视有限公司 董事长 否 北京北广传媒影视公司 董事 否 卢东涛 北京歌华益网科技发展有限公司 董事长 否 涿洲歌华有线电视网络有限公司 董事长 否 马 健 北京北广传媒数字电视有限公司 董事 否 贾玉祥 北京北广传媒集团 党委副书记、纪 委书记 是 王 建 北京北广传媒集团 总经理助理、技 术部主任 是 石鸿印 北京北广传媒集团 研究部主任 是 孙树公 北京北广传媒集团 办公室主任 是 何公明 北京北广传媒数字电视有限公司 总经理 是 清华大学 教授 是 熊澄宇 盛大互动娱乐有限公司 独立董事 是 齐二石 天津大学 管理学院院长 是 北京工商大学 副校长 是 谢志华 沧州明珠塑料股份有限公司 独立董事 是 工业和信息化部电子科学技术委员 会 副主任 否 王建章 江苏恒宝股份有限公司 独立董事 是 孙 杰 天津科技大学 管理学教研室 主任 是 黄广泉 北京京视传媒有限责任公司 董事 否 王 伟 北京北广传媒集团 党委办公室主 任 是 涿洲歌华有线电视网络有限公司 董事 否 田 秋 北京歌华有线数字媒体有限公司 董事 否北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 13 方 丽 涿洲歌华有线电视网络有限公司 监事 否 北京歌华有线数字媒体有限公司 董事长 否 吴瞻民 北京中广网媒信息咨询有限责任公 司 董事 否 康朝晖 北京视宽新创有限责任公司 董事 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬,由董事会及股东大会依据 岗位及职务研究批准决定。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 董事、监事报酬标准参照同行业上市公司水平及公司实际情况确定,高 级管理人员报酬由公司薪酬体系决定,按岗位和经营业绩确定。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 寒青 监事会副主席 解任 已到退休年龄,辞职 刘春生 副总经理 解任 已到退休年龄,辞职 方丽 职工监事 聘任 经职工代表民主选举 (五) 公司员工情况 在职员工总数 3,014 公司需承担费用的离退休职工人数 20 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 行政人员 1,056 财务人员 76 销售人员 507 技术人员 1,375 教育程度 教育程度类别 数量(人) 博士 7 研究生 170 本科 796 专科 1,138 专科以下 903北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 14 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的规定,认真落实监管部门 关于公司治理的有关规定,致力于进一步完善公司治理结构,增强公司治理机制的有效性,加强公司 的基础性制度建设,提高董事会决策的科学性。报告期内公司治理结构持续完善,公司治理内涵进一 步提升。通过对现有财务管理制度和文件的梳理及优化汇编了《财务管理手册》和《会计手册》,为 加强公司内部控制提供了有力的制度保证。 公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。公司治理 的主要方面如下: 1、股东与股东大会 公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位并充分行使股东权利。股东大会的召开和表 决程序规范,历次股东大会均经律师现场见证,并出具法律意见书。 报告期内,公司召开了2008 年度股东大会和一次临时股东大会,会议严格按照有关规定履行了相 关法律程序,保证了股东参会并行使权利。 2、控股股东与上市公司 控股股东严格按照《公司法》要求依法行使权利并承担义务。公司董事会、监事会和内部机构均 独立运作,确保公司重大决策由公司独立作出和实施。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事,公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求。董事能以认真、负责的态度出席董事会和股东大会,积极参加培训,忠实、诚信、勤勉地履行董 事职责。董事会专门委员会充分发挥独立董事的作用,为董事会决策提供了建设性建议。 报告期内,公司顺利完成了董事会换届工作。 4、监事与监事会 公司监事会的任职资格和选聘程序、监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的 规定。公司监事能够认真履行职责,依法、独立地对公司经营情况、财务状况以及公司董事和其他高 级管理人员履行职责合法性、合规性进行监督。 报告期内,公司顺利完成了监事会换届工作。 5、信息披露与透明度 公司按照监管部门的规定,及时、准确、完整、公平地履行信息披露义务,为确保股东的知情权 提供了必要的保障措施。 公司治理的完善是一项长期的系统工程,需要持续地改进和提高。公司将一如既往地积极根据有 关规定及时更新完善公司内部制度,及时发现问题解决问题,夯实管理基础,不断强化企业管理,通 过完善法人治理、强化内部管理、推进信息化建设,加强科学决策与内部控制,不断提高公司规范运 作和法人治理水平,促进公司的平稳健康发展。 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况 董事姓名 是否独立 董事 本年应参 加董事会 次数 亲自出席 次数 以通讯方 式参加次 数 委托出席 次数 缺席次数 是否连续 两次未亲 自参加会 议 张 淼 否 7 7 5 0 0 否 卢东涛 否 7 7 5 0 0 否 马 健 否 7 7 5 0 0 否 贾玉祥 否 7 7 5 0 0 否 王 建 否 7 7 5 0 0 否 石鸿印 否 7 7 5 0 0 否 孙树公 否 7 7 5 0 0 否 何公明 否 7 7 5 0 0 否北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 15 胡志鹏 否 7 7 5 0 0 否 梁彦军 否 7 7 5 0 0 否 熊澄宇 是 8 8 6 0 0 否 齐二石 是 8 8 6 0 0 否 谢志华 是 8 8 6 0 0 否 王建章 是 8 8 6 0 0 否 孙 杰 是 8 8 6 0 0 否 年内召开董事会会议次数 8 其中:现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 公司自上市以来先后制定了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》 等,对独立董事的相关工作进行了规定。《独立董事工作制度》主要从独立董事的任职条件、独立董 事的职权、独立意见等几方面对独立董事的相关工作做了规定;《独立董事年报工作制度》主要对独 立董事在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审会计师保持沟通、监督检查等方面进行了要 求。 公司各位独立董事任职以来,本着对全体股东负责的态度,认真履行法律、法规和《公司章程》赋予 的职责,积极参加报告期内的董事会和股东大会,检查和指导公司经营管理工作,为公司的长远发展 和管理出谋划策,充分发表独立意见,在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责,切实维护了公司及 全体股东的利益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 是否独 立完整 情况说明 对公司产 生的影响 改进 措施 业务方面独立完整情况 是 公司拥有独立的经营业务,控股股东北京 北广传媒投资发展中心未从事与公司相 同或相近的业务。 人员方面独立完整情况 是 公司的董事、监事及高级管理人员均系依 照《公司法》和《公司章程》规定的程序, 通过选举或聘任产生的,不存在控股股东 干预公司人事任免的情况。 资产方面独立完整情况 是 公司资产独立于控股股东,不曾用资产或 信誉为控股股东的债务提供担保,公司对 所有资产有完全的控制支配权,不存在资 产、资金被控股股东占用而损害公司利益 的情况。 机构方面独立完整情况 是 公司设置了健全的组织机构体系,设有独 立的网络建设、运营管理、维护、客服等 部门,不存在与控股股东职能部门之间的 从属关系。 财务方面独立完整情况 是 公司设立了独立的财务部门,建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度;单独在 银行开设帐户,单独缴纳各项税金。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 16 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 内部控制建设的总体方案 公司依照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《企业内部 控制基本规范》以及相关法律法规和规范性文件,制定本企业的内 部控制制度并组织实施。公司已对公司治理、重大投资、财务管理、 合同管理、内控监督、人力资源、信息披露、对参控股子公司管理 等各业务、各环节均做出了明确的制度规定。公司已基本形成规范 的管理体系,确保了各项工作有章可循。 内部控制制度建立健全的工 作计划及其实施情况 2009 年度公司计划通过贯彻落实《企业内部控制规范》要求,结合 企业业务发展需要,完善内控框架、梳理制度流程、深化内控体系 建设,为公司健康发展服务。 经过一年的实施,公司进一步优化了组织结构、加强了内控的宣传 培训、深入剖析内外部风险并实施应对策略、运用相应的控制措施、 完善信息沟通、开展内部控制的监督评价工作,使内控体系有效运 行。公司现有内控制度能够适应管理的要求和公司发展的需要,对 编制真实、公允的财务报表提供合理的保证,对公司各项业务活动 的健康运行及国家有关法律法规及公司内部规章制度的贯彻执行提 供合理保证。 内部控制检查监督部门的设 置情况 公司设立独立的稽核管理部,监督各部门内部控制的实施,对下属 单位内部控制工作进行检查,对关键经营管理活动进行事前和事中 过程监控,组织实施内部控制评价工作,发现并分析控制缺陷,向 管理层和董事会提出改进建议。 内部监督和内部控制自我评 价工作开展情况 公司根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》及《企业内部 控制基本规范》要求,结合本企业的实际情况,开展内控评价工作。 对内部控制设计与运行的有效性进行综合评估,涵盖公司及其所属 单位的各种业务和事项。以基层单位自评,内部监督机构常规、阶 段、专项等检查,董事会总体评估公司内控有效性的方式,确保将 内部控制评价工作落到实处。对于在检查监督工作中发现的问题, 各相关单位及时进行整改。 董事会对内部控制有关工作 的安排 董事会每年定期对公司内部控制情况进行检查和监督,并根据实际 情况形成内部控制自我评价报告。董事会下设的审计委员会通过了 解公司内部控制制度的建立健全及执行情况,监督内部控制的有效 实施和自我评价情况。 与财务核算相关的内部控制 制度的完善情况 公司执行《企业会计准则》和相关财务会计规定,制定了《歌华公 司财务会计制度》,包括《财务支出审批管理规定》、《支票、发 票管理办法》、《现金报销管理规定》、《全面预算管理实施细则》、 《会计档案管理制度》、《财务负责人委派管理暂行规定》等方面 的内容。主要采取不相容职务相互分离控制、授权批准控制、会计 系统控制、预算控制、财产保全控制、风险控制、内部报告控制、 电子信息技术控制等方法。 通过上述活动,合理保证国家有关法律法规和公司内部规章制度的 贯彻执行、财务报告及相关信息真实完整,促进公司实现健康发展。 内部控制存在的缺陷及整改 情况 公司对本年度内部控制进行了自我评估,评估发现,自本年度1 月1 日起至本报告期末,未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的 重大缺陷。 (五) 高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员向董事会负责,接受董事会考核、奖惩。公司高级管理人员承担董事会下达的经营 目标,董事会根据经营目标完成情况和经营管理的状况对高级管理人员进行考核并奖惩。 (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告 北京歌华有线电视网络股份有限公司2009 年社会责任报告北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 17 披露网址:www.sse.com.cn 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:是 披露网址:www.sse.com.cn 2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见:是 披露网址:www.sse.com.cn (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 第四届董事会第一次会议审议通过《年报信息披露重大差错责任追究制度》。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 18 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露 报纸 决议刊登的信息 披露日期 2008 年度股东大会 2009 年5 月27 日 《中国证券报》、 《上海证券报》 2009 年6 月1 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露 报纸 决议刊登的信息 披露日期 2009 年第一次临时股东大会 2009 年12 月24 日 《中国证券报》、 《上海证券报》 2009 年12 月25 日北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 19 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 公司是否披露过盈利预测或经营计划:否 1、报告期内总体经营情况 报告期内,公司积极推进“平安北京”建设和“国庆平安行动”工作,圆满完成了国庆安全传输 服务保障任务;全力推进高清交互数字电视推广工作,实现了第一阶段的推广目标;公司网络建设、 用户服务、数据业务、内容平台建设、业务支撑系统建设等各项工作均取得了成绩。 2009 年度公司实现营业收入151,600 万元,比去年同期增加了15,623 万元,增长了11.49%;实 现利润总额33,220 万元,较上年同期增加了146 万元,增长了0.44%;实现归属于母公司的净利润 33,008 万元,较上年度增加了123 万元,增长了0.38%;实现经营活动产生的现金流量净额73,655 万元,较上年同期增加了4,816 万元,增长了7.00%。2009 年度,为适应公司发展的需要,对高清交互 数字电视推广投入了大量人力、物力和财力,投入资金形成的固定资产的折旧费用大幅度增加,同时, 为了适应高清交互数字电视推广的需要,公司增加了市场人员、维护人员和客户服务人员,相应的各 类费用增加,但该项目对公司收入及利润贡献却存在相对滞后期,未能与人员及资金的投入完全同步。 报告期末,公司有线电视注册用户为413 万户,比上年末增长30 万户;其中数字电视用户240 余万户,比上年末增长50 余万户。 报告期内,公司的主要工作为: (1)全力做好“平安北京”建设工作 公司按照相关要求和部署,借鉴奥运保障经验,周密组织,统筹协调,全面扎实推进“平安北京” 建设、“国庆平安行动”工作,确保了全市有线电视安全传输,实现了北京卫视等13 套高清频道的入 网传输,实现了历史上第一次高清、互动传输国庆盛况的突破,圆满完成了60 年大庆的各项服务保障 任务。 (2)全力推进高清交互数字电视推广工作 公司于2009 年4 月18 日启动标清交互数字电视的推广工作,2009 年9 月18 日启动高清交互数字 电视试验示范小区的推广。截至2010 年1 月18 日,公司完成高清交互数字电视30 万户的推广任务, 高清交互用户数量领跑全国。标清交互和高清交互数字电视的推广,开始了北京有线电视由单向到双 向、由广播到交互、由标清到高清、由用户“看电视”到“用电视”的历史性跨越。 (3)拓展数据业务市场,提高竞争能力 2009 年,公司数据业务规模不断扩大,业务收入显著提高。在现有集团业务的基础上,着力加强 业务创新,为客户提供软交换、集群专网等新业务,改善业务格局,业务收入增长较快;同时加强个 人宽带业务,丰富个人宽带品种,推出高带宽产品,并启动客服中心的电话销售,成效较好,截至报 告期末,数据业务收入较上年增长14.86%。 (4)夯实发展基础 公司以北京市信息化基础设施提升计划实施和高清交互基础设施建设为契机,加强了机房、光缆 网、管道、分配网等基础网络建设工作。 (5)争取到相关政策 2009 年,公司列入北京市转制文化企业名单,争取到作为转制文化企业从2009 年1 月1 日起至 2013 年12 月31 日止免征企业所得税;同时,公司获得市科技委、市财政局、市国税局、市地税局联 合签发的《高新技术企业证书》,认定有效期为三年。 2、公司面临的机遇和挑战 (1)2009 年5 月19 日,《国务院批转发展改革委关于2009 年深化经济体制改革工作意见的通知》 中提到,“落实国家相关规定,实现广电和电信企业的双向进入,推动‘三网融合’取得实质性进展”; 2009 年7 月22 日国务院常务会议讨论并通过《文化产业振兴规划》;2010 年1 月13 日国务院召开常 务会议“决定加快推进电信网、广播电视网和互联网三网融合”,明确了“三网融合”的路线图和时 间表,为三网融合的发展指明了目标和方向,给公司带来了机遇和挑战。 几年来,随着“三网融合”的渐行渐近,公司以数字电视和数据业务的发展为契机,通过网络技 术改造,逐步在观念、业务、网络、机制等方面进行转型,深入挖掘用户资源、网络资源、业务资源, 充分发挥数字电视和有线电视网络作为家庭多媒体终端和社会信息化平台的作用,以适应市场竞争和 信息化建设的需要。以“三网融合”为推动力,夯实主业,扩大高清交互数字电视的差异化产品优势,北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 20 优化数字电视、数据业务等具有较高性价比优势的产品线,开拓新业务,积极参与政府信息化建设, 进一步提升公司在首都信息化工作中的作用。 (2)随着高清交互数字电视的推广,公司折旧成本大幅增加,同时完成北京市高清交互数字化推广 和基础网络改造与建设需要的资金缺口和经营压力较大。为此,公司将加大各级管理力度,增收节支, 同时要开辟新的收入来源和利润增长点,探索新的盈利模式。 3、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 分行业 或分产 品 营业收入 营业成本 营业利 润率 (%) 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 营业利润 率比上年 增减(%) 分行业 网络运 营服务 1,484,113,864.19 1,062,806,034.85 28.39 12.79 17.26 下降2.73 个百分点 器材销 售 31,883,992.53 18,417,464.11 42.24 -27.54 -32.07 上升3.85 个百分点 说明:分行业营业收入和成本等指标计算基础为扣除分部间交易影响后的对外交易金额。 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 北京 1,504,996,935.72 11.52 4、主要供应商和客户情况 公司向前5 名供应商合计的采购金额为332,828,543.00 元,占年度采购总额的比例为45%。前五 名供应商采购金额明细如下: 客户名称 入库金额(元) 占总采购额比例(%) 北京创维海通数字技术有限公司 184,760,000.00 25 北京四达时代软件技术有限公司 51,464,377.00 7 华为技术有限公司 43,102,414.00 6 北京北邮国安宽带网络技术有限公司 28,341,352.00 4 四川长虹网络科技有限责任公司 25,160,400.00 3 合计: 332,828,543.00 45 公司前5 名客户销售额为123,284,329.52 元,合计占公司销售总额的比例为8.13%。前五名客户 的营业收入情况如下: 客户名称 营业收入总额(元) 占公司全部营业收入的比 例(%) 北京市朝阳区信息化工作办公室 43,258,993.00 2.85 第29 届奥林匹克运动会组织委员会 22,572,859.00 1.49 中国联通有限公司北京分公司 27,812,807.52 1.83 北京市财政局 15,008,000.00 0.99 北京市政务网络管理中心 14,631,670.00 0.97 合计: 123,284,329.52 8.13北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 21 5、资产构成发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项 目 2009 年末 2008 年末 增减金额 增减% 应收账款 4,045,362.64 359,964.76 3,685,397.88 1023.82 预付款项 69,869,496.41 227,172,969.55 -157,303,473.14 -69.24 其他应收款 7,242,484.86 38,283,624.82 -31,041,139.96 -81.08 长期股权投资 112,663,301.71 79,016,190.99 33,647,110.72 42.58 投资性房地产 19,753,972.26 3,435,429.13 16,318,543.13 475.01 无形资产 98,042,216.49 37,015,098.88 61,027,117.61 164.87 长期待摊费用 17,502,449.62 10,626,788.30 6,875,661.32 64.70 应交税费 -8,318,834.39 -12,132,639.48 3,813,805.09 说明: ⑴应收账款:增加的主要原因是2009 年度频道收转费应收未收。 ⑵预付款项:减少的主要原因是以前年度购置的房屋及信息管孔等相关资产在本期已达到预定可使用 状态,结转固定资产,减少预付款项所致。 ⑶其他应收款:减少的主要原因是本期收回上期股权转让款。 ⑷长期股权投资:增加的主要原因是本期对绵阳基金投资3000 万元和茁壮网络未分配利润转赠股本 351 万。 ⑸投资性房地产:增加的主要原因是公司将部分自有房屋建筑物对外出租所致。 ⑹无形资产:增加的主要原因是本期购买机顶盒终端软件、支付MG 机顶盒许可费和MGSAS 许可费及取 得土地使用权。 ⑺长期待摊费用:增加的主要原因是本期预付了部分管道租赁费。 ⑻应交税费:增加的主要原因是本期收入增加相应计提的应交流转税增加。 6、主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项 目 2009 年末 2008 年末 增减金额 增减% 财务费用 -23,545,552.99 -42,661,365.70 19,115,812.71 资产减值损失 -103,735.20 43,977,821.17 -44,081,556.37 投资收益 8,875,090.31 33,231,398.15 -24,356,307.84 -73.29 营业外收入 42,844,357.94 35,698,422.99 7,145,934.95 20.02 营业外支出 2,799,961.62 4,869,959.38 -2,069,997.76 -42.51 说明: ⑴财务费用:公司对有线电视数字化试点和高清交互数字电视推广投入了大量财力,导致银行存款减 少,同时因银行利率下降导致利息收入减少。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 22 ⑵资产减值损失:主要是上期对以前年度采购成本较高的机顶盒及智能卡计提了资产减值准备所致。 ⑶投资收益:主要是上期转让深圳市茁壮网络技术有限公司股权取得3800 万元投资收益所致。 ⑷营业外收入:增加的主要原因是以前年度收到的政府补助在本年全年摊销所致。 ⑸营业外支出:减少的主要原因是上期对四川地震灾区捐款400 万元所致。 7、现金流量构成重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项 目 2009 年 2008 年 增减金额 增减% 经营活动产生的 现金流量净额 736,546,139.00 688,383,989.33 48,162,149.67 7.00 投资活动产生的 现金流量净额 -739,983,104.48 -1,002,720,972.47 262,737,867.99 筹资活动产生的 现金流量净额 -166,270,878.01 -527,879.83 -165,742,998.18 现金及现金等价 物净增加额 -169,707,843.49 -314,864,862.97 145,157,019.48 说明: ⑴经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本报告期收入增加导致现金流入增加、购买商品接 受劳务支付的现金减少导致现金流出减少所致。 ⑵投资活动产生的现金流量净额增加主要是本报告期购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金有所减少。 ⑶筹资活动产生的现金流量净额减少主要是本报告期分配上年度现金股利159,054,150.26 元。 8、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 (1)子公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 控股公 司名称 业务 性质 经营范围 注册资本 总资产 净资产 净利润 北京视 宽新创 有线信 息工程 有限责 任公司 工程 施 工 许可经营项目:有线电视工程设计、 安装;卫星地面接收设施安装;互 联网信息服务业务(除新闻、出版、 教育、医疗保健、药品、医疗器械 和BBS 以外的内容); 一般经营项目:承接计算机网络工 程;技术开发、技术咨询、技术服 务、技术转让、技术培训;法律、 行政法规、国务院决定禁止的,不 得经营;法律、行政法规、国务院 决定规定应经许可的,经审批机关 批准并经工商行政管理机关登记注 册后方可经营;法律、行政法规、 国务院决定未规定许可的,自主选 择经营项目开展经营活动 2000 万元 55,471,552.59 28,553,506.04 1,778,493.38 北京歌 华有线 数字媒 体有限 公司 器材 销售、 技术 开发 许可经营项目:互联网信息服务(除 新闻、出版、教育、医疗保健、药 品、医疗器械和BBS 以外的内容)。 一般经营项目:网络技术开发、技 术转让、技术培训;高速数据广播 网络信息资源的开发;网络服务(电 子游艺除外);销售、安装电子计 4000 万元 55,967,318.11 47,149,048.78 2,078,773.83北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 23 算机及外部设备、数字电视机顶盒; 经济信息咨询(中介除外);设计、 制作、发布广告业务。 涿州歌 华有线 电视网 络有限 公司 广播 电视 网络 服 务 广播电视网络的建设开发、经营管 理和维护;广播电视节目收转、传 送;广播电视网络信息服务;承办 (不含发布)外省市卫星电视节目 落地频道在涿州有线电视发布的广 告业务;有线电视器材的租赁和销 售。 3553.4495 万元 54,313,068.28 44,295,473.73 819,139.44 北京歌 华益网 科技发 展有限 公司 技术 开发 服 务 技术开发、技术转让、技术咨询。 3000 万元 30,654,183.39 30,622,121.46 450,691.49 (2)主要参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司 名称 控股比例 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 北京北 广传媒 移动电 视有限 公司 4.49% 许可经营项目:策划、制作、发行动画片、 电视综艺、专题片; 一般经营项目:影视技术研发;销售影视 设备、宽带多媒体材料、设备材料;信息 咨询(中介除外);利用自有设施发布广 告。 100,000,000 221,836,777.97 10,539,499.69 北京北 广传媒 数字电 视有限 公司 33.33% 有线数字广播影视业务,付费电视频道和 有线数字广播频道的经营和管理,数字电 视节目的市场推广及其他信息服务;广播 电视技术开发、技术转让、技术咨询、技 术服务;广播电视信息服务;销售广播电 视设备。 75,000,000 128,766,011.86 1,879,434.81 北京京 视传媒 有限责 任公司 15% 制作、发行动画片、电视综艺、专题片; 设计、制作、代理、发布国内及外商来华 广告业务;文化经纪;法律、行政法规、 国务院决定禁止的,不得经营;法律、行 政法规、国务院决定规定应经许可的,经 审批机关批准并经工商行政管理机关登 记注册后方可经营;法律、行政法规、国 务院决定未规定许可的,自主选择经营项 目开展经营活动。 40,000,000 108,483,410.08 5,272,118.83 北京中 广网媒 信息咨 询有限 公司 14.29% 信息咨询(不含中介服务)、网络技术服 务、技术开发、技术转让、技术咨询、技 术培训、影视策划、电脑图文设计制作; 销售电子计算机及外部设备。 2,100,000 392,612.63 -19,238.02 北京北 广传媒 影视有 限公司 10% 制作、发行电视节目、电视剧;制作动画; 软件开发;经营演出及经纪业务。 30,000,000 63,922,858.85 1,074,463.06 深圳市 茁壮网 络股份 有限公 司 6.7295% 计算机软件的技术开发和技术咨询;计算 机网络产品的技术开发和技术咨询;数字 电视应用技术的开发、服务和咨询;数字 电视网络项目的投资(具体项目另行申 报);计算机、计算机网络产品、数字电 视产品硬件的购销;经济信息咨询(不含 限制项目);经营进出口业务。 83,600,000 402,759,932.40 82,288,015.23北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 24 北京华 讯视通 科技有 限公司 49% 法律、行政法规、国务院决定禁止的,不 得经营;法律、行政法规、国务院决定规 定应经许可的,经审批机关批准并经工商 行政管理机关登记注册后方可经营;法 律、行政法规、国务院决定未规定许可的, 自主选择经营项目开展经营活动。 4,000,000.00 3,125,172.43 -659,307.06 绵阳科 技城产 业投资 基金(有 限合伙) 1.11% 股权投资、投资管理、投资咨询服务 2,700,000,000.00 2,814,687,194.70 72,859,223.47 北京数 码视讯 科技股 份有限 公司 2.38095% 许可经营项目:第二类增值电信业务中的 信息服务业务(不含固定网电话信息服务 和互联网信息服务);制作、发行动画片、 电视综艺、专题片;经国家密码管理机构 批准的商用密码产品的开发、生产;销售 经国家密码管理局审批并通过指定检测 机构产品质量检测的商用密码产品。 一般经营项目:货物进出口、技术进出口、 代理进出口 84,000,000 516,227,372.90 98,125,932.07 说明: (1)根据被投资单位北京数码视讯科技股份有限公司2009 年第三次临时股东大会会议决议,各股东 按持股比例向该公司增加投入470 万元。本公司按持股比例2.38095%出资119,904.62 元,相应增加 本公司投资成本;本报告期内,公司收到北京数码视讯科技股份有限公司分红股利33.99 万元。 (2)根据被投资单位深圳市茁壮网络技术有限公司2009 年4 月30 日临时股东会决议,原股东同意该 公司以2008 年12 月31 日为变更改制基准日发起设立深圳市茁壮网络股份有限公司,以该公司截至 2008 年12 月31 日经审计的净资产扣除应付股东利润后按比例折合为股份公司股本。本公司相应增加 投资成本3,515,021.38 元;本报告期内,公司收到深圳市茁壮网络技术有限公司分红股利500 万元 (3)根据本公司2009 年4 月3 日第三届董事会第二十三次会议决议,董事会授权公司管理层拟以不 超过1 亿元的自有资金认购绵阳科技城产业投资基金,本公司共计认缴出资1 亿元,本期出资3000 万元。 (4)报告期内,公司全部参股公司中没有投资收益对公司净利润影响达到10%以上的。 9、对公司未来发展的展望 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否 (二)新年度业务发展计划 2010 年,公司以建设“科技北京、人文北京、绿色北京”为契机,在“三网融合”的大背景下, 按照北京建设“世界城市”的要求,以全程全网全业务为方向,内抓管理,外抓机遇,理顺关系,夯 实基础,全力确保有线电视网络安全传输,全力推进高清交互数字电视项目建设与推广,大力推进基 础网络建设,加快数据业务发展,促进公司全面协调可持续发展。 2010 年,公司将主要开展以下工作: 1、积极推进高清交互数字电视项目 (1)按照项目计划和进度,全力推进高清交互基础设施建设,做好前端平台建设、运营支撑平台 建设、传输机房改造、双向网建设与开通、节目内容集成等工作,为更大规模的推广工作奠定坚实基 础。 (2)在已完成30 万户高清交互用户推广基础上,2010 年再完成100 万户的高清交互用户推广工 作,使高清交互用户达到130 万户,争取2011 年底累计完成260 万户高清交互用户推广工作。 2、加强基础网络建设 以传输机房新建改造、双向网新建开通、管道网络互联互通为全年网络建设工作重点,满足高清 交互数字电视推广和数据业务发展需求。 (1)加强机房建设。为适应高清交互推广和数据业务发展的需要,积极推进传输机房的优化布局, 确保机房网络的合理覆盖。 (2)继续推进并加大网络改造和双向网建设力度。2010 年,在积极推进远郊区县网络改造的同时, 城八区要新开工双向网络改造不少于60 万户。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 25 (3)加强管道建设和架空光缆入地工作。配合“三线整治”、网络改造等工作,加大管道建设、 置换和购买的工作力度,加快架空光缆入地的工作进度。 3、强化用户服务管理和营销工作 进一步加大用户发展力度,2010 年力争实现新增注册用户20 万户。 (1)加快电视支付系统建设工作。统筹规划与用户缴费渠道、充值渠道相适应的信息系统的建设, 实现网上营业厅、电视营业厅、电话受理等功能。 (2)加强应用开发与媒资系统建设,进一步丰富交互平台的内容。加强高清交互数字电视营销工 作。积极探索高清交互的盈利模式,适时启动点播、时移和付费频道、付费节目的收费工作。 (3)启动以GIS 为基础的用户管理系统建设,使公司用户管理上一个新台阶。 4、加强数据业务拓展工作 为适应“三网融合”的发展趋势,公司将在扩大现有业务规模的基础上,利用新技术大力开拓新 业务,完善有线数据网络和无线接入网络建设,构建多业务运营平台,提高综合服务能力;开辟分公 司销售和客服电话销售等多种渠道,2010 年全公司数据业务收入力争有一个新的突破。 (三) 公司投资情况 单位:万元 报告期内投资额 3000 投资额增减变动数 2804 上年同期投资额 196 投资额增减幅度(%) 1430.61 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例 (%) 备注 绵阳科技城产业投资基 金(有限合伙) 股权投资、投资管理1.11 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金总 额 本年度已使 用募集资金 总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集资 金用途及去向 2001.01 首次发行 120,500 0 116,573 3,927 募集资金专用账 户 2004.05 发行可转 债 121,484.52 1812.21 111,973.72 9,510.8 募集资金专用账 户 合计 241,984.52 1812.21 228,546.72 13,437.8 / 募集资金总体使用情况说明: 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]186 号文核准,公司于2001 年1 月4 日在上海证 券交易所上网定价发行A 股8000 万股,每股面值1.00 元,每股发行价15.50 元,共募集资金124,000 万元,扣除发行费用3,500 万元后,实际募集资金120,500 万元。截止2009 年12 月31 日,已使用前 次募集资金116,573 万元,占前次募集资金的96.74%。尚有3,927 万元募集资金未使用,未使用的募集 资金存放于公司开立的募集资金专用账户中。 公司2004 年通过发行可转换公司债券募集资金125,000 万元,扣除发行费用后的实际募集资金净 额为121,484.52 万元,截止2009 年12 月31 日已累计使用111,973.72 万元,其中本年度已使用 1,812.21 万元,尚未使用9,510.8 万元,尚未使用募集资金存放于公司开立的募集资金专用账户中。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 26 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目 名称 是否 变更 项目 募集资金拟 投入金额 募集资金实 际投入金额 是否 符合 计划 进度 项目进 度 预计收 益 产生收 益情况 是否 符合 预计 收益 未达到 计划进 度和收 益说明 变更 原因 及募 集资 金变 更程 序说 明 朝阳区有 线数字电 视传输系 统 否 19,790.91 19,790.91 否 100.00% 8.96% -14.37% 否 否(注) 东城区、 西城区有 线数字电 视传输系 统 否 18,853.31 17,988.08 否 95.41% 7.64% -15.65% 否 否(注) 丰台区有 线数字电 视传输系 统 否 17,370.62 16,253.69 否 93.57% 8.16% -15.86% 否 否(注) 海淀区有 线数字电 视传输系 统 否 20,003.72 20,003.72 否 100.00% 8.55% -14.72% 否 否(注) 石景山区 有线数字 电视传输 系统 否 6,676.19 6,138.74 否 91.95% 7.31% -15.94% 否 否(注) 崇文区、 宣武区有 线数字电 视传输系 统 否 15,283.67 14,474.81 否 94.71% 6.96% -17.42% 否 否(注) 北京歌华 有线数字 电视媒体 中心 否 10,612.03 10,423.37 否 98.22% 12.89% -16.40% 否 否(注) 北京歌华 有线数字 电视用户 信息中心 否 9,529.51 5,483.43 否 57.54% 14.25% -9.42% 否 否(注) 补充流动 资金 否 2,400.00 1,416.97 否 59.04% 合计 120,519.96 111,973.72 募集资金承诺项目使用情况说明: 注1:有关项目进度的说明 广播影视科技发展“十五”计划和2010 年远景规划提出了“在十五期间数字化、网络化的用户要 达到3000 万户”的目标,明确了数字电视的产业发展方向;国家广电总局则于2001 年11 月启动了全 国数字有线电视实验。为适应产业发展变化,结合北京市“十五”时期广播影视事业发展规划,同时 为应对潜在的IPTV 和卫星电视的竞争,确保奥运期间的数字化播出,公司未雨绸缪,前瞻性地确定了 以“发展数字电视,进行产业升级”作为公司未来的发展方向。公司在项目实施过程中,国家数字电 视产业政策进行了相应的变化与调整,数字化推广时间后移,为此公司本着审慎的原则,根据实际情 况调整了投资节奏和进度,因此在项目进度上与原计划有所差异。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 27 注2:有关预期收益的说明 ①目前国家广电总局对有线电视数字化采取了“整体转换”的推广方式,与公司设立募集说明书 时的产业政策环境有所不同。 ②由于项目整体进度与原计划有差异,而且由于数字电视市场要素尚不完整,国内付费电视尚处 于培育期,公司募集资金项目所产生的收益相应滞后。 ③数字电视项目的投入,为公司有线电视用户的增长、缴费率的提高、数据增值业务的拓展以及 数字电视用户管理系统的开发使用等方面带来了积极的促进作用,也为将来的业务发展打下了坚实的 基础。 ④公司积极争取相关优惠政策和资金支持,并先后争取到了2004 年-2008 年和2009 年-2013 年 两个五年企业所得税减免的政策支持并获得政府有关部门给予的有线电视数字化整体转换试点机顶盒 补助资金1.9 亿。 3、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更投资 项目资金 总额 12,485 变更后的 项目名称 对应的原 承诺项目 变更项 目拟投 入金额 实际 投入 金额 是否 符合 计划 进度 变更项 目的预 计收益 产生收 益情况 项目进 度 是否 符合 预计 收益 未达到计划 进度和收益 说明 宽带社区 网络二期 工程 电视网络 技术研究 中心、双 向数字微 波数据网 等 12,485 8,013 否 23.63% -8.71% 64.18% 否 见(注3) 合计 / 12,485 8,013 / 23.63% -8.71% 64.18% / 注3:该项目为经2002 年第一次临时股东大会审议通过的变更募集资金投资项目,计划投资金额 12,485 万元。截止2009 年12 月31 日,实际投入募集资金8,013 万元,2009 年亏损951 万元,未 达到计划进度和收益。主要原因为:目前,北京宽带市场竞争激烈,各宽带运营商相继调低资费价格, 公司根据目前宽带市场的实际情况,适当放缓了宽带社区网络的建设进度,在提高已建成的宽带社区 网络的入网率,充分发挥现有资源使用效益的基础上,再加快社区宽带网络的建设进度。相关公告刊 登在2002 年3 月12 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 4、非募集资金项目情况 报告期内,公司无非募集资金投资项目。 (四) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预 告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预 告修正。 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披 露报纸 决议刊登的 信息披露日 期 第三届董事会第 二十二次会议 2009 年3 月20 日 审议《关于提请董事会授权公司 管理层购买互联网数据中心业务 《中国证券报》、 《上海证券报》 2009 年3 月 21 日北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 28 机房的议案》 第三届董事会第 二十三次会议 2009 年4 月3 日 审议《关于授权公司管理层投资 绵阳科技城产业投资基金的议 案》 《中国证券报》、 《上海证券报》 2009 年4 月 4 日 第三届董事会第 二十四次会议 2009 年4 月27 日 审议《2008 年度总经理工作报 告》、《2008 年度董事会报告》、 《2008 年度财务决算报告》、 《2008 年年度报告正文及摘要》、 《2008 年度利润分配预案》、《关 于续聘北京京都天华会计师事务 所为公司2009 年度财务审计机 构及支付2008 年度财务审计费 用的议案》、《关于京都天华会 计师事务所2008 年度审计工作 的总结报告》、《关于修订〈董 事会审计委员会年度报告工作规 程〉的议案》、《董事会关于公 司内部控制的自我评估报告》、 《2008 年社会责任报告》、《关 于修改〈公司章程〉的议案》、 《关于修订〈授权规则〉的议案》、 《公司2009 年第一季度报告正 文及全文》、《关于召开2008 年 度股东大会的议案》 《中国证券报》、 《上海证券报》 2009 年4 月 29 日 第三届董事会第 二十五次会议 2009 年6 月5 日 审议《关于授权公司经营管理层 参与竞买顺义分公司信息楼用地 土地使用权的议案》 第三届董事会第 二十六次会议 2009 年6 月19 日 审议《关于对控股子公司涿州歌 华有线电视网络有限公司增资扩 股的议案》、《关于对拟新设控 股子公司进行相关调整的议案》 《中国证券报》、 《上海证券报》 2009 年6 月 20 日 第三届董事会第 二十七次会议 2009 年8 月21 日 审议《公司2009 年半年度报告全 文及摘要》 《中国证券报》、 《上海证券报》 2009 年8 月 22 日 第三届董事会第 二十八次会议 2009 年10 月29 日 审议《公司2009 年第三季度报告 正文及全文》、《关于增资北京 北广传媒数字电视有限公司的议 案》、《关于调整涿州歌华有线 电视网络有限公司增资后的股权 比例的议案》 《中国证券报》、 《上海证券报》 2009 年10 月30 日 第三届董事会第 二十九次会议 2009 年12 月3 日 审议《关于公司董事会换届选举 的议案》、《关于修改〈公司章 程〉的议案》、《关于召开2009 年第一次临时股东大会的议案》 《中国证券报》、 《上海证券报》 2009 年12 月4 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司2008 年度股东大会决议,报告期内公司实施了2008 年度分红派息工作,以2009 年6 月17 日股权登记日总股本1,060,360,898 为基数,向全体股东每10 股派发现金红利1.5 元(含税), 共计派发现金红利159,054,150.26 元。相关公告刊登于2009 年6 月12 日的《中国证券报》、《上海 证券报》以及上海证券交易所网站。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 29 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 报告期内,根据监管部门的要求,公司对原有的《审计委员会年度报告工作规程》进行了修订, 明确审计委员会对改聘或续聘年审会计师事务所的相关责任。 在2009 年年度审计工作中,审计委员会成员认真按照公司的相关制度履行职责,充分发挥对审计 工作的监督和指导作用。 在会计师事务所进场前,审计委员会与年审会计师事务所项目负责人进行初步沟通,了解年度报 告的编制计划,初步商定2009 年度财务报告审计工作的时间安排。 审计委员会召开会议,审议了公司编制的2009 年度财务会计报表,认为财务会计报表能够反映公 司的财务状况和经营成果。 在会计师事务所进场后,审计委员会与会计师进行了沟通,督促会计师事务所严格按照审计工作 计划落实工作进度。在会计师事务所出具初步审计意见后,审计委员会召开第二次会议,审阅会计师 事务所出具的审计意见,听取会计师事务所对公司2009 年度审计工作的汇报,了解审计程序。经对财 务会计报告的认真审阅和讨论,审计委员会认为:年审会计师出具的初步审计意见较恰当的反映了公 司报告期内的经营情况,并形成以下决议: ①同意以此财务报表为基础编制公司2009 年年度报告,并提交董事会审议; ②对会计师事务所年度审计工作进行总结,并提交董事会审议; ③同意续聘京都天华会计师事务所有限公司负责公司2010 年度审计工作,并提交董事审议。 审计委员会在年报编制和审计过程中,履行保密义务,勤勉尽责,充分发挥了监督、指导作用。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会实施细则》认真履行职责,审查了公司董事及 高级管理人员的履职情况,认为公司董事及高级管理人员没有违反法律、法规和《公司章程》的行为, 勤勉尽责,忠于职守,完成了公司本年度经营计划;同时,审核了公司2009 年度公司董事、监事及高 级管理人员的薪酬,认为2009 年度公司董事、监事和高级管理人员的薪酬,与公司的薪酬制度相符。 5、董事会下设的其他委员会的工作情况 公司战略委员会按照《董事会战略委员会实施细则》的规定,对公司长期发展战略规划以及影响公司 发展的重大事项进行研究并提出建议, 为提高公司决策的科学性、提高决策的效益和质量,提供了有 效的帮助和指导。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公 司的用途 经京都会计师事务所有限公司审计确认,本公司2009 年度实现归 属于母公司股东净利润为330,084,999.66 元,根据《公司法》、《公 司章程》按母公司净利润327,806,619.14 元的10%提取法定盈余公积 金为32,780,661.91 元,加上年初未分配利润1,153,341,293.21 元, 扣除2008 年度现金红利分配159,054,150.26 元,2009 年可供全体股东 分配的利润为1,291,591,480.70 元。 根据公司目前实际经营情况,为了确保公司长期稳定发展和当前业 务发展需要,积极拓展信息业务、开展高清交互数字电视推广工作及优 化网络建设,公司董事会拟定本年度不进行利润分配,不以资本公积金 转增股本。 未分配利润 1,291,591,480.70 元转入 下一年度北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 30 (七) 公司前三年分红情况 单位:元 币种:人民币 分红年度 现金分红的数额(含税) 分红年度合并报表中归 属于母公司所有者的净 利润 占合并报表中归属于母 公司所有者的净利润的 比率(%) 2006 年度 66,258,260.30 432,587,124.21 15.32 2008 年度 159,054,150.26 328,850,659.38 48.37 (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 第四届董事会第一次会议审议通过《外部信息使用人管理制度》。 (九) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 截止2009 年12 月31 日,公司负债总额为138,995.54 万元,资产负债率为23.70%,资产负债率较低, 资信情况良好。 还债现金安排:公司发行的可转换公司债券的期限为五年,即自2004 年5 月12 日至2009 年5 月11 日。截至2009 年5 月11 日(到期日)共有124,860.90 万元已转为公司股票,尚有139.10 万元可转 债未转为股票。根据《可转债募集说明书》的规定,可转债到期后,公司需兑付本金139.10 万元,利 息8.35 万元,兑付总额累计147.45 万元。公司通过自有资金支付了债券持有人的本金和利息。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 31 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议情况 监事会会议议题 2009 年4 月27 日,公司召开了 第三届监事会第九次会议 审议通过了《2008 年年度报告正文及摘要》、《2008 年度财务 决算报告》、《2008 年度监事会报告》、《2008 年社会责任报 告》、《公司2009 年第一季度报告正文及全文》 2009 年8 月21 日,公司召开了 第三届监事会第十次会议 审议通过了《公司2009 年半年度报告全文及摘要》 2009 年10 月29 日,公司召开了 第三届监事会第十一次会议 审议通过了《公司2009 年第三季度报告正文及全文》 2009 年12 月3 日,公司召开了 第三届监事会第十二次会议 审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据有关法律、法规和《公司章程》的相关规定,对公司依法经营情况、公司决策程序和 高管人员履职情况进行了监督,监事会认为:公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及有关 法律法规规范运作,严格执行股东大会的各项决议,建立了内部控制制度,完善了内部管理,决策程 序符合法律法规的要求,公司董事及高级管理人员在履行职责时,忠于职守,秉公办事,履行诚信勤 勉义务,没有违反法律法规和《公司章程》的有关规定,没有滥用职权而损害公司和股东权益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会检查了公司的财务制度和财务管理情况,审议了公司年度报告、半年度报告和季度报告。 通过对公司财务报告的检查,监事会认为:公司财务制度完善、管理规范,财务报告客观、真实地反 映了公司财务状况和经营成果,利润分配方案符合公司实际。京都天华会计师事务所有限公司出具的 审计报告客观公正,符合公司实际。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 经核查,公司最近一次募集资金实际投入与承诺投入项目一致,实际投资项目没有变更,使用正常。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易遵循了市场公允原则,关联交易价格公平合理,没有损害公司和股东利益。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 32 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况: (1)根据本公司2007 年与北京歌华科技中心有限公司(与本公司的实际控制人同为北广传媒集团) (以下称“歌华科技中心”)签定的收购合作协议书,公司拟收购歌华科技中心所拥有的位于歌华大 厦五层的数据中心资产。2008 年12 月26 日,本公司与歌华科技中心正式签订购买合同,合同总价为 9,970,167.00 元,形成本公司固定资产。 (2)本年度,本公司取得了北京歌华多媒体数据有限公司IDC 机房项目,此项目包括所属资产及现有 业务。合并成本为现金4,791,216.00 元,根据评估确定合并成本的公允价值4,791,216.00 元,根据 资产交接日,购买日确定为2009 年4 月17 日。 IDC 机房项目的可辨认资产和负债于购买日的公允价值、账面价值如下: 项目 购买日公允价值 购买日账面价值 流动资产 - - 长期投资 - - 固定资产 1,323,038.00 1,175,911.39 无形资产及其他资产 3,468,178.00 - 减:流动负债 - - 长期负债 - - 购买取得净资产 4,791,216.00 1,175,911.39 购买产生的商誉 - - 合并成本 4,791,216.00 - 说明:公允价值系根据北京岳华德威资产评估有限公司于2008 年6 月26 日出具的岳华德威评报字 (2008)第258-1 号资产评估报告书确定。 (3)本公司本期自深圳市茁壮网络股份有限公司购买软件20,685,663.75 元,形成本公司的无形资产; (4)根据本公司2009 年3 月20 日第三届董事会第二十二次会议决议,本公司购买北京美光房地产开 发有限公司开发的位于北京市二环内东城区东直门内北小街青龙胡同1 号的歌华大厦五层内的互联网 数据中心业务(IDC)机房,总计购买1,560.55 平方米,购房总价为25,749,075.00 元,形成本公司 固定资产。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 33 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 市场 价格 交易价 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因 北京北 广传媒 数字电 视有限 公司 联营公 司 提供 劳务 传输费 7,000,000.00 5.42 现金结 算 北京北 广传媒 数字电 视有限 公司 联营公 司 接受 劳 务 制作及 推广费 1,619,200.00 60.07 现金结 算 北京北 广置业 有限公 司 同一实 际控制 人 接受 劳 务 房屋租 赁费 503,583.20 2.97 现金结 算 北京歌 华文化 设施管 理有限 公司 同一实 际控制 人 接受 劳 务 物业费 3,888,038.60 26.59 现金结 算 北京瑞 特影音 贸易公 司 同一实 际控制 人 接受 劳 务 维护和 施工费 12,309,624.25 3.21 现金结 算 北京歌 华科技 中心有 限公司 同一实 际控制 人 购买 其他 资 产 收购数 据中心 资产 9,970,167.00 24.61 现金结 算 北京歌 华多媒 体数据 有限公 司 同一实 际控制 人之联 营公司 购买 其他 资 产 收购 IDC 机 房项目 4,791,216.00 11.83 现金结 算 深圳市 茁壮网 络股份 有限公 司 本公司 董事长 为该公 司董事 购买 其他 资 产 购买软 件 20,685,663.75 36.48 现金结 算 北京美 光房地 产开发 有限公 司 同一实 际控制 人 购买 其他 资 产 购买机 房 25,749,075.00 63.56 现金结 算 太平养 老保险 股份有 限公司 年金基 金受托 人 管理年 金基金 3,345,670.14 100 现金结 算 说明: (1)向关联方提供劳务北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 34 主要为公司向北京北广传媒数字电视有限公司提供“北京党建”、“北京之窗”等项目的传输服 务,共向北京北广传媒数字电视有限公司收取传输费7,000,000.00 元。 (2)接受关联方劳务 A. 本报告期应支付北京北广传媒数字电视有限公司2009 年度电子节目制作费780,000.00 元,数 字频道宣传推广费839,200.00 元,合计1,619,200.00 元。 B. 本报告期支付北京北广置业有限公司歌华大厦8 层房租503,583.20 元。 C. 本报告期支付北京歌华文化设施管理有限公司(与本公司的实际控制人同为北广传媒集团)2009 年度物业费3,888,038.60 元,并预付了2010 年一季度歌华大厦物业费1,049,078.16 元。 D.本公司本期委托北京瑞特影音贸易公司(与本公司的实际控制人同为北广传媒集团)(下称“瑞 特公司”)对本公司的光缆网络及部分分配网进行抢修维护及对有线电视用户进行管理维护,费用发 生合计5,243,022.70 元;本公司本期委托瑞特公司进行工程施工,本报告期共结算工程施工费7,066, 601.55 元。截止2009 年12 月31 日,应付维护费1,100,000.00 元。 (3)购买其他资产 ①根据本公司2007 年与北京歌华科技中心有限公司(与本公司的实际控制人同为北广传媒集团) (以下称“歌华科技中心”)签定的收购合作协议书,公司拟收购歌华科技中心所拥有的位于歌华大 厦五层的数据中心资产。2008 年12 月26 日,本公司与歌华科技中心正式签订购买合同,合同总价为 9,970,167.00 元,形成本公司固定资产; ②本公司收购北京歌华多媒体数据有限公司IDC 机房项目,收购价值为4,791,216.00 元; ③本公司本期自深圳市茁壮网络股份有限公司购买软件20,685,663.75 元,形成本公司的无形资 产; ④根据本公司2009 年3 月20 日第三届董事会第二十二次会议决议,本公司购买北京美光房地产开 发有限公司开发的位于北京市二环内东城区东直门内北小街青龙胡同1 号的歌华大厦五层内的互联网 数据中心业务(IDC)机房,总计购买1,560.55 平方米,购房总价为25,749,075.00 元,形成本公司 固定资产。 (4)企业年金基金缴费 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额上期发生额 企业缴存 1,672,835.07 17,963,400.00 个人缴存 1,672,835.07 合计 3,345,670.14 17,963,400.00 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 北京美光房地产 开发有限公司 同一实际控制人 2,431.15 0.00 北京歌华科技中同一实际控制人 457.02 0.00北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 35 心有限公司 北京歌华文化设 施管理有限公司 同一实际控制人 104.91 104.91 北京北广传媒数 字电视有限公司 本公司之联营公 司 461.92 461.92 北京瑞特影音贸 易公司 同一实际控制人 110.00 110.00 深圳市茁壮网络 股份有限公司 本公司董事长为 该公司董事 50.32 50.32 北京瑞特影音贸 易公司 同一实际控制人 21.77 21.77 报告期内公司向控股股东及其子公 司提供资金的发生额(元) 0 公司向控股股东及其子公司提供资 金的余额(元) 0 关联债权债务形成原因 日常经营中发生的预收、预付及其他款项 关联债权债务清偿情况 与关联债权债务有关的承诺 关联债权债务对公司经营成果及财 务状况的影响 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 公司控股股东北京北广传媒投资发展中心承诺所持有的公司非流 通股份自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易或转让 严格履行承诺 北广传媒投资发展中心所持限售股份自2009 年3 月3 日起上市流通。相关公告刊登在2009 年2 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 36 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 北京京都天华会计师事务所有 限责任公司 京都天华会计师事务所有限公 司 境内会计师事务所报酬 115 万 境内会计师事务所审计年限 11 年 北京京都天华会计师事务所有限责任公司经北京市工商行政管理局批准,已将名称变更为京都天 华会计师事务所有限公司。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版 面 刊载日期 刊载的互联网网 站及检索路径 关于股份变动情况的公告 《中国证券报》C12 版 《上海证券报》C9 版 2009 年1 月6 日 关于聘请的会计师事务所更名 的公告 《中国证券报》B01 版 《上海证券报》C9 版 2009 年1 月13 日 2008 年度业绩快报、关于企业所 得税率调整及2009 年第一季度 业绩预减公告 《中国证券报》D040 版 《上海证券报》C72 版 2009 年1 月23 日 有限售条件的流通股上市流通 的公告 《中国证券报》C12 版 《上海证券报》C8 版 2009 年2 月24 日 第三届董事会第二十二次会议 决议暨购买互联网数据中心业 务机房的关联交易公告 《中国证券报》C004 版 《上海证券报》14 版 2009 年3 月21 日 董事会公告 《中国证券报》D036 版 《上海证券报》C56 版 2009 年3 月25 日 关于可转换公司债券到期的首 次提示公告 《中国证券报》B01 版 《上海证券报》C9 版 2009 年3 月27 日 关于股份变动情况的公告、关于 可转换公司债券到期的第二次 提示公告 《中国证券报》B01 版 《上海证券报》C24 版 2009 年4 月2 日 第三届董事会第二十三次会议 决议公告 《中国证券报》B16 版 《上海证券报》14 版 2009 年4 月4 日 关于可转换公司债券到期的第 三次提示公告 《中国证券报》D008 版 《上海证券报》C16 版 2009 年4 月9 日 2008 年度报告摘要、2009 年第 一季度报告、第三届董事会第二 十四次会议决议公告暨召开 2008 年度股东大会的通知、第三 届监事会第九次会议决议公告、 关于更换职工监事和副总经理 辞职的公告 《中国证券报》D048 版 《上海证券报》C64 版 2009 年4 月29 日 关于可转换公司债券到期兑付 摘牌的公告 《中国证券报》B01 版 《上海证券报》C16 版 2009 年5 月13 日 2008 年度股东大会决议公告 《中国证券报》D005 版 《上海证券报》A17 版 2009 年6 月1 日 2008 年度分红派息实施公告 《中国证券报》D004 版2009 年6 月12 日 http://www.sse. com.cn,在“上市 公司资料检索”中 输入“600037”可 查询北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 37 《上海证券报》C16 版 第三届董事会第二十六次会议 决议公告 《中国证券报》C003 版 《上海证券报》17 版 2009 年6 月20 日 2009 半年度报告摘要 《中国证券报》C028 版 《上海证券报》49 版 2009 年8 月22 日 公司被认定为高新技术企业的 公告 《中国证券报》B 版 《上海证券报》B16 版 2009 年10 月16 日 公司取得广播电视视频点播业 务许可证的公告 《中国证券报》D004 版 《上海证券报》B11 版 2009 年10 月22 日 2009 第三季度报告、第三届董事 会第二十八次会议决议公告、公 司关联交易公告 《中国证券报》D034 版 《上海证券报》B49 版 2009 年10 月30 日 关于公司享受免征企业所得税 优惠政策的公告 《中国证券报》A08 版 《上海证券报》46 版 2009 年10 月31 日 第三届董事会第二十九次会议 决议公告暨召开2009 年第一次 临时股东大会的通知、第三届监 事会第十二次会议决议公告 《中国证券报》D004 版 《上海证券报》B16 版 2009 年12 月4 日 2009 年第一次临时股东大会决 议公告 《中国证券报》D004 版 《上海证券报》B11 版 2009 年12 月25 日北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 38 十一、财务会计报告 (一) 审计报告 审计报告 京都天华审字(2010)第0600 号 北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的北京歌华有线电视网络股份有限公司(以下简称歌华有线公司)财务报表,包 括2009 年12 月31 日的合并及公司资产负债表,2009 年度的合并及公司利润表、现金流量表、股东 权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是歌华有线公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,歌华有线公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映 了歌华有线公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。 京都天华会计师事务所 中国注册会计师 苏金其 有限公司 中国·北京 中国注册会计师 王娟 2010 年3 月18 日北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 39 (二) 财务报表 合并资产负债表 2009 年12 月31 日 编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 五、1 1,490,441,202.93 1,698,529,046.42 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 五、2 4,045,362.64 359,964.76 预付款项 五、4 69,869,496.41 227,172,969.55 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、3 7,242,484.86 38,283,624.82 买入返售金融资产 存货 五、5 246,052,805.39 196,582,678.06 一年内到期的非流动资 产 五、6 349,695.50 1,594,423.00 其他流动资产 流动资产合计 1,818,001,047.73 2,162,522,706.61 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、8 112,663,301.71 79,016,190.99 投资性房地产 五、9 19,753,972.26 3,435,429.13 固定资产 五、10 2,960,261,044.27 2,318,272,026.99 在建工程 五、11 428,131,251.93 557,169,067.26 工程物资 五、12 410,044,830.84 501,754,301.03 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、13 98,042,216.49 37,015,098.88 开发支出 商誉 五、14 1,295,475.11 1,295,475.11 长期待摊费用 五、15 17,502,449.62 10,626,788.30 递延所得税资产 五、16 41,768.57 17,587.56 其他非流动资产 非流动资产合计 4,047,736,310.80 3,508,601,965.25 资产总计 5,865,737,358.53 5,671,124,671.86 流动负债: 短期借款北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 40 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五、18 72,361,109.70 72,300,000.00 应付账款 五、19 194,002,522.70 174,123,857.20 预收款项 五、20 538,167,192.64 515,915,846.79 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、21 96,915,076.64 84,941,597.81 应交税费 五、22 -8,318,834.39 -12,132,639.48 应付利息 应付股利 五、23 5,331,626.11 其他应付款 五、24 79,124,073.28 69,545,820.76 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 五、25 2,785,062.93 其他流动负债 流动负债合计 972,251,140.57 912,811,172.12 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、26 65,510,321.31 87,887,577.20 预计负债 递延所得税负债 40,250.00 其他非流动负债 五、27 352,193,959.88 368,005,002.88 非流动负债合计 417,704,281.19 455,932,830.08 负债合计 1,389,955,421.76 1,368,744,002.20 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 五、28 1,060,360,898.00 1,060,186,142.00 资本公积 五、29 1,728,014,924.92 1,726,007,814.50 减:库存股 专项储备 盈余公积 五、30 392,922,810.12 360,142,148.21 一般风险准备 未分配利润 五、31 1,291,591,480.70 1,153,341,293.21 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 益合计 4,472,890,113.74 4,299,677,397.92 少数股东权益 2,891,823.03 2,703,271.74 所有者权益合计 4,475,781,936.77 4,302,380,669.66 负债和所有者权益总 计 5,865,737,358.53 5,671,124,671.86 法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:王琰北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 41 母公司资产负债表 2009 年12 月31 日 编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 五、1 1,376,566,529.00 1,610,644,739.40 交易性金融资产 应收票据 应收账款 五、2 4,962,863.63 2,647,633.33 预付款项 五、4 68,155,250.24 226,389,971.89 应收利息 应收股利 其他应收款 五、3 7,170,339.85 38,004,387.97 存货 五、5 222,012,189.72 170,467,629.24 一年内到期的非流动 资产 五、6 349,695.50 1,594,423.00 其他流动资产 流动资产合计 1,679,216,867.94 2,049,748,784.83 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、8 239,544,865.84 175,574,694.66 投资性房地产 五、9 19,753,972.26 3,435,429.13 固定资产 五、10 2,941,814,580.03 2,303,229,954.48 在建工程 五、11 426,914,468.79 552,745,915.33 工程物资 五、12 407,014,586.21 497,834,707.87 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、13 97,057,089.47 35,805,810.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、15 17,502,449.62 10,626,788.30 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 4,149,602,012.22 3,579,253,300.07 资产总计 5,828,818,880.16 5,629,002,084.90 流动负债: 短期借款北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 42 交易性金融负债 应付票据 五、18 72,361,109.70 72,300,000.00 应付账款 五、19 183,627,056.57 154,977,374.43 预收款项 五、20 517,714,780.60 493,511,050.44 应付职工薪酬 五、21 95,166,426.60 83,658,757.34 应交税费 五、22 -9,525,977.48 -11,258,857.45 应付利息 应付股利 五、23 5,331,626.11 其他应付款 五、24 78,937,486.80 69,683,733.35 一年内到期的非流动 负债 五、25 2,785,062.93 其他流动负债 流动负债合计 938,280,882.79 870,988,747.15 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、26 65,510,321.31 87,887,577.20 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 五、27 350,808,815.88 366,841,333.88 非流动负债合计 416,319,137.19 454,728,911.08 负债合计 1,354,600,019.98 1,325,717,658.23 所有者权益(或股东权 益): 实收资本(或股本) 五、28 1,060,360,898.00 1,060,186,142.00 资本公积 五、29 1,727,388,405.15 1,725,381,196.52 减:库存股 专项储备 盈余公积 五、30 392,922,810.12 360,142,148.21 一般风险准备 未分配利润 五、31 1,293,546,746.91 1,157,574,939.94 所有者权益(或股东权益) 合计 4,474,218,860.18 4,303,284,426.67 负债和所有者权益 (或股东权益)总计 5,828,818,880.16 5,629,002,084.90 法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:王琰北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 43 合并利润表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,515,997,856.72 1,359,764,515.20 其中:营业收入 五、32 1,515,997,856.72 1,359,764,515.20 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,232,720,056.70 1,093,086,671.57 其中:营业成本 五、32 1,081,223,498.96 933,473,160.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、33 33,082,783.04 36,083,160.65 销售费用 64,632,842.74 60,498,058.11 管理费用 77,430,220.15 61,715,836.99 财务费用 五、34 -23,545,552.99 -42,661,365.70 资产减值损失 五、35 -103,735.20 43,977,821.17 加:公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 五、36 8,875,090.31 33,231,398.15 其中:对联营企业和合营企业的投 资收益 20,184.72 -4,768,601.85 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 292,152,890.33 299,909,241.78 加:营业外收入 五、37 42,844,357.94 35,698,422.99 减:营业外支出 五、38 2,799,961.62 4,869,959.38 其中:非流动资产处置净损失 2,156,205.62 382,147.88 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 332,197,286.65 330,737,705.39 减:所得税费用 五、39 1,923,833.91 1,707,515.21 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 330,273,452.74 329,030,190.18 归属于母公司所有者的净利润 330,084,999.66 328,850,659.38 少数股东损益 188,453.08 179,530.80 六、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 五、40 0.3113 0.3102 (二)稀释每股收益(元/股) 七、其他综合收益 五、41 771,000.00 544,290.29 八、综合收益总额 331,044,452.74 329,574,480.47 归属于母公司所有者的综合收益总额 330,855,999.66 329,392,228.21 归属于少数股东的综合收益总额 188,453.08 182,252.26 公司法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:王琰北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 44 母公司利润表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五、32 1,480,315,973.71 1,308,512,397.45 减:营业成本 五、32 1,055,738,151.29 894,101,816.20 营业税金及附加 五、33 31,192,387.52 34,207,569.49 销售费用 63,914,915.04 60,049,015.20 管理费用 72,042,424.26 57,449,292.41 财务费用 五、34 -21,015,609.80 -41,248,630.96 资产减值损失 五、35 -149,047.84 43,959,230.08 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 0.00 投资收益(损失以“-”号 填列) 五、36 9,198,150.77 35,597,991.24 其中:对联营企业和合营 企业的投资收益 343,245.18 -4,660,098.18 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 287,790,904.01 295,592,096.27 加:营业外收入 五、37 42,810,059.74 35,677,695.93 减:营业外支出 五、38 2,794,344.61 4,665,401.98 其中:非流动资产处置净损 失 2,150,588.61 381,095.98 三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) 327,806,619.14 326,604,390.22 减:所得税费用 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 327,806,619.14 326,604,390.22 五、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 六、其他综合收益 五、41 771,000.00 0.00 七、综合收益总额 328,577,619.14 326,604,390.22 公司法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:王琰北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 45 合并现金流量表 2009 年1-12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现 金 1,559,657,612.74 1,502,397,050.87 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 五、42 63,140,196.24 122,146,717.24 经营活动现金流入小计 1,622,797,808.98 1,624,543,768.11 购买商品、接受劳务支付的现 金 495,855,057.43 523,845,481.31 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 291,325,947.89 268,136,416.31 支付的各项税费 39,089,215.13 51,814,735.80 支付其他与经营活动有关的现 金 五、42 59,981,449.53 92,363,145.36 经营活动现金流出小计 886,251,669.98 936,159,778.78 经营活动产生的现金流量 净额 736,546,139.00 688,383,989.33 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 31,500,000.00 31,596,000.00 取得投资收益收到的现金 5,339,884.21 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 907,405.85 102,036.76 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 五、42 24,057,129.01 43,043,704.28 投资活动现金流入小计 61,804,419.07 74,741,741.04 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 766,884,402.93 1,075,502,713.51 投资支付的现金 30,111,904.62 1,960,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 4,791,216.00北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 46 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 801,787,523.55 1,077,462,713.51 投资活动产生的现金流量 净额 -739,983,104.48 -1,002,720,972.47 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 1,391,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 164,462,180.37 311,618.82 其中:子公司支付给少数股东 的股利、利润 250,898.82 支付其他与筹资活动有关的现 金 五、42 417,697.64 216,261.01 筹资活动现金流出小计 166,270,878.01 527,879.83 筹资活动产生的现金流量 净额 -166,270,878.01 -527,879.83 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -169,707,843.49 -314,864,862.97 加:期初现金及现金等价物余 额 1,660,149,046.42 1,975,013,909.39 六、期末现金及现金等价物余额 1,490,441,202.93 1,660,149,046.42 法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:王琰 母公司现金流量表 2009 年1-12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量: 销售商品、提供劳务 收到的现金 1,523,503,578.54 1,443,286,693.24 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 五、42 62,324,877.25 121,744,363.21 经营活动现金流入 小计 1,585,828,455.79 1,565,031,056.45 购买商品、接受劳务 支付的现金 453,607,078.52 468,185,856.48 支付给职工以及为职 工支付的现金 279,151,579.30 255,658,070.52 支付的各项税费 33,961,461.62 44,772,361.23 支付其他与经营活动五、42 57,305,047.88 86,069,004.60北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 47 有关的现金 经营活动现金流出 小计 824,025,167.32 854,685,292.83 经营活动产生的 现金流量净额 761,803,288.47 710,345,763.62 二、投资活动产生的现金 流量: 收回投资收到的现金 31,500,000.00 31,596,000.00 取得投资收益收到的 现金 5,339,884.21 2,258,089.42 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 825,425.00 43,183.36 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 五、42 21,517,760.65 41,624,949.49 投资活动现金流入 小计 59,183,069.86 75,522,222.27 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 785,519,995.27 1,090,391,740.82 投资支付的现金 60,111,904.62 30,000,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 4,791,216.00 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 850,423,115.89 1,120,391,740.82 投资活动产生的 现金流量净额 -791,240,046.03 -1,044,869,518.55 三、筹资活动产生的现金 流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 1,391,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 164,462,180.37 60,720.00 支付其他与筹资活动五、42 408,272.47 210,240.96北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 48 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 166,261,452.84 270,960.96 筹资活动产生的 现金流量净额 -166,261,452.84 -270,960.96 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 -195,698,210.40 -334,794,715.89 加:期初现金及现金 等价物余额 1,572,264,739.40 1,907,059,455.29 六、期末现金及现金等价 物余额 1,376,566,529.00 1,572,264,739.40 法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:王琰北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 49 合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末 余额 1,060,186,142.00 1,726,007,814.50 - 360,142,148.21 1,153,341,293.21 2,703,271.74 4,302,380,669.66 加:会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初 余额 1,060,186,142.00 1,726,007,814.50 - 360,142,148.21 1,153,341,293.21 2,703,271.74 4,302,380,669.66 三、本期增减 变动金额(减 少以“-”号 填列) 174,756.00 2,007,110.42 - 32,780,661.91 138,250,187.49 - 188,551.29 173,401,267.11 (一)净利润 330,084,999.66 188,453.08 330,273,452.74 (二)其他综 合收益 771,000.00 771,000.00 上述(一)和 (二)小计 771,000.00 330,084,999.66 - 188,453.08 331,044,452.74 (三)所有者 投入和减少资 本 174,756.00 1,236,110.42 98.21 1,410,964.63 1.所有者投入 资本 174,756.00 174,756.00 2.股份支付计 入所有者权益 的金额 3.其他北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 50 1,236,110.42 98.21 1,236,208.63 (四)利润分 配 32,780,661.91 -191,834,812.17 - - -159,054,150.26 1.提取盈余公 积 32,780,661.91 -32,780,661.91 - 2.提取一般风 险准备 3.对所有者 (或股东)的 分配 -159,054,150.26 - -159,054,150.26 4.其他 (五)所有者 权益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 (六)专项储 备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末 余额 1,060,360,898.00 1,728,014,924.92 - 392,922,810.12 1,291,591,480.70 - 2,891,823.03 4,475,781,936.77北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 51 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余 额 1,060,173,184.00 1,725,380,379.30 - 327,481,709.19 857,151,072.85 - 2,771,918.30 3,972,958,263.64 加: 会计政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 1,060,173,184.00 1,725,380,379.30 - 327,481,709.19 857,151,072.85 - 2,771,918.30 3,972,958,263.64 三、本期增减变 动金额(减少以 “-”号填列) 12,958.00 627,435.20 - 32,660,439.02 296,190,220.36 - -68,646.56 329,422,406.02 (一)净利润 328,850,659.38 179,530.80 329,030,190.18 (二)其他综合 收益 541,568.83 2,721.46 544,290.29 上述(一)和(二) 小计 541,568.83 328,850,659.38 - 182,252.26 329,574,480.47 (三)所有者投 入和减少资本 12,958.00 85,866.37 98,824.37 1.所有者投入资 本 12,958.00 12,958.00 2.股份支付计入北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 52 所有者权益的金 额 3.其他 85,866.37 85,866.37 (四)利润分配 32,660,439.02 -32,660,439.02 - -250,898.82 -250,898.82 1.提取盈余公积 32,660,439.02 -32,660,439.02 - 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 股东)的分配 -250,898.82 -250,898.82 4.其他 (五)所有者权 益内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余 额 1,060,186,142.00 1,726,007,814.50 - 360,142,148.21 1,153,341,293.21 - 2,703,271.74 4,302,380,669.66 法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:王琰北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 53 母公司所有者权益变动表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末 余额 1,060,186,142.00 1,725,381,196.52 - 360,142,148.21 1,157,574,939.94 4,303,284,426.67 加:会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 1,060,186,142.00 1,725,381,196.52 - 360,142,148.21 1,157,574,939.94 4,303,284,426.67 三、本期增减 变动金额(减 少以“-”号 填列) 174,756.00 2,007,208.63 32,780,661.91 135,971,806.97 170,934,433.51 (一)净利润 327,806,619.14 327,806,619.14 (二)其他综 合收益 771,000.00 771,000.00 上述(一)和 (二)小计 - 771,000.00 327,806,619.14 328,577,619.14 (三)所有者 投入和减少资 本 174,756.00 1,236,208.63 1,410,964.63 1.所有者投入 资本 174,756.00 174,756.00 2.股份支付计北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 54 入所有者权益 的金额 3.其他 1,236,208.63 1,236,208.63 (四)利润分 配 32,780,661.91 -191,834,812.17 -159,054,150.26 1.提取盈余公 积 32,780,661.91 -32,780,661.91 - 2.提取一般风 险准备 3.对所有者 (或股东)的 分配 -159,054,150.26 -159,054,150.26 4.其他 (五)所有者 权益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 (六)专项储 备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末 余额 1,060,360,898.00 1,727,388,405.15 392,922,810.12 1,293,546,746.91 4,474,218,860.18北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 55 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末 余额 1,060,173,184.00 1,725,295,330.15 - 327,481,709.19 863,630,988.74 3,976,581,212.08 加:会计 政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初 余额 1,060,173,184.00 1,725,295,330.15 - 327,481,709.19 863,630,988.74 3,976,581,212.08 三、本期增减 变动金额(减 少以“-”号 填列) 12,958.00 85,866.37 - 32,660,439.02 293,943,951.20 326,703,214.59 (一)净利润 326,604,390.22 326,604,390.22 (二)其他综 合收益 上述(一)和 (二)小计 326,604,390.22 326,604,390.22 (三)所有者 投入和减少资 本 12,958.00 85,866.37 - 98,824.37 1.所有者投入 资本 12,958.00 12,958.00 2.股份支付计 入所有者权益 的金额 3.其他 85,866.37 85,866.37 (四)利润分北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 56 配 32,660,439.02 -32,660,439.02 1.提取盈余公 积 32,660,439.02 -32,660,439.02 2.提取一般风 险准备 3.对所有者 (或股东)的 分配 4.其他 (五)所有者 权益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 (六)专项储 备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末 余额 1,060,186,142.00 1,725,381,196.52 - 360,142,148.21 1,157,574,939.94 4,303,284,426.67 法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:王琰北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 58 财务报表附注 一、公司基本情况 北京歌华有线电视网络股份有限公司(以下简称“本公司”)系经北京市人民政府京政函[1999]120 号文件批准,由北京歌华文化发展集团、北京青年报业总公司、北京有线全天电视购物有限责任公 司、北京广播发展总公司及北京出版社五家股东共同发起设立的股份有限公司;本公司于1999 年9 月29 日成立,注册资本19,000 万元人民币,股本为19,000 万股。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]186 号文《关于核准北京歌华有线电视网络股份有 限公司公开发行股票的通知》批准,本公司于2001 年1 月4 日公开发行人民币普通股(A 股)8,000 万股,2001 年2 月8 日社会公众股上市交易,发行后股本为27,000 万股,其中:法人股19,000 万 股,社会公众股8,000 万股,注册资本变更为27,000 万元。 根据2002 年第二次临时股东大会决议,以2001 年年末总股本27,000 万股为基数,用资本公积向全 体股东每10 股转增3 股,共计转增8,100 万股,转增后本公司股本总额变更为35,100 万股,注册 资本变更为35,100 万元。 经2002 年度股东大会决议通过,并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准,本 公司于2004 年5 月12 日发行12.5 亿元可转换公司债券,可转债票面年利率第一年1.3%,第二年 1.6%,第三年1.9%,第四年2.2%,第五年2.6%。 经北京市人民政府京政函[2004]101 号文件、国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]1053 号文件批复,2004 年12 月29 日,本公司原股东北京歌华文化发展集团将其所持有的23,335.208 万股国有法人股无偿划转给北京北广传媒投资发展中心。2005 年度本公司国有法人股股东北京广播 发展总公司名称变更为北京广播公司,北京青年报业总公司名称变更为北京北青文化艺术公司。 根据2005 年9 月16 日召开的公司2005 年第二次临时股东大会决议,以截至2005 年9 月29 日收盘 时公司总股本351,468,193 股为基数,按每10 股转增股本6 股实施资本公积金转增股本方案,共计 转增股本210,880,916 股。 根据本公司2006 年2 月23 日召开的股权分置改革相关股东会议决议,本公司于2006 年3 月3 日实 施了本次股权分置改革方案:流通股股东每10 股获得非流通股股东支付的3 股股份,即流通股股东 获得非流通股股东支付的股份为79,692,087 股。 根据本公司2007 年4 月19 日召开的2006 年度股东大会关于实施2006 年度利润分配方案的决议, 以截至2007 年5 月9 日收盘时公司总股本662,582,603 股为基数,按每10 股转增股本6 股实施资 本公积金转增股本方案,共计转增股本397,549,562 股。 本公司发行的可转换公司债券“歌华转债”本期有1,306,000.00 元转成公司发行的股票,累计已有 1,248,609,000 元转成公司发行的股票,本期到期兑付本金1,391,000.00 元。因“歌华转债”转股 “歌华有线”,本期增加股本数量为174,756 股,累计增加股本数量为100,930,420 股。 2009 年度,有限售条件股份476,919,370.00 股转为无限售条件流通股,截至2009 年12 月31 日, 本公司的股本为1,060,360,898.00 股,均为无限售条件股份人民币普通股。 本公司企业法人营业执照注册号:11000000090532。 本公司注册地址:北京市海淀区花园北路35 号(东门)。 本公司经营范围:广播电视网络的建设开发、经营管理和维护;广播电视节目收转、传送;广播电 视网络信息服务;承办(不含发布)外省市卫星电视节目落地频道在北京有线电视台发布的广告业 务;有线电视站、共用天线设计、安装;法律、行政法规、国务院决定禁止的,不得经营;法律、北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 59 行政法规、国务院决定规定应经许可的,经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经 营;法律、行政法规、国务院决定未规定许可的,自主选择经营项目开展经营活动。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2009 年12 月31 日的财务状况以 及2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计期间采用公历年度,即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并,本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、 负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账 面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积,资本公 积不足冲减的,调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 (2)非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并,本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取 得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购 买日,本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按 成本扣除累计减值准备后的金额计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额,经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 6、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 60 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对 子公司的长期股权投资后,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和 会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公 司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收 入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表;因非同一控制下企业合并增 加的子公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金 流量纳入合并现金流量表。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 8、外币业务 本公司发生外币业务,按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账 本位币金额。 期末,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认 时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外 币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采 用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当 期损益。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 (1)金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的,终止确认: ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止; ②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。 (2)金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类 别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 61 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金 融资产,以及衍生金融工具。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实 现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止 确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。 应收款项 应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款 和其他应收款。(附注二、10) 可供出售金融资产 可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类 别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进 行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供 出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认,直到该金融资产终止确认或发生 减值时,在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的 股利或利息收入,计入当期损益。 (3)金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他 金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入 其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量, 所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。 (4)衍生金融工具 本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续 计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。 (5)金融工具的公允价值 本公司初始确认金融资产和金融负债时,应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值 通常指交易价格(即所收到或支付对价的公允价值),但是,如果收到或支付的对价的一部分并非 针对该金融工具,该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 62 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (6)金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的, 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金 融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不 包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金 融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失, 计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进 行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该 转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失, 予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本 金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减 值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具 投资发生的减值损失,不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减 值损失一经确认,不再转回。 (7)金融资产转移 金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放 弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控 制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 10、应收款项北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 63 应收款项包括应收账款、其他应收款。 (1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司单项金额重大的应收款项的确认标准 期末余额达到300 万元(含300 万元)以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单 项金额重大的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项,以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账 准备,见附注二、10、(3)。 (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法 单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项:指期末单项金额未达 到上述300 万元标准的,按照逾期状态进行组合后风险较大的应收款项,具体包括账龄在五年以上 的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项。 按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准备的计提方法: 以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备,见附注二、10、(3)。 (3)以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按账龄划 分为若干组合,根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备: 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内(含1 年) 5 5 1 至2 年 10 10 2 至3 年 20 20 3 至4 年 50 50 4 至5 年 80 80 5 年以上 100 100 对纳入本公司合并报表范围内的公司之间的应收款项因发生坏账的可能性很低,不计提坏账准备。 (4)本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款,按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相 关税费后的差额计入当期损益。 11、存货北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 64 (1)存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工、科研开发成本等。 (2)发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。发出时采用加权平均法计价。 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额。 本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提 存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额 内转回。 (4)存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 12、长期股权投资 (1)初始计量投资成本确定 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用。但同一控制下的 企业合并形成的长期股权投资,其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份 额。 (2)后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响, 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算;对被投资单位 具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;对长期股权投资初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行 调整,差额计入投资当期的损益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单 位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资 单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部 分,在抵销基础上确认投资损益。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 65 对于2007 年1 月1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关 的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动,涉及合营企业基本经营活 动的决策需要各合营方一致同意等。其中,控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据 以从该企业的经营活动中获取利益。 重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含 20%)以上但低于50%的表决权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生 产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;本公司拥有被投资单位20% (不含)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情 况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。 (4)减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、29。 持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、9。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括 已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按 期计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见本附注二、29。 14、固定资产 (1)固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资 产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 (2)各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或 划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计 使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 66 类别 使用年限(年) 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 15-40 3 6.47-2.425 通用设备 5-10 3 19.40-9.70 专用设备 5-15 3 19.40-6.47 运输设备 6 3 16.17 固定资产装修 3-5 - 20-33.33 其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、29。 (4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使 用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产 尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (5)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数 有差异的,调整预计净残值。 (6)大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分, 计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间, 照提折旧。 15、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定 可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注二、29。 16、工程物资 本公司工程物资采用实际成本法核算,实行永续盘存制,定期盘点。工程物资购入时以实际取得成 本计价,领用时采用加权平均法计价,依据用途分别转入其实际投入项目的工程成本或转入维护成 本计入当期损益。 工程物资计提减值方法见附注二、29。 17、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 67 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计 入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同 时满足下列条件的,开始资本化: ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; ②借款费用已经发生; ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本 化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根 据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,暂 停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。 18、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有 限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法, 在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形 资产,不作摊销。 本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计 不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全 部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见本附注二、29。 19、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方 式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内 部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 68 发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足 上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发 阶段。 20、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间 受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。 21、附回购条件的资产转让 (1)买入返售金融资产 根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支 付的成本(包括利息),在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额 在协议期内按实际利率法确认,计入利息收入。 (2)卖出回购金融资产款 根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售 该等资产所得的款项(包括利息),在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价 之间的差额在协议期内按实际利率法确认,计入利息支出。 22、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债: ①该义务是本公司承担的现时义务; ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司; ③该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本 确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 23、股份支付 (1)股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (2)权益工具公允价值的确定方法北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 69 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于 授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。 (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计, 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权 数量一致。 24、收入 (1)销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司 确认商品销售收入的实现。 (2)提供劳务 有线电视收看维护收入在劳务已提供,收入已经取得时确认为收入;工程建设收入在已经取得收入 并为用户开通有线电视收视服务时确认收入。入网收入于收到时计入递延收益,对与客户签订的服 务合同中明确规定了未来提供服务的期限的,按合同中规定的期限分摊;对与客户签订的服务合同 中没有明确规定未来提供服务的期限,但能够合理确定服务期限的,在该期限内分摊;对与客户签 订的服务合同中没有明确规定未来应提供服务的期限,也无法对提供服务期限作出合理估计的,则 按不低于10 年的期限分摊。对其他劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司 在期末按完工百分比法确认收入。 (3)让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。 (4)建造合同 期末,建造合同的结果能够可靠地估计的,本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入 和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计,则区别情况处理:如合同成本能够收回的,则合同 收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期作为费用;如合同成本不可 能收回的,则在发生时作为费用,不确认收入。 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 25、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,存在确凿证据表明该项补助是按 照固定的定额标准拨付的,可以按照应收的金额计量,否则应当按照实际收到的金额计量。对于非 货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1 元计量。 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益;与 收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益,如果用于补偿以北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 70 后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的 政府补助,直接计入当期损益。 26、递延所得税资产、递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益 的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表 债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产 生的: (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业 合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额; (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间 能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得 税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的: (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额; (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确 认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 27、经营租赁、融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之 外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入 资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 28、持有待售资产 (1)持有待售的固定资产北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 71 同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售:一是本公司已经就处置该固定资产作出决议;二是 本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让很可能在一年内完成。 持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。 持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件,企业应当 停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量: ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况 下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额; ②决定不再出售之日的再收回金额。 (2)符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理。 29、资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地 产、固定资产、在建工程、工程物资、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权 益和井及相关设施等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除 外)的资产减值,按以下方法确定: 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其 可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金 流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的 金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资 产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的 报告分部。 减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确 认商誉的减值损失。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 72 资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 30、职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等,在职工提供服务的会计期间内 确认。对于资产负债表日后1 年以上到期的,如果折现的影响金额重大,则以其现值列示。 31、分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报 告分部。 经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收 入、发生费用;(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价 其业绩;(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司报告分部包括: (1) 网络运营服务; (2) 器材销售。 经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。 32、公司年金计划 除了社会基本养老保险之外,本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划(“年金 计划”),公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例计提年金,相应 支出计入当期损益。除此之外,本公司并无其他重大职工社会保障承诺。 33、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假 设进行持续的评价。 34、主要会计政策、会计估计的变更 (1)会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更:否 (2)会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更:否 35、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错:否 三、税项 1、主要税种及税率北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 73 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17 营业税 应税收入 3、5 城市维护建设税 应纳流转税额 1、5、7 企业所得税 应纳税所得额 25 2、税收优惠及批文 北京市财政局、北京市地方税务局以京财税[2008]2050 号转发了《财政部国家税务总局关于北京有 线数字电视收入免征营业税的通知》(财税[2008]100 号),根据文件规定:为支持北京市有线数 字电视整体转换试点工作,有效推动有线数字电视的发展,按照国务院的有关精神,对北京歌华有 线电视网络股份有限公司根据《关于有线电视收看维护费标准的批复》(京价(收)字[2003]295 号)规定标准向有线数字电视用户收取的有线数字电视基本收视维护费收入,自2008 年7 月1 日至 2011 年6 月30 日免征营业税。 本公司于2009 年获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务 局联合签发的《高新技术企业证书》,证书编号GR200911000455,自2009 年1 月1 日至2011 年12 月31 日,所得税按应纳税所得额的15%计缴; 根据北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局、中共北京市委宣传部京财税[2009]1944 号转发的财税[2009]105 号文及市文化体制改革领导小组办公室向市财政局、市国税局、市地税局 提供的《关于转制文化企业名单(第一批)的函》,本公司列入北京市转制文化企业名单(第一批)。 本公司主管税务机关已受理减免税备案资料,据此本公司作为转制文化企业从2009 年1 月1 日起至 2013 年12 月31 日止免缴企业所得税。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 74 四、企业合并及合并财务报表 通过设立或投资等方式取得的子公司 持股比例% 子公司 全称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资本 (万元) 经营范围 直接 持股 间接 持股 表决权比 例% 是否合并 报表 北京视 宽新创 有线信 息工程 有限责 任公司 有 限 责 任 公 司 北 京 工程 施工 2,000 许可经营项目:有线电视工程 设计、安装;卫星地面接收设 施安装;互联网信息服务业务 (除新闻、出版、教育、医疗 保健、药品、医疗器械和BBS 以外的内容); 一般经营项目:承接计算机网 络工程;技术开发、技术咨询、 技术服务、技术转让、技术培 训;法律、行政法规、国务院 决定禁止的,不得经营;法律、 行政法规、国务院决定规定应 经许可的,经审批机关批准并 经工商行政管理机关登记注册 后方可经营;法律、行政法规、 国务院决定未规定许可的,自 主选择经营项目开展经营活动 90 - 90 是 北京歌 华有线 数字媒 体有限 公司 有 限 责 任 公 司 北 京 器材 销 售、 技术 开发 4,000 许可经营项目:互联网信息服 务(除新闻、出版、教育、医 疗保健、药品、医疗器械和BBS 以外的内容)。 一般经营项目:网络技术开发、 技术转让、技术培训;高速数 据广播网络信息资源的开发; 网络服务(电子游艺除外); 销售、安装电子计算机及外部 设备、数字电视机顶盒;经济 信息咨询(中介除外);设计、 制作、发布广告业务。 95 5 100 是 涿州歌 华有线 电视网 络有限 公司 有 限 责 任 公 司 涿 州 广播 电视 网络 服务 3,553.4495 广播电视网络的建设开发、经 营管理和维护;广播电视节目 收转、传送;广播电视网络信 息服务;承办(不含发布)外 省市卫星电视节目落地频道在 涿州有线电视发布的广告业 务;有线电视器材的租赁和销 售 98.34 1.66 100 是 北京歌 华益网 科技发 展有限 公司 有 限 责 任 公 司 北 京 技术 开发 服务 3,000 技术开发、技术转让、技术咨 询。 100 - 100 是北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 75 续: 子公司全称 期末实 际出资 额(万 元) 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 少数股东权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 北京视宽新创有 线信息工程有限 责任公司 1,920 - 2,855,350.62 - - 北京歌华有线数 字媒体有限公司 3,800 - 35,745.25 - - 涿州歌华有线电 视网络有限公司 4,121 - 727.16 - - 北京歌华益网科 技发展有限公司 3,000 - - - - 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率人民币金额外币金额折算率 人民币金额 现金: -- -- -- -- 人民币 -- -- 244,031.35 -- -- 164,691.84 银行存款: -- -- -- -- 人民币 -- -- 1,490,100,419.71 -- -- 1,659,828,948.49 其他货币资金: -- -- -- -- 人民币 -- -- 96,751.87 -- -- 38,535,406.09 合计 - - 1,490,441,202.93 - - 1,698,529,046.42 说明:期末无使用受到限制的存款。 2、应收账款 (1)应收账款按账龄披露 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备 1 年以内 4,003,800.14 94.31 150,190.01 192,123.75 49.08 9,606.19 1 至2 年 42,325.85 1.00 4,232.59 180,020.00 45.99 18,002.00 2 至3 年 180,020.00 4.24 36,004.00 19,286.50 4.93 3,857.30北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 76 3 至4 年 19,286.50 0.45 9,643.25 - - - 合计 4,245,432.49 100.00 200,069.85 391,430.25 100.00 31,465.49 (2)应收账款按种类披露 期末数 期初数 种类 金额 比例 % 坏账准备比例% 金额比例% 坏账准备比例% 单项金额 重大的应 收账款 - - - - - - - - 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 合的风险 较大的应 收账款 - - - - - - - - 其他不重 大应收账 款 4,245,432.49 100 200,069.85 4.71 391,430.25 100 31,465.49 8.04 合计 4,245,432.49 100 200,069.85 4.71 391,430.25 100 31,465.49 8.04 (3)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况 单位名称 账面余额坏账金额计提比例% 理由 中国教育电视台 1,000,000.00 - - 期后收回 (4)截至2009 年12 月31 日,应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。 (5)截至2009 年12 月31 日,应收账款金额前五名单位情况如下: 单位名称 与本公司 关系 金额年限 占应收账款总 额的比例% 青海电视台新闻综合频道 非关联方1,400,000.00 1 年以内 32.98 中国教育电视台 非关联方1,000,000.00 1 年以内 23.55 河北电视台 非关联方300,000.00 1 年以内 7.07 重庆广播电视集团(总台) 非关联方300,000.00 1 年以内 7.07 北京门头沟区市政管理委员会 非关联方241,632.35 1 至4 年 5.69 合计 3,241,632.35 76.36 (6)截至2009 年12 月31 日,应收账款中无应收关联方账款。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 77 3、其他应收款 (1)其他应收款按账龄披露 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备 1 年以内 6,388,928.35 64.06 319,963.13 37,952,827.88 91.91 334,486.65 1 至2 年 1,165,641.24 11.68 116,564.12 515,401.00 1.25 51,540.10 2 至3 年 80,150.00 0.80 16,030.00 111,154.00 0.27 22,230.80 3 至4 年 111,154.00 1.11 55,577.00 23,730.70 0.06 11,865.35 4 至5 年 23,727.60 0.24 18,982.08 503,170.69 1.22 402,536.55 5 年以上 2,206,096.52 22.11 2,206,096.52 2,182,892.96 5.29 2,182,892.96 合计 9,975,697.71 100.00 2,733,212.85 41,289,177.23 100.00 3,005,552.41 (2)其他应收款按种类披露 期末数 期初数 种类 金额 比例% 坏账准备比例% 金额比例% 坏账准备比例% 单项金 额重大 的其他 应收款 4,523,700.00 45.35 226,185.00 5.00 36,163,050.00 87.58 233,152.50 0.64 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 该组合 的风险 较大的 其他应 收款 2,192,812.96 21.98 2,192,812.96 100.00 2,182,692.96 5.29 2,182,692.96 100.00 其他不 重大其 他应收 款 3,259,184.75 32.67 314,214.89 9.64 2,943,434.27 7.13 589,706.95 20.03 合计 9,975,697.71 100.00 2,733,212.85 27.40 41,289,177.23 100.00 3,005,552.41 7.28 (3)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况 其他应收款内容 账面余额坏账金额计提比例理由 支付北京市政务网络管理 中心的履约保证金 4,523,700.00 226,185.00 5% 单独进行减值测试后不需 单独计提坏账准备北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 78 (4)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备 5 年以上 2,192,812.96 21.98 2,192,812.96 2,182,692.96 5.29 2,182,692.96 (5)截至2009 年12 月31 日,其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。 (6)截至2009 年12 月31 日,其他应收款金额前五名单位情况如下: 单位名称 与本公司关系金额年限 占其他应收款总 额的比例% 北京市政务网络管理中心 非关联方4,523,700.00 1 年以内 45.36 北京市银浦电子技术公司 非关联方2,182,692.96 5 年以上 21.88 歌华益网宽带有限公司(筹) 非关联方989,044.82 1 年以内及1 至 2 年 9.91 北京房电电力工程有限公司 非关联方665,858.00 1 年以内 6.67 中国上市公司协会筹建办公室 非关联方500,000.00 1 至2 年 5.01 合计 8,861,295.78 88.83 (7)截至2009 年12 月31 日,其他应收款中无应收关联方款项。 4、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 期末数 期初数 账龄 金额比例% 金额 比例% 1 年以内 33,382,708.17 47.78 198,618,189.38 87.43 1 至2 年 26,663,073.60 38.16 28,385,746.16 12.50 2 至3 年 9,654,680.63 13.82 169,034.01 0.07 3 年以上 169,034.01 0.24 - - 合计 69,869,496.41 100.00 227,172,969.55 100.00 说明:截至2009 年12 月31 日,账龄超过一年的预付款项主要是未验收结算的工程款。 (2)截至2009 年12 月31 日,预付款项金额前五名单位情况如下: 单位名称 与本公司关系 金额年限 未结算原因 国际商业机器全球服务(中 国)有限公司 非关联方 28,996,579.23 1 至3 年 未完工验收北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 79 中国电信集团北京市电信有 限公司 非关联方 8,268,914.00 1 年以内 未交付验收 北京信息基础设施建设股份 有限公司 非关联方 4,817,825.00 2 至3 年 未完工验收 北京城市开发集团有限责任 公司 非关联方 2,986,494.00 1 年以内 未完工验收 北京格鲁斯电子技术有限责 任公司 非关联方 1,225,453.50 1 年以内及 1 至2 年 未交付验收 合计 -- 46,295,265.73 -- 说明:预付国际商业机器全球服务(中国)有限公司期末余额28,996,579.23 元占期末余额41.50%, 系预付的朝阳图像信息项目系统集成款。 (3)截至2009 年12 月31 日,预付款项中不存在预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份股东的款项。 (4)截至2009 年12 月31 日,预付款项中预付关联方情况如下: 关联方 期末数 期初数 北京美光房地产开发有限公司 - 11,554,859.50 北京歌华科技中心有限公司 - 5,400,000.00 北京瑞特影音贸易公司 5,500,000.00 北京歌华文化设施管理有限公司 1,049,078.16 - 5、存货 (1)存货分类 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备账面价值账面余额 跌价准备 账面价值 工程施工 219,237,334.28 - 219,237,334.28 156,162,690.75 - 156,162,690.75 库存商品 7,987,872.71 - 7,987,872.71 11,699,079.55 - 11,699,079.55 科研开发成本 464,500.00 - 464,500.00 4,189,000.00 - 4,189,000.00 原材料 17,642,103.00 - 17,642,103.00 27,466,277.47 3,728,613.00 23,737,664.47 低值易耗品 720,995.40 - 720,995.40 794,243.29 - 794,243.29 合计 246,052,805.39 - 246,052,805.39 200,311,291.06 3,728,613.00 196,582,678.06 (2)存货跌价准备北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 80 本期减少 存货种类 期初数 本期计提额 转回转销转出 期末数 原材料 3,728,613.00 - - - 3,728,613.00 - 说明:存货跌价准备本期减少系已计提跌价准备的存货转入固定资产而相应转出的跌价准备共计 3,728,613.00 元。 6、一年内到期的非流动资产 项目 期末数期初数 一年内到期的长期待摊费用 349,695.50 1,594,423.00 7、对合营企业投资和联营企业投资 对联营企业投资 被投 资单 位名 称 企 业 类 型 注册地 法人代表 业务性质 注册资 本(万 元) 持股比 例% 表决权 比例% 关联关系 组织机构代码 北京 北广 传媒 数字 电视 有限 公司 有 限 责 任 公 司 北京 张淼 数字电视 7500 33.33 33.33 联营企业 75261427-5 北京 华讯 视通 科技 有限 公司 有 限 责 任 公 司 北京 吴瞻民 数字电视 400 49 49 联营企业 68124366-4 续: 被投资单位 名称 期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额 本期营业收入总 额 本期净利润 北京北广传 媒数字电视 有限公司 128,766,011.86 87,369,201.35 41,396,810.51 63,829,667.75 2,172,258.87 北京华讯视 通科技有限 公司 3,125,172.43 5,915.55 3,119,256.88 - (659,307.06)北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 81 8、长期股权投资 (1)长期股权投资分类 项目 期初数本期增加本期减少 期末数 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 13,386,190.99 20,184.72 - 13,406,375.71 对其他企业投资 65,790,000.00 33,626,926.00 - 99,416,926.00 79,176,190.99 33,647,110.72 - 112,823,301.71 长期股权投资减值 准备 (160,000.00) (160,000.00) 合计 79,016,190.99 112,663,301.71北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 82 (2)长期股权投资汇总表 被投资单位名称 核算方 法 初始投资成本期初余额增减变动期末余额 在被投 资单位 持股比 例% 在被 投资 单位 表决 权比 例% 在被 投资 单位 持股 比例 与表 决权 比例 不一 致的 说明 减值准备 本期计 提减值 准备 本期现金红利 ①对联营企业投 资 北京北广传媒数 字电视有限公司 权益 法 25,000,000.00 11,534,694.66 343,245.18 11,877,939.84 33.33 33.33 - - - 北京华讯视通科 技有限公司 权益 法 1,960,000.00 1,851,496.33 (323,060.46) 1,528,435.87 49.00 49.00 - - - ②对其他企业投 资 北京京视传媒有 限责任公司 成本 法 6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 15.00 15.00 - - - 北京中广网媒信 息咨询有限公司 成本 法 300,000.00 300,000.00 - 300,000.00 14.29 14.29 160,000.00 - - 北京北广传媒移 动电视有限公司 成本 法 4,490,000.00 4,490,000.00 - 4,490,000.00 4.49 4.49 - - - 北京北广传媒影 视有限公司 成本 法 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 10.00 10.00 - - - 北京数码视讯科 技股份有限公司 成本 法 27,111,904.62 27,000,000.00 111,904.62 27,111,904.62 2.38095 2.38095 - - 339,880.81北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 83 深圳市茁壮网络 股份有限公司 成本 法 28,515,021.38 25,000,000.00 3,515,021.38 28,515,021.38 6.7295 6.7295 - - 5,000,003.40 绵阳科技城产业 投资基金(有限合 伙) 成本 法 30,000,000.00 - 30,000,000.00 30,000,000.00 1.11 - - - - 合计 126,376,926.00 79,176,190.99 33,647,110.72 112,823,301.71 160,000.00 - 5,339,884.21北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 84 说明: ①根据被投资单位北京数码视讯科技股份有限公司2009 年第三次临时股东大会会议决议,各股东按 持股比例向该公司增加投入470 万元。本公司按持股比例2.38095%出资119,904.62 元,相应增加 本公司投资成本; ②根据被投资单位深圳市茁壮网络技术有限公司2009 年4 月30 日临时股东会决议,原股东同意该 公司以2008 年12 月31 日为变更改制基准日发起设立深圳市茁壮网络股份有限公司,以该公司截至 2008 年12 月31 日经审计的净资产扣除应付股东利润后按比例折合为股份公司股本。本公司相应增 加投资成本3,515,021.38 元; ③根据本公司2009 年4 月3 日第三届董事会第二十三次会议决议,董事会授权公司管理层拟以不超 过1 亿元的自有资金认购绵阳科技城产业投资基金,本公司共计认缴出资1 亿元,本期出资3000 万 元。 (3)所投资公司中,无向本公司转移资金的能力受到限制的情况。 9、投资性房地产 按成本计量的投资性房地产 本期增加 本期减少 项目 期初数 购置或计提 自用房地产或 存货转入 处 置 转为 自用 房地 产 期末数 一、账面原值合计 3,857,439.45 1,976,490.92 14,951,508.36 - - 20,785,438.73 1、房屋、建筑物 3,857,439.45 1,976,490.92 12,359,430.96 - - 18,193,361.33 2、土地使用权 - - 2,592,077.40 - - 2,592,077.40 二、累计折旧和累计摊销合计 422,010.32 585,209.93 24,246.22 - - 1,031,466.47 1、房屋、建筑物 422,010.32 500,116.49 24,246.22 - - 946,373.03 2、土地使用权 - 85,093.44 - - - 85,093.44 三、投资性房地产账面净值合 计 3,435,429.13 - - - - 19,753,972.26 1、房屋、建筑物 3,435,429.13 - - - - 17,246,988.30 2、土地使用权 - - - - - 2,506,983.96 四、投资性房地产减值准备累 计金额合计 - - - - - - 1、房屋、建筑物 - - - - - - 2、土地使用权 - - - - - - 五、投资性房地产账面价值合 计 3,435,429.13 - - - - 19,753,972.26 1、房屋、建筑物 3,435,429.13 - - - - 17,246,988.30 2、土地使用权 - - - - - 2,506,983.96北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 85 说明: ①本期折旧和摊销额585,209.93 元。 ②截至2009 年12 月31 日,本公司不存在应计提投资性房地产减值准备的情形。 10、固定资产 (1)固定资产情况 项目 期初数本期增加本期减少 期末数 一、账面原值合计 3,796,556,971.06 1,133,044,318.09 111,355,682.51 4,818,245,606.64 房屋及建筑物 723,175,776.07 390,659,774.80 44,627,292.61 1,069,208,258.26 通用设备 77,088,401.33 8,183,925.21 13,154,039.35 72,118,287.19 专用设备 2,915,354,076.69 723,348,880.08 46,764,895.31 3,591,938,061.46 运输设备 80,938,716.97 10,851,738.00 6,809,455.24 84,980,999.73 二、累计折旧合计 1,427,636,705.45 434,405,194.37 68,706,380.53 1,793,335,519.29 房屋及建筑物 85,348,584.69 27,977,125.05 4,505,518.82 108,820,190.92 通用设备 43,739,360.78 9,107,820.08 12,702,858.83 40,144,322.03 专用设备 1,246,843,080.73 389,401,987.52 45,236,134.74 1,591,008,933.51 运输设备 51,705,679.25 7,918,261.72 6,261,868.14 53,362,072.83 三、固定资产账面 净值合计 2,368,920,265.61 657,364,897.13 1,375,075.39 3,024,910,087.35 房屋及建筑物 637,827,191.38 322,560,875.96 - 960,388,067.34 通用设备 33,349,040.55 - 1,375,075.39 31,973,965.16 专用设备 1,668,510,995.96 332,418,131.99 - 2,000,929,127.95 运输设备 29,233,037.72 2,385,889.18 - 31,618,926.90 四、减值准备合计 50,648,238.62 14,023,167.42 22,362.96 64,649,043.08 房屋及建筑物 - - - - 通用设备 25,150.00 - 900.00 24,250.00 专用设备 50,623,088.62 14,023,167.42 21,462.96 64,624,793.08 运输设备 - - - - 五、固定资产账面 价值合计 2,318,272,026.99 643,363,192.67 1,374,175.39 2,960,261,044.27 房屋及建筑物 637,827,191.38 322,560,875.96 - 960,388,067.34 通用设备 33,323,890.55 - 1,374,175.39 31,949,715.16 专用设备 1,617,887,907.34 318,416,427.53 - 1,936,304,334.87 运输设备 29,233,037.72 2,385,889.18 - 31,618,926.90 说明: ①本期折旧额434,405,194.37 元;北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 86 ②本期由在建工程转入固定资产原价为493,604,404.87 元; ③固定资产减值准备本期增加数系已计提减值准备的存货、在建工程及工程物资因结转固定资产而 相应转入的减值准备共计14,023,167.42 元; ④固定资产减值准备本期减少系已计提减值准备的固定资产报废相应转销数。 (2)未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥 产权证书原因 预计办结 产权证书时间 丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼1 层101 正在办理之中 2010 年 丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼2 层201 正在办理之中 2010 年 丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼3 层301 正在办理之中 2010 年 丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼4 层401 正在办理之中 2010 年 丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼5 层501 正在办理之中 2010 年 丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼6 层601 正在办理之中 2010 年 丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼7 层701 正在办理之中 2010 年 丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼8 层801 正在办理之中 2010 年 丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼9 层901 正在办理之中 2010 年 丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼10 层1001 正在办理之中 2010 年 丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼11 层1101 正在办理之中 2010 年 丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼12 层1201 正在办理之中 2010 年 丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼12 层1202 正在办理之中 2010 年 西城区西直门南小街133 号楼1 层101 正在办理之中 2010 年 西城区西直门南小街133 号楼2 层201 正在办理之中 2010 年 丰台区紫芳园6 区4-1-2-106 正在办理之中 2010 年 丰台区紫芳园6 区4-2-2-219 正在办理之中 2010 年 昌平区田龙镇云趣园1 区2 号楼 正在办理之中 2010 年 朝阳路67 号院10 号楼2 单元0905 室 正在办理之中 2010 年 朝阳路67 号院10 号楼2 单元0904 室 正在办理之中 2010 年 朝阳路67 号院10 号楼2 单元0903 室 正在办理之中 2010 年 朝阳路67 号院10 号楼2 单元0902 室 正在办理之中 2010 年 朝阳路67 号院10 号楼1 单元0904 室 正在办理之中 2010 年 朝阳路67 号院10 号楼1 单元0903 室 正在办理之中 2010 年 朝阳路67 号院10 号楼1 单元0902 室 正在办理之中 2010 年 朝阳路67 号院10 号楼2 单元0901 室 正在办理之中 2010 年 朝阳路67 号院10 号楼1 单元0901 室 正在办理之中 2010 年北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 87 朝阳路67 号院8 号楼地上二层0270 室 正在办理之中 2010 年 朝阳路67 号院8 号楼地上二层0269 室 正在办理之中 2010 年 11、在建工程 (1)在建工程明细 期末数 期初数 项目 账面余额 减值 准备 账面净值账面余额减值准备 账面净值 有线广播电视 光缆网络工程 306,829,067.01 - 306,829,067.01 342,440,483.67 - 342,440,483.67 宽带社区网络 工程 3,190,280.01 - 3,190,280.01 2,737,064.51 - 2,737,064.51 三环路有线通 信管道工程 - - - 4,673,016.25 - 4,673,016.25 二环路有线通 信管道工程 - - - 33,627,631.42 - 33,627,631.42 用户接收系统 - - - 1,072,217.82 567,928.26 504,289.56 数字电视媒体 中心 938,227.53 - 938,227.53 1,550,060.93 - 1,550,060.93 数字电视用户 信息中心 1,035,919.69 - 1,035,919.69 2,210,908.54 - 2,210,908.54 同轴网络双向 化 104,731,392.93 - 104,731,392.93 125,682,718.32 - 125,682,718.32 传输机站 11,406,364.76 - 11,406,364.76 34,972,790.67 - 34,972,790.67 四环路有线通 信管道工程 - - - 8,770,103.39 - 8,770,103.39 合计 428,131,251.93 - 428,131,251.93 557,736,995.52 567,928.26 557,169,067.26 (2)重大在建工程项目变动情况 工程名称 期初数 本期增加转入固定资产其他减少 利息资本化累 计金额 其 中: 本期 利息 资本 化金 额 本 期 利 息 资 本 化 率% 期末数 有线广播电视 光缆网络工程 342,440,483.67 235,013,112.12 225,290,391.86 45,334,136.92 - - - 306,829,067.01 宽带社区网络 工程 2,737,064.51 768,765.50 315,550.00 - - - - 3,190,280.01 三环路有线通 信管道工程 4,673,016.25 - 4,673,016.25 - - - - - 二环路有线通 信管道工程 33,627,631.42 10,046,660.67 43,674,292.09 - - - - -北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 88 用户接收系统 1,072,217.82 - 1,072,217.82 - - - - - 数字电视媒体 中心 1,550,060.93 22,915,203.60 23,527,037.00 - 938,227.53 - - 938,227.53 数字电视用户 信息中心 2,210,908.54 42,257,430.00 43,432,418.85 - 1,035,919.69 - - 1,035,919.69 同轴网络双向 化 125,682,718.32 63,260,662.53 82,967,398.25 1,244,589.67 - - - 104,731,392.93 传输机站 34,972,790.67 35,767,713.12 59,334,139.03 - 583,514.69 - - 11,406,364.76 四环路有线通 信管道工程 8,770,103.39 547,840.33 9,317,943.72 - - - - - 合计 557,736,995.52 410,577,387.87 493,604,404.87 46,578,726.59 2,557,661.91 - - 428,131,251.93 续: 工程名称 预算数工程投入占预算比例% 工程进度% 资金来源 有线广播电视光缆网络工程 - 自筹 宽带社区网络工程 153,920,000.00 70.95 70.95 募集 三环路有线通信管道工程 47,800,000.00 100 100 自筹 二环路有线通信管道工程 - 100 100 自筹 用户接收系统 384,105,000.00 100 100 募集 数字电视媒体中心 105,700,000.00 98.61 98.61 募集 数字电视用户信息中心 95,150,100.00 57.63 57.63 募集 同轴网络双向化 166,615,800.00 100 100 募集 传输机站 191,181,400.00 87.59 87.59 募集 四环路有线通信管道工程 16,000,000.00 100 100 自筹 合计 1,160,472,300.00 -- -- -- (3)在建工程减值准备 项目 期初数本期增加本期减少 期末数 用户接收系统 567,928.26 - 567,928.26 - 说明:在建工程减值准备本期减少数系已计提减值准备的在建工程因结转固定资产而相应转出的减值 准备共计567,928.26 元。 (4)重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 有线广播电视光缆网络工程 宽带社区网络工程 70.95北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 89 三环路有线通信管道工程 100 二环路有线通信管道工程 100 用户接收系统 100 数字电视媒体中心 98.61 数字电视用户信息中心 57.63 同轴网络双向化 100 传输机站 87.59 四环路有线通信管道工程 100 12、工程物资 项目 期初数本期增加本期减少 期末数 工程物资 516,133,295.55 525,866,827.37 627,302,923.72 414,697,199.20 工程物资减值准备 (14,378,994.52) - (9,726,626.16) (4,652,368.36) 合计 501,754,301.03 525,866,827.37 617,576,297.56 410,044,830.84 说明:工程物资减值准备本期减少系已计提减值准备的工程物资结转固定资产而相应转出的减值准 备共计9,726,626.16 元。 13、无形资产 项目 期初数本期增加本期减少 期末数 一、账面原值合计 54,847,391.07 79,210,690.86 2,982,549.13 131,075,532.80 软件 44,269,674.39 56,698,412.86 390,471.73 100,577,615.52 土地使用权 8,883,483.30 19,044,100.00 2,592,077.40 25,335,505.90 特许经营权 1,694,233.38 - - 1,694,233.38 IDC 业务资源 - 3,468,178.00 - 3,468,178.00 二、累计摊销合计 17,832,292.19 15,624,716.40 423,692.28 33,033,316.31 软件 16,905,260.55 14,468,975.69 377,872.74 30,996,363.50 土地使用权 287,698.44 443,714.02 45,819.54 685,592.92 特许经营权 639,333.20 191,799.96 - 831,133.16 IDC 业务资源 - 520,226.73 - 520,226.73 三、无形资产账面净 值合计 37,015,098.88 61,218,917.57 191,799.96 98,042,216.49 软件 27,364,413.84 42,216,838.18 - 69,581,252.02 土地使用权 8,595,784.86 16,054,128.12 - 24,649,912.98 特许经营权 1,054,900.18 - 191,799.96 863,100.22 IDC 业务资源 - 2,947,951.27 - 2,947,951.27 四、减值准备合计 - - - - 软件 - - - -北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 90 土地使用权 - - - - 特许经营权 - - - - IDC 业务资源 - - - - 五、无形资产账面价 值合计 37,015,098.88 61,218,917.57 191,799.96 98,042,216.49 软件 27,364,413.84 42,216,838.18 - 69,581,252.02 土地使用权 8,595,784.86 16,054,128.12 - 24,649,912.98 特许经营权 1,054,900.18 - 191,799.96 863,100.22 IDC 业务资源 - 2,947,951.27 - 2,947,951.27 说明: ①本期摊销额15,624,716.40 元; ②截至2009 年12 月31 日,本公司不存在应计提无形资产减值准备的情形; ③本期增加的软件主要是购买的机顶盒终端软件、MG 机顶盒许可费及MGSAS 许可费;④本期增加的 IDC 业务资源详见本附注十。 14、商誉 形成来源 初始发 生日期 初始金额期初数 本期 变动 期末数 计提的 减值准备 北京歌华有线数字 媒体有限公司 2002 年 2003 年 1,295,475.11 1,295,475.11 - 1,295,475.11 - 说明:商誉的形成系本公司之子公司北京视宽新创有线信息工程有限责任公司对北京歌华有线数字 媒体有限公司2002 年投资及2003 年增资后,合并报表时合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额。 15、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加本期摊销其他减少 期末数 房租 9,275,652.48 600,000.00 2,178,061.27 349,695.50 7,347,895.71 土地租赁费 138,125.00 45,000.00 13,200.00 - 169,925.00 技术服务费 1,083,010.80 - 406,129.08 - 676,881.72 物业费 130,000.02 - 51,999.96 - 78,000.06 管道租用费 - 7,039,350.00 - - 7,039,350.00 装修费 - 2,528,998.70 338,601.57 - 2,190,397.13 合计 10,626,788.30 10,213,348.70 2,987,991.88 349,695.50 17,502,449.62 说明:其他减少系转入一年内到期的非流动资产金额。 16、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 91 (1)已确认递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末数期初数 递延所得税资产: 资产减值准备 28,915.72 17,587.56 计提未发放的工资 12,852.85 - 小计 41,768.57 17,587.56 递延所得税负债: 未实现内部利润 - 40,250.00 (2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项目 暂时性差异金额 未实现内部利润 14,459,378.54 资产减值准备 51,390,371.27 计提未发放的工资 51,411.40 合计 65,901,161.21 17、资产减值准备明细 项本期增加 本期减少 目 期初数 本期计提额 本期转入转回转销转出 期末数 坏 账 准 备 3,037,017.90 168,604.36 - 272,339.56 - - 2,933,282.70 存 货 跌 价 准 备 3,728,613.00 - - - - 3,728,613.00 - 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 160,000.00 - - - - - 160,000.00 固 定 资 产 50,648,238.62 - 14,023,167.42 - 22,362.96 - 64,649,043.08北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 92 减 值 准 备 在 建 工 程 减 值 准 备 567,928.26 - - - - 567,928.26 - 工 程 物 资 减 值 准 备 14,378,994.52 - - - - 9,726,626.16 4,652,368.36 合 计 72,520,792.30 168,604.36 14,023,167.42 272,339.56 22,362.96 14,023,167.42 72,394,694.14 18、应付票据 种类 期末数期初数 银行承兑汇票 72,361,109.70 72,300,000.00 (1) 下一会计期间将到期金额72,361,109.70 元 (2) 应付票据大额列示如下: 票据类型 持票人 汇票金额 银行承兑汇票 北京创维海通数字技术有限公司 34,992,000.00 银行承兑汇票 北京创维海通数字技术有限公司 11,880,000.00 银行承兑汇票 北京创维海通数字技术有限公司 9,504,000.00 银行承兑汇票 中国仪器进出口(集团)公司 6,479,284.70 银行承兑汇票 中国仪器进出口(集团)公司 5,130,075.00 合计 67,985,359.70 19、应付账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额比例% 金额 比例% 1 年以内 164,847,730.99 84.97 165,319,697.73 94.94 1 至2 年 24,680,038.41 12.72 7,438,704.26 4.27北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 93 2 至3 年 3,293,522.85 1.70 925,997.84 0.54 3 年以上 1,181,230.45 0.61 439,457.37 0.25 合计 194,002,522.70 100.00 174,123,857.20 100.00 说明:截至2009 年12 月31 日,账龄超过1 年的应付账款主要是尚未结算的设备采购款及工程费; (2)截至2009 年12 月31 日,应付账款中不存在欠付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。 (3)截至2009 年12 月31 日,应付账款中应付关联方情况如下: 关联方 期末数 期初数 北京瑞特影音贸易公司 1,100,000.00 - 深圳市茁壮网络股份有限公司 503,235.25 - 20、预收款项 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额比例% 金额 比例% 1 年以内 327,532,825.65 60.86 296,802,654.98 57.52 1 至2 年 109,459,542.04 20.34 163,785,162.01 31.75 2 至3 年 77,865,831.69 14.47 24,019,466.28 4.66 3 年以上 23,308,993.26 4.33 31,308,563.52 6.07 合计 538,167,192.64 100.00 515,915,846.79 100.00 说明:截至2009 年12 月31 日,账龄超过1 年的预收款项系预收尚未完工的工程建设费; (2)截至2009 年12 月31 日,预收款项中不存在预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东 款项。 (3)截至2009 年12 月31 日,预收款项中预收关联方情况如下: 单位名称 期末数期初数 北京北广传媒数字电视有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 21、应付职工薪酬 项目 期初数本期增加本期减少 期末数 一、工资、奖金、津贴和补 贴 66,874,455.69 224,995,099.81 216,194,323.28 75,675,232.22 二、职工福利费 - 15,866,665.81 15,866,665.81 - 三、社会保险费 3,122,781.74 40,261,951.28 40,304,843.71 3,079,889.31北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 94 其中:1.医疗保险费 1,744,911.72 12,756,525.33 12,700,834.27 1,800,602.78 2.基本养老保险费 787,355.43 23,231,372.14 23,406,348.55 612,379.02 3.年金缴费 415,878.91 1,814,724.94 1,672,835.07 557,768.78 4.失业保险费 77,145.52 1,173,091.38 1,191,399.86 58,837.04 5.工伤保险费 29,624.06 407,295.98 420,530.59 16,389.45 6.生育保险费 67,866.10 878,941.51 912,895.37 33,912.24 四、住房公积金 (60,201.52) 10,854,537.02 10,738,779.00 55,556.50 五、工会经费和职工教育经 费 14,793,947.88 7,982,081.04 4,671,630.31 18,104,398.61 六、非货币性福利 210,614.02 14,100.00 224,714.02 - 七、因解除劳动关系给予的 补偿 - - - - 八、其他 - - - - 其中:以现金结算的股份支 付 - - - - 合计 84,941,597.81 299,974,434.96 288,000,956.13 96,915,076.64 说明:应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴余额为年末计提的年终奖金和12 月份计提未发放的 工资,预计在2010 年6 月前发放。 22、应交税费 税项 期末数期初数 营业税 (9,707,464.47) (11,440,690.37) 增值税 249,958.83 (1,509,309.10) 城市维护建设税 (457,712.75) (612,895.02) 企业所得税 960,941.28 811,199.83 个人所得税 911,317.60 959,136.60 教育费附加 (280,245.53) (340,081.42) 印花税 3,826.65 - 车船使用税 544.00 - 合计 (8,318,834.39) (12,132,639.48) 说明:本公司流转税余额为负数系本公司按实际收款金额预交税款所致。 23、应付股利 股东名称 期末数期初数 北京歌华文化发展集团 - 5,331,626.11北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 95 24、其他应付款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额比例% 金额 比例% 1 年以内 61,598,373.69 77.85 48,653,747.93 69.96 1 至2 年 7,935,915.32 10.03 12,282,841.69 17.66 2 至3 年 1,236,038.25 1.56 2,356,119.79 3.39 3 年以上 8,353,746.02 10.56 6,253,111.35 8.99 合计 79,124,073.28 100.00 69,545,820.76 100.00 (2)截至2009 年12 月31 日,其他应付款中不存在应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单 位款项。 (3)截至2009 年12 月31 日,其他应付款项中应付关联方情况如下: 单位名称 期末数期初数 北京瑞特影音贸易公司 217,743.40 202,857.00 25、一年内到期的非流动负债 一年内到期的应付债券 (1)应付的可转换公司债券的期末余额(不包括期末应付利息) 债券名 称 面值总额 初始溢 (折) 价额 累计溢 (折) 价摊销 累计转股金额 本年兑付金 额 金融 工具 拆分 影响 期末 余额 可转换 公司债 券 1,250,000,000.00 - - 1,248,609,000.00 1,391,000.00 - - 说明:2007 年本公司执行新准则后对金融工具进行拆分,调减2007 年期初可转换公司债券面值 233,183.12 元;本期转股的可转换公司债券实际面值1,306,000.00 元,根据拆分后计算的面值 1,244,343.30 元,差额61,656.70 元;本期兑现的可转换公司债券实际面值1,391,000.00 元,根 据拆分后计算的面值1,285,196.37 元,差额105,803.63 元。 (2)应付的可转换公司债券的本年变化情况 债券名称 期初价值 本年 溢 (折) 价摊 销 本年应计 利息 本年已付 利息 本年转股金 额 本年兑付金 额 本年转出金额 期 末 价 值 可转换公司 债券 2,785,062.93 - 93,878.38 76,404.00 1,244,343.30 1,391,000.00 167,194.01 -北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 96 说明: ①经2002 年度股东大会决议通过,并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准, 本公司于2004 年5 月12 日发行总额为12.5 亿元的可转换公司债券,每张面值100 元,按面值发行, 转债期限为五年;可转债票面年利率第一年1.3%,第二年1.6%,第三年1.9%,第四年2.2%,第五 年2.6%;本次可转债的转股期为自发行之日起6 个月后至可转债到期日(2004 年11 月12 日至2009 年5 月11 日),持有人可在转股期内申请转股; ②截至2006 年2 月16 日,本公司发行的可转换公司债券的流通数量已小于3000 万元,其余已全部 转成公司股票;根据有关规定,“歌华转债”自2006 年3 月8 日起停止交易,在“歌华转债”停止 交易后、转换期结束前,可转债持有人仍可以依据约定的条件将“歌华转债”转换为“歌华有线”, 转股简称及申报代码不变; ③截至2009 年6 月30 日,累计已有1,248,609,000.00 元本公司发行的可转换公司债券“歌华转债” 转成本公司发行的股票“歌华有线”,本期转股数为174,756 股,累计转股数为100,930,420 股; ④本期转出金额167,194.01 元系因可转换公司债券转成本公司发行的股票而无法支付的债券利息, 已转入资本公积。 26、专项应付款 项目 期初数本期增加本期减少 期末数 电子政务工程款 3,330,000.00 - 2,430,000.00 900,000.00 村村通工程建设款 38,096,680.00 10,700,000.00 23,996,358.69 24,800,321.31 数字电视多媒体关键技 术研究应用 24,770,000.00 - 4,960,000.00 19,810,000.00 交互式数字电视款 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 通信管道联合建设款 1,690,897.20 - 1,690,897.20 - 合计 87,887,577.20 10,700,000.00 33,077,255.89 65,510,321.31 说明:本期村村通建设款减少系完工转出所致。 27、其他非流动负债 项目 期初数本期增加本期减少 期末数 有线电视入网费 180,118,780.65 61,162,831.23 34,533,645.95 206,747,965.93 资产使用费 - 15,013,138.80 782,033.76 14,231,105.04 信息业务入网费 15,008,000.00 - 15,008,000.00 - 有线电视数字化整 体转换补助专项资 金 143,833,333.31 - 38,000,000.04 105,833,333.27 连连通工程专项资 金 24,531,000.00 - 2,886,000.00 21,645,000.00 高清晰电视频道专4,513,888.92 - 833,333.28 3,680,555.64北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 97 项经费 有线数字电视整体 转换研究 - 56,000.00 56,000.00 合计 368,005,002.88 76,231,970.03 92,043,013.03 352,193,959.88 说明:本期新增的资产使用费15,013,138.80 元系用户使用本公司管道及机顶盒等资产而支付的使 用费,按相应使用年限分期结转至营业收入。 28、股本 本期增减(+、-) 股份类别 期初数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他小计 期末数 股份总数 1,060,186,142.00 - - - 174,756.00 174,756.00 1,060,360,898.00 说明:本期可转换公司债券转股174,756 股,见本附注五、25(2) 29、资本公积 项目 期初数本期增加本期减少 期末数 股本溢价 1,714,750,706.14 1,396,699.01 98.21 1,716,147,306.94 其他资本公积 11,257,108.36 771,000.00 160,490.38 11,867,617.98 合计 1,726,007,814.50 2,167,699.01 160,588.59 1,728,014,924.92 说明: (1) 本期股本溢价变动系: ① 由于可转换公司债券转成本公司发行的股票而无法支付的债券利息167,194.01 元转入 资本公积; ② 由于可转换公司债券转成本公司发行的股票,溢价部分1,069,014.62 元转入资本公积; ③ 因金融工具拆分随可转债转股而由资本公积-其他资本公积转入股本溢价160,490.38 元。 ④因收购涿州歌华有线电视网络有限公司少数股东股权,相应减少股本溢价98.21 元 (2)本期其他资本公积本期增加系因本公司完成北京市科学技术委员会课题“数字电视多媒体关键 技术研究应用-数字多媒体增值业务体系研究”,按文件要求计入资本公积771,000.00 元。 30、盈余公积 项目 期初数本期增加本期减少 期末数 法定盈余公积 360,142,148.21 32,780,661.91 - 392,922,810.12 说明:本期增加数详见本附注五、31北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 98 31、未分配利润 项目 本期发生额上期发生额 提取分 配比例 调整前上年末未分配利润 1,153,341,293.21 857,151,072.85 -- 调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-) - -- 调整后年初未分配利润 1,153,341,293.21 857,151,072.85 加:本期归属于母公司所有者的净利润 330,084,999.66 328,850,659.38 -- 减:提取法定盈余公积 32,780,661.91 32,660,439.02 10% 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 159,054,150.26 - 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 1,291,591,480.70 1,153,341,293.21 其中:子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的 金额 493,878.68 414,498.39 32、营业收入和营业成本 (1)营业收入 项目 本期发生额上期发生额 主营业务收入 1,471,380,058.52 1,316,558,044.60 其他业务收入 44,617,798.20 43,206,470.60 营业成本 1,081,223,498.96 933,473,160.35 说明:其他业务收入主要为管道转让收入。 (2)主营业务收入列示如下: 产品名称 本期发生额上期发生额 有线电视收看维护收入 862,229,828.40 783,197,191.50 工程建设及维护收入 151,317,743.70 105,054,224.34 有线电视入网收入 34,591,681.95 31,292,816.28 信息业务收入 276,410,495.27 240,644,064.06 频道收转收入 122,115,600.00 115,564,400.00 销售材料收入 24,714,709.20 40,805,348.42 合计 1,471,380,058.52 1,316,558,044.60北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 99 (3)主营业务成本列示如下: 项目 本期发生额上期发生额 折旧 416,665,350.50 345,141,554.73 业务运行成本 232,416,103.38 196,987,292.61 人工成本 224,998,379.18 203,831,891.78 网络运行成本 148,916,256.35 146,161,753.42 无形资产摊销 14,874,649.47 5,698,516.40 商品销售成本 14,645,953.25 24,197,459.29 其他 305,798.13 17,313.00 合计 1,052,822,490.26 922,035,781.23 (4)公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比 例% 北京市朝阳区信息化工作办公室 43,258,993.00 2.85 第29 届奥林匹克运动会组织委员会 22,572,859.00 1.49 中国联通有限公司北京分公司 27,812,807.52 1.83 北京市财政局 15,008,000.00 0.99 北京市政务网络管理中心 14,631,670.00 0.97 合计: 123,284,329.52 8.13 33、营业税金及附加 项目 本期发生额上期发生额计缴标准 营业税 30,083,837.38 32,693,393.33 应税收入之5%、3% 城建税 2,026,466.02 2,300,215.78 应纳流转税额之7%、5%、1% 教育费附加 952,023.89 1,069,179.23 应纳流转税额之3%、1% 房产税 19,919.44 20,372.31 应税收入12% 土地使用税 536.31 - 1.5 元/平米 合计 33,082,783.04 36,083,160.65 34、财务费用 项目 本期发生额上期发生额 利息支出 93,878.38 166,077.57 减:利息资本化 - -北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 100 减:利息收入 24,057,129.01 43,043,704.28 可转债手续费及担保费 45,600.72 16,823.44 手续费 372,096.92 199,437.57 合计 (23,545,552.99) (42,661,365.70) 35、资产减值损失 项目 本期发生额上期发生额 坏账损失 (103,735.20) (157,004.18) 存货跌价损失 - 3,000,613.00 固定资产减值损失 - 27,899,722.57 工程物资减值损失 - 12,916,652.52 在建工程减值损失 - 317,837.26 合计 (103,735.20) 43,977,821.17 36、投资收益 (1)投资收益明细情况 项目 本期发生额上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 8,854,905.59 - 权益法核算的长期股权投资收益 20,184.72 (4,768,601.85) 处置长期股权投资产生的投资收益 - 38,000,000.00 合计 8,875,090.31 33,231,398.15 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额上期发生额 深圳市茁壮网络股份有限公司 8,515,024.78 - 北京数码视讯科技股份有限公司 339,880.81 - 合计 8,854,905.59 - (3)按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额上期发生额北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 101 北京北广传媒数字电视有限公司 343,245.18 (4,660,098.18) 北京华讯视通科技有限公司 (323,060.46) (108,503.67) 合计 20,184.72 (4,768,601.85) 37、营业外收入 项目 本期发生额上期发生额 非流动资产处置利得合计 479,684.02 45,346.93 其中:固定资产处置利得 479,684.02 45,346.93 政府补助 41,755,333.32 35,538,777.77 其他 609,340.60 114,298.29 合计 42,844,357.94 35,698,422.99 其中,政府补助明细 项 目 本期发生额上期发生额 有线电视数字化整体转换补助 38,000,000.04 32,166,666.69 连连通工程补助 2,886,000.00 2,886,000.00 高清晰电视频道专项经费 833,333.28 486,111.08 收残疾人就业补贴款 21,000.00 - 提前报废黄标车补助资金 15,000.00 - 合计 41,755,333.32 35,538,777.77 38、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 2,156,205.62 382,147.88 其中:固定资产处置损失 2,141,996.63 382,147.88 无形资产处置损失 14,208.99 - 对外捐赠 470,516.00 4,274,306.00 非常损失 - 213,505.50 赔偿金 41,000.00 - 其他 132,240.00 - 合计 2,799,961.62 4,869,959.38 39、所得税费用 (1)所得税费用明细北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 102 项目 本期发生额上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,988,264.92 1,672,228.48 递延所得税调整 (64,431.01) 35,286.73 合计 1,923,833.91 1,707,515.21 (2)所得税费用与利润总额的关系列示如下: 项目 本期发生额上期发生额 利润总额 332,197,286.65 330,737,705.39 按适用税率计算的所得税费用(零) - - 某些子公司适用不同税率的影响 1,732,545.52 1,537,579.98 对以前期间当期所得税的调整 (25,214.48) - 归属于合营企业和联营企业的损益 80,765.12 27,125.92 无须纳税的收入 - - 不可抵扣的费用 135,737.75 135,714.12 税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响- 7,095.19 利用以前期间的税务亏损 - - 未确认递延所得税的税务亏损 - - 其他 - - 所得税费用 1,923,833.91 1,707,515.21 40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 代码 本期发生额 上期发生额 报告期归属于公司普通 股股东的净利润 P1 330,084,999.66 328,850,659.38 报告期归属于公司普通 股股东的非经常性损益 F 40,035,943.22 68,873,083.28 报告期扣除非经常性损 益后归属于公司普通股 股东的净利润 P2=P1-F 290,049,056.44 259,977,576.10 稀释事项对归属于公司 普通股股东的净利润的 影响 P3 稀释事项对扣除非经常 性损益后归属于公司普 通股股东的净利润的影 响 P4 期初股份总数 S0 1,060,186,142.00 1,060,173,184.00 报告期因公积金转增股 本或股票股利分配等增 加股份数 S1北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 103 报告期因发行新股或债 转股等增加股份数(1) Si(1) 123,424.00 4,538.00 增加股份下一月份起至 报告期期末的月份数 (1) Mi(1) 9 9 报告期因发行新股或债 转股等增加股份数(2) Si(2) 51,332.00 1,336.00 增加股份下一月份起至 报告期期末的月份数 (2) Mi(2) 7 6 报告期因发行新股或债 转股等增加股份数(3) Si(3) - 6,419.00 增加股份下一月份起至 报告期期末的月份数 (3) Mi(3) - 3 报告期因发行新股或债 转股等增加股份数(4) Si(4) - 665.00 增加股份下一月份起至 报告期期末的月份数 (4) Mi(4) - - 报告期因回购等减少股 份数 Sj - - 减少股份下一月份起至 报告期期末的月份数 Mj - - 报告期缩股数 Sk - - 报告期月份数 M0 12 12 发行在外的普通股加权 平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 1,060,308,653.67 1,060,178,860.25 加:假定稀释性潜在普 通股转换为已发行普通 股而增加的普通股加权 平均数 X1 计算稀释每股收益的普 通股加权平均数 X2=S+X1 其中:可转换公司债转 换而增加的普通股加权 数 认股权证/股份期权行 权而增加的普通股加权 数 回购承诺履行而增加的 普通股加权数 归属于公司普通股股东 的基本每股收益 Y1=P1/S 0.3113 0.3102 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 基本每股收益 Y2=P2/S 0.2736 0.2452 归属于公司普通股股东 的稀释每股收益 Y3=(P1+P3)/X2北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 104 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 稀释每股收益 Y4=(P2+P4)/X2 41、其他综合收益 项目 本期发生额 上期发生额 一、可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 - - 减:可供出售金融资产产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计 - - 二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 有的份额 - 544,290.29 减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 有的份额产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计 - 544,290.29 三、现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 - - 减:现金流量套期工具产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 转为被套期项目初始确认金额的调整额 - - 小 计 - - 四、外币财务报表折算差额 - - 减:处置境外经营当期转入损益的净额 - - 五、其他 771,000.00 - 减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - - 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计 771,000.00 - 合计 771,000.00 544,290.29 说明:本期发生额系本公司完成北京市科学技术委员会课题“数字电视多媒体关键技术研究应用- 数字多媒体增值业务体系研究”,按文件规定计入资本公积771,000.00 元。 42、现金流量表项目注释 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 村村通工程建设款 11,700,000.00 13,906,680.00 收回履约保证金 4,663,050.00 2,379,090.00 收回银行保证金 38,380,000.00 -北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 105 收到联建管道工程款 2,563,378.00 - 楼宇竞买保证金 2,000,000.00 - 有线电视整体转换补助资金 - 70,000,000.00 数字电视多媒体专项拨款 - 9,810,000.00 交互式数字电视款 - 20,000,000.00 高清晰电视频道专项经费 - 5,000,000.00 其他 3,833,768.24 1,050,947.24 合计 63,140,196.24 122,146,717.24 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 52,987,233.53 47,308,095.36 银行保证金 - 36,392,000.00 履约保证金 4,523,700.00 4,663,050.00 捐赠支出 470,516.00 4,000,000.00 楼宇竞买保证金 2,000,000.00 - 合计 59,981,449.53 92,363,145.36 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 24,057,129.01 43,043,704.28 (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 可转债手续费及担保费 45,600.72 16,823.44 手续费 372,096.92 199,437.57 合计 417,697.64 216,261.01 43、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 330,273,452.74 329,030,190.18 加:资产减值准备 -103,735.20 43,977,821.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 434,905,310.86 359,548,649.87北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 106 无形资产摊销 15,709,809.84 6,123,487.87 长期待摊费用摊销 4,582,414.88 4,450,866.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“-”号填列) 299,603.20 -336,800.95 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 1,376,918.40 - 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - - 财务费用(收益以“-”号填列) -23,545,552.99 -42,661,365.70 投资损失(收益以“-”号填列) -8,875,090.31 -33,231,398.15 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -24,181.01 24,016.73 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -40,250.00 11,270.00 存货的减少(增加以“-”号填列) -60,435,169.37 -160,225,662.58 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -7,996,231.00 7,317,414.89 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 12,038,838.96 210,747,499.88 其他 38,380,000.00 -36,392,000.00 经营活动产生的现金流量净额 736,546,139.00 688,383,989.33 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 1,410,964.63 98,824.37 一年内到期的可转换公司债券 - 2,785,062.93 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 1,490,441,202.93 1,660,149,046.42 减:现金的期初余额 1,660,149,046.42 1,975,013,909.39 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -169,707,843.49 -314,864,862.97 (2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项目 本期发生额上期发生额 取得子公司及其他营业单位的有关信息: - - 1.取得子公司及其他营业单位的价格 4,791,216.00 - 2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物4,791,216.00 - 减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物- - 3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,791,216.00 - 4.取得子公司的净资产 - - 流动资产 - -北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 107 非流动资产 4,791,216.00 - 流动负债 - - 非流动负债 - - (3)现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 其中:库存现金 244,031.35 164,691.84 可随时用于支付的银行存款 1,490,100,419.71 1,659,828,948.49 可随时用于支付的其他货币资金 96,751.87 155,406.09 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中:三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 1,490,441,202.93 1,660,149,046.42 (4)货币资金与现金和现金等价物的调节 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括: 金额 期末货币资金 1,490,441,202.93 减:使用受到限制的存款 - 加:持有期限不超过三个月的国债投资 - 期末现金及现金等价物余额 1,490,441,202.93 减:期初现金及现金等价物余额 1,660,149,046.42 现金及现金等价物净减少额 (169,707,843.49) 44、分部报告 2009 年度 网络运营服务分部器材销售分部抵消 合计 营业收入 1,494,182,229.93 32,271,048.70 10,455,421.91 1,515,997,856.72 其中:对外交易收入 1,484,113,864.19 31,883,992.53 - 1,515,997,856.72 其中:分部间交易收入 10,068,365.74 387,056.17 - 10,455,421.91 投资收益/(损失) 9,198,150.77 (323,060.46) - 8,875,090.31北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 108 营业费用 1,213,952,965.33 29,061,513.28 10,294,421.91 1,232,720,056.70 营业利润/(亏损) 289,427,415.37 2,886,474.96 161,000.00 292,152,890.33 资产总额 5,851,372,052.90 55,967,318.11 41,602,012.48 5,865,737,358.53 负债总额 1,382,462,598.87 8,818,269.33 1,325,446.44 1,389,955,421.76 补充信息: 资本性支出 800,789,085.72 998,437.83 - 801,787,523.55 折旧和摊销费用 454,788,916.46 502,512.40 - 455,291,428.86 折旧和摊销以外的非现 金费用 - - - - 资产减值损失 (122,273.86) 18,538.66 - (103,735.20) 2008 年度 网络运营服务分部器材销售分部抵消 合计 营业收入 1,329,006,629.25 44,313,565.50 13,555,679.55 1,359,764,515.20 其中:对外交易收入 1,315,763,931.10 44,000,584.10 - 1,359,764,515.20 其中:分部间交易收入 13,242,698.15 312,981.40 - 13,555,679.55 投资收益/(损失) 33,339,901.82 (108,503.67) - 33,231,398.15 营业费用 1,065,185,981.90 41,614,369.22 13,713,679.55 1,093,086,671.57 营业利润/(亏损) 297,160,549.17 2,590,692.61 (158,000.00) 299,909,241.78 资产总额 5,649,423,462.29 64,271,469.18 42,570,259.61 5,671,124,671.86 负债总额 1,352,213,501.54 19,201,194.23 2,670,693.57 1,368,744,002.20 补充信息: 资本性支出 1,074,365,248.51 3,097,465.00 - 1,077,462,713.51 折旧和摊销费用 369,738,692.37 384,311.49 - 370,123,003.86 折旧和摊销以外的非现 金费用 - - - - 资产减值损失 43,972,952.85 4,868.32 - 43,977,821.17 六、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 109 母公司名称 关联关系 企业类型注册地法人代表 业务性质 组织机构代 码 北京北广传媒投资 发展中心 本公司之母 公司 全民所有制北京马朝军 投资管理 75260454-4 续: 母公司名称 注册资本 (万元) 母公司对本公司 持股比例% 母公司对本公司 表决权比例% 本公司最终控制方 北京北广传媒投 资发展中心 6,000 44.98 44.98 北京北广传媒集团 报告期内,母公司注册资本变化如下: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 60,000,000.00 60,000,000.00 2、本公司的子公司情况 子公司全称 子公司 类型 企业 类型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册资本 (万元) 持股 比例% 表决 权比 例% 组织机构代码 北京视宽新创 有线信息工程 有限责任公司 控股 有限 责任 北京 邱纪 工程 施工 2000 90 90 80207600-7 北京歌华有线 数字媒体有限 公司 控股 有限 责任 北京 吴瞻民 技术开 发、器 材销售 4000 100 100 71770419-5 涿州歌华有线 电视网络有限 公司 控股 有限 责任 涿州 马健 广播 电视 网络 服务 3,553.4495 100 100 76810758-5 北京歌华益网 科技发展有限 公司 全资 有限 责任 北京 卢东涛 技术 开发 服 务 3000 100 100 67820443-7 3、本公司的合营和联营企业情况 本公司的联营企业情况见附注五、7(1)。 4、本公司的其他关联方情况 (1)其他关联方北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 110 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 北京美光房地产开发有限公司 同一实际控制人 60005931-3 北京歌华文化设施管理有限公司 同一实际控制人 76554621-6 北京歌华科技中心有限公司 同一实际控制人 77706286-8 北京瑞特影音贸易公司 同一实际控制人 10172154-4 深圳市茁壮网络股份有限公司 本公司董事长为该公司董事 71527407-2 北京北广传媒数字电视有限公司 本公司之联营公司 75261427-5 北京北广置业有限公司 同一实际控制人 79759976-9 北京歌华多媒体数据有限公司 同一实际控制人之联营公司 79162655-1 (2)企业年金 企业年金基金管理各方当事人 当事人名称 企业年金基金受托人 太平养老保险股份有限公司 企业年金基金账户管理人 中国工商银行股份有限公司 企业年金基金托管人 中国工商银行股份有限公司 企业年金基金投资管理人 太平养老保险股份有限公司 5、关联交易情况 (1)向关联方提供劳务 关联方名称 性质 本期发生额 上期发生额 北京北广传媒数字电视有限公司 传输费 7,000,000.00 11,000,000.00 (2)接受关联方劳务 关联方名称 性质 本期发生额 上期发生额 北京北广置业有限公司 房屋租赁费 503,583.20 北京歌华文化设施管理有限公司 物业费 3,888,038.60 3,746,813.76 北京瑞特影音贸易公司 施工费 7,066,601.55 5,556,216.25 北京瑞特影音贸易公司 维护费 5,243,022.70 8,212,474.20 北京北广传媒数字电视有限公司 制作及推广费 1,619,200.00 -北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 111 (3)购买其他资产 ①根据本公司2007 年与北京歌华科技中心有限公司(与本公司的实际控制人同为北广传媒集团)(以 下称“歌华科技中心”)签定的收购合作协议书,公司拟收购歌华科技中心所拥有的位于歌华大厦 五层的数据中心资产。2008 年12 月26 日,本公司与歌华科技中心正式签订购买合同,合同总价为 9,970,167.00 元,形成本公司固定资产; ②本公司收购北京歌华多媒体数据有限公司IDC 机房项目,收购价值为4,791,216.00 元,详见本附 注十; ③本公司本期自深圳市茁壮网络股份有限公司购买软件20,685,663.75 元,形成本公司的无形资产; ④根据本公司2009 年3 月20 日第三届董事会第二十二次会议决议,本公司购买北京美光房地产开 发有限公司开发的位于北京市二环内东城区东直门内北小街青龙胡同1 号的歌华大厦五层内的互联 网数据中心业务(IDC)机房,总计购买1,560.55 平方米,购房总价为25,749,075.00 元,形成本 公司固定资产。 (4)企业年金基金缴费 项目 本期发生额 上期发生额 企业缴存 1,672,835.07 17,963,400.00 个人缴存 1,672,835.07 合计 3,345,670.14 17,963,400.00 (5)支付关键管理人员报酬 关联方 支付关键管理人员薪酬决 策程序 本期发生额 上期发生额 关键管理人员人数 15 16 金额(万元) 董事会及股东大会依据岗 位及职务研究批准决定。 1,040.97 1,057.56 6、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 预付款项 北京美光房地产开发有限公司 - 11,554,859.50 预付款项 北京歌华科技中心有限公司 - 5,400,000.00 预付款项 北京瑞特影音贸易公司 5,500,000.00 预付款项 北京歌华文化设施管理有限公司 1,049,078.16 - 预收款项 北京北广传媒数字电视有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 应付账款 北京瑞特影音贸易公司 1,100,000.00 - 应付账款 深圳市茁壮网络股份有限公司 503,235.25 - 应付账款 北京北广传媒数字电视有限公司 1,619,200.00 其他应付款 北京瑞特影音贸易公司 217,743.40 202,857.00北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 112 七、或有事项 截至2009 年12 月31 日,本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 八、承诺事项 1、重大承诺事项 (1)本公司于2009 年10 月签订了数字电视机顶盒采购合同,合同总价11,664 万元,合同正在履行过 程中。 (2)根据本公司第三届董事会第二十八次会议决议,本公司拟对北京北广传媒数字电视有限公司增资 2,704.0816 万元,增资后持有该公司51%股权。 2、前期承诺履行情况 (1)2008 年7 月31 日,本公司之全资子公司北京歌华益网科技发展有限公司(以下简称“歌华益 网公司”)与LGIChinaHoldings,BV(自由媒体中国控股公司)和PRCVPBeijingBroadbandL.P.拥 有的香港控股公司—前线资讯科技有限公司签署了《合资经营企业合同》、《网络使用协议》、《综 合服务协议》等合资文件。根据《合资经营企业合同》,合资公司的投资总额为1 亿美元,其中3,340 万美元为注册资本,剩余资金通过其它融资方式取得。歌华益网公司认购的出资总额为1,703.4 万 美元的等值人民币,占合资公司注册资本总额的百分之五十一,以自有资金支付,上述事项正在办 理之中。 (2)募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]186 号文核准,本公司于2001 年1 月4 日在上海证 券交易所上网定价发行A 股8000 万股,每股面值1.00 元,每股发行价15.50 元,共募集资金124,000 万元,扣除发行费用3,500 万元后,实际募集资金120,500 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文批准,本公司于2004 年5 月12 日发行可转换 债公司债券数量1,250 万张,每张面值为100 元,扣除发行费用后,募集资金净额为1,214,845,215.50 元。 募集资金投向使用情况如下:(万元) 承诺投资项目 承诺投资金额实际投资金额 第一次募集资金未完项目 宽带社区网络二期工程 12,485.00 8,013.00 第二次募集资金项目 (一)北京市各城区有线数字电视传输系统 1.朝阳区有线数字电视传输系统 19,790.91 19,790.91 2.东城区、西城区有线数字电视传输系统 18,853.31 17,988.08 3.丰台区有线数字电视传输系统 17,370.62 16,253.69北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 113 4.海淀区有线数字电视传输系统 20,003.72 20,003.72 5.石景山区有线数字电视传输系统 6,676.19 6,138.74 6.崇文区、宣武区有线数字电视传输系统 15,283.67 14,474.81 (二)北京歌华有线数字电视媒体中心 10,612.03 10,423.37 (三)北京歌华有线数字电视用户信息中心 9,529.51 5,483.43 (四)补充流动资金 2,400.00 1,416.97 小计 120,519.96 111,973.72 除上述事项外,截至2009 年12 月31 日,本公司不存在其他应披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 (1)根据《北京市广播电影电视局关于追加高清交互机顶盒补助经费的通知》(京广发[2010]16 号),为支持北京市高清交互数字电视工程的稳步实施,按照市政府承担机顶盒推广经费35%的比 例,市财政局下达专项资金12,600 万元。此款项已于2010 年1 月收到。 (2)根据本公司2010 年第四届董事会第一次会议决议,审议通过了《关于公司拟发行可转债发行 方案的议案》,发行方案为:发行总额拟定为不超过人民币18 亿元(含18 亿元),并且本次发行 完毕后公司累计债券余额不超过公司截至2009 年12 月31 日经审计的净资产的40%,具体发行数额 提请股东大会授权公司董事会及其授权人士在上述额度范围内确定;本次发行的可转债的期限为6 年;本次发行的可转债每张面值为100 元人民币,按面值发行,本次发行的可转债票面利率区间为 0.2%—2.7%,具体利率提请公司股东大会授权公司董事会及其授权人士根据国家政策、市场和公司 具体情况与保荐人(主承销商)协商确定,本次可转债在发行前如遇银行存款利率调整,则股东大 会授权董事会及其授权人士对票面利率作相应调整。 此议案尚待股东大会审议通过。 除上述事项外,截至2010 年3 月18 日,本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 企业合并 非同一控制下企业合并 本年度,本公司取得了北京歌华多媒体数据有限公司IDC 机房项目,此项目包括所属资产及现有业 务。合并成本为现金4,791,216.00 元,根据评估确定合并成本的公允价值4,791,216.00 元,根据 资产交接日,购买日确定为2009 年4 月17 日。 IDC 机房项目的可辨认资产和负债于购买日的公允价值、账面价值如下: 项目 购买日公允价值购买日账面价值 流动资产 - - 非流动资产 4,791,216.00 1,175,911.39 流动负债 - - 非流动负债 - -北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 114 购买取得净资产 4,791,216.00 1,175,911.39 其中:少数股东权益 扣除少数股东权益后净资产 购买产生的商誉 - - 合并成本 4,791,216.00 - 说明:公允价值系根据北京岳华德威资产评估有限公司于2008 年6 月26 日出具的岳华德威评报字 (2008)第258-1 号资产评估报告书确定。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款按账龄披露: 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备 1 年以内 4,878,268.08 95.27 107,156.96 2,474,269.92 92.55 4,083.79 1 至2 年 42,325.85 0.83 4,232.59 180,020.00 6.73 18,002.00 2 至3 年 180,020.00 3.52 36,004.00 19,286.50 0.72 3,857.30 3 至4 年 19,286.50 0.38 9,643.25 - - - 合计 5,119,900.43 100 157,036.80 2,673,576.42 100.00 25,943.09 (2)应收账款按种类披露: 期末数 期初数 种类 金额 比例 % 坏账准备比例% 金额比例% 坏账准备比例% 单项金额 重大的应 收账款 - - - - - - - - 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 合的风险 较大的应 收账款 - - - - - - - - 其他不重 大应收账 款 5,119,900.43 100 157,036.80 3.07 2,673,576.42 100 25,943.09 0.97 合计 5,119,900.43 100 157,036.80 3.07 2,673,576.42 100 25,943.09 0.97 (3)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况:北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 115 单位名称 账面余额坏账金额计提比例% 理由 北京歌华有线数字 媒体有限公司 1,433,446.44 - - 合并范围内子公司 中国教育电视台 1,000,000.00 - - 期后收回 涿州歌华有线电视 网络有限公司 301,682.50 - - 合并范围内子公司 (4)截至2009 年12 月31 日,应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。 (5)截至2009 年12 月31 日,应收账款金额前五名单位情况如下: 单位名称 与本公司关 系 金额年限 占应收账款总 额的比例% 北京歌华有线数字媒体有限公司 关联方 1,433,446.44 1 年以内 28.00 青海电视台新闻综合频道 非关联方 1,400,000.00 1 年以内 27.35 中国教育电视台 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 19.53 涿州歌华有线电视网络有限公司 关联方 301,682.50 1 年以内 5.89 河北电视台 非关联方 300,000.00 1 年以内 5.86 合计 -- 4,435,128.94 -- 86.63 (6)截至2009 年12 月31 日,应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系金额 占应收账款总 额的比例% 北京歌华有线数字媒体有限公司 子公司 1,433,446.44 28.00 涿州歌华有线电视网络有限公司 子公司 301,682.50 5.89 合计 -- 1,735,128.94 -- 2、其他应收款 (1)其他应收款按账龄披露 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备 1 年以内 6,372,153.10 64.65 319,124.37 37,845,265.88 92.37 329,108.55 1 至2 年 1,164,141.24 11.81 116,414.12 374,401.00 0.92 37,440.10 2 至3 年 49,150.00 0.50 9,830.00 51,112.00 0.12 10,222.40 3 至4 年 51,112.00 0.52 25,556.00 23,540.00 0.06 11,770.00北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 116 4 至5 年 23,540.00 0.24 18,832.00 493,050.69 1.20 394,440.55 5 年以上 2,195,976.52 22.28 2,195,976.52 2,182,892.96 5.33 2,182,892.96 合计 9,856,072.86 100.00 2,685,733.01 40,970,262.53 100.00 2,965,874.56 (2)其他应收款按种类披露 期末数 期初数 种类 金额 比例% 坏账准备比例% 金额比例% 坏账准备比例% 单项金额重大 的其他应收款 4,523,700.00 45.90 226,185.00 5.00 36,163,050.00 88.27 233,152.50 0.64 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的其他应 收款 2,182,692.96 22.15 2,182,692.96 100.00 2,182,692.96 5.33 2,182,692.96 100.00 其他不重大其 他应收款 3,149,679.90 31.95 276,855.05 8.79 2,624,519.57 6.40 550,029.10 20.96 合计 9,856,072.86 100.00 2,685,733.01 27.25 40,970,262.53 100.00 2,965,874.56 7.24 (3)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况 其他应收款内容 账面余额坏账金额计提比例理由 支付北京市政务网络管理 中心的履约保证金 4,523,700.00 226,185.00 5% 单独进行减值测试后不需 单独计提坏账准备 (4)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备金额 比例% 坏账准备 5 年以上 2,182,692.96 22.15 2,182,692.96 2,182,692.96 5.33 2,182,692.96 (5)截至2009 年12 月31 日,其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。 (6)其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系金额年限 占其他应收款总 额的比例% 北京市政务网络管理中心 非关联方4,523,700.00 1 年以内 45.90 北京市银浦电子技术公司 非关联方2,182,692.96 5 年以上 22.15 歌华益网宽带有限公司(筹) 非关联方989,044.82 1 至2 年 10.03 北京房电电力工程有限公司 非关联方665,858.00 1 年以内 6.76 中国上市公司协会筹建办公室 非关联方500,000.00 1 至2 年 5.07 合计 - 8,861,295.78 - 89.91 (7)截至2009 年12 月31 日,其他应收账款中无应收关联方款项。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 117 3、长期股权投资 被投资单位名称 核算 方法 初始投资成本期初余额增减变动 期末余额 在被投资单 位持股比例 % 在被投资单位 表决权比例% 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准备 本 期 计 提 减 值 准 备 本期现金红利 ①对子公司投资 北京视宽新创有线信息工程有限责任公司 成本法 19,200,000.00 19,200,000.00 - 19,200,000.00 90 90 - - - - 北京歌华有线数字媒体有限公司 成本法 38,000,000.00 38,000,000.00 - 38,000,000.00 95 95 - - - - 涿州歌华有线电视网络有限公司 成本法 41,210,000.00 11,210,000.00 30,000,000.00 41,210,000.00 98.34 98.34 - - - - 北京歌华益网科技发展有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 100 100 - - - - ②对联营企业投资 北京北广传媒数字电视有限公司 权益法 25,000,000.00 11,534,694.66 343,245.18 11,877,939.84 33.33 33.33 - - - - ③对其他企业投资 北京京视传媒有限责任公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 15 15 - - - - 北京中广网媒信息咨询有限公司 成本法 300,000.00 300,000.00 - 300,000.00 14.29 14.29 - 160,000.00 - - 北京北广传媒移动电视有限公司 成本法 4,490,000.00 4,490,000.00 - 4,490,000.00 4.49 4.49 - - - - 北京北广传媒影视有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 10 10 - - - - 北京数码视讯科技股份有限公司 成本法 27,111,904.62 27,000,000.00 111,904.62 27,111,904.62 2.38095 2.38095 - - - 339,880.81 深圳市茁壮网络股份有限公司 成本法 28,515,021.38 25,000,000.00 3,515,021.38 28,515,021.38 6.7295 6.7295 - - - 5,000,003.40 绵阳科技城产业投资基金(有限合伙) 成本法 30,000,000.00 - 30,000,000.00 30,000,000.00 1.11 - - - - - 合计 252,826,926.00 175,734,694.66 63,970,171.18 239,704,865.84 160,000.00 - 5,339,884.21北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 118 4、营业收入和营业成本 (1)营业收入 项目 本期发生额上期发生额 主营业务收入 1,434,041,835.51 1,264,259,069.85 其他业务收入 46,274,138.20 44,253,327.60 营业成本 1,055,738,151.29 894,101,816.20 (2)主营业务收入列示如下 项目 本年数上年数 有线电视收看维护收入 853,457,755.40 775,774,705.00 工程建设及维护收入 142,904,888.88 90,712,000.04 有线电视入网收入 34,438,276.95 31,174,038.28 信息业务收入 281,125,314.28 251,033,926.53 频道收转收入 122,115,600.00 115,564,400.00 合计 1,434,041,835.51 1,264,259,069.85 (3)主营业务成本列示如下: 项目 本期发生额上期发生额 折旧 414,952,146.63 343,759,683.05 业务运行成本 227,386,200.30 186,684,335.33 人工成本 222,312,158.20 201,565,431.22 网络运行成本 147,811,987.99 144,956,471.08 无形资产摊销 14,874,649.47 5,698,516.40 合计 1,027,337,142.59 882,664,437.08 5、投资收益 (1)投资收益明细 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 8,854,905.59 2,258,089.42 权益法核算的长期股权投资收益 343,245.18 (4,660,098.18) 处置长期股权投资产生的投资收益 - 38,000,000.00 合计 9,198,150.77 35,597,991.24 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额上期发生额 深圳市茁壮网络股份有限公司 8,515,024.78 -北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 119 北京数码视讯科技股份有限公司 339,880.81 - 北京视宽新创有限信息工程有限责任公司 - 2,258,089.42 合计 8,854,905.59 2,258,089.42 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 北京北广传媒数字电视有限公司 343,245.18 (4,660,098.18) 6、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 327,806,619.14 326,604,390.22 加:资产减值准备 -149,047.84 43,959,230.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧432,477,197.24 357,227,696.78 无形资产摊销 15,485,648.28 5,926,826.31 长期待摊费用摊销 4,582,414.88 4,450,866.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“-”号填列) 315,037.39 -354,727.31 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 1,376,918.40 - 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - - 财务费用(收益以“-”号填列) -21,015,609.80 -41,248,630.96 投资损失(收益以“-”号填列) -9,198,150.77 -35,597,991.24 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) - - 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - - 存货的减少(增加以“-”号填列) -62,509,602.52 -152,520,638.13 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -6,787,842.62 6,293,287.86 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 41,039,706.69 231,997,453.89 其他 38,380,000.00 -36,392,000.00 经营活动产生的现金流量净额 761,803,288.47 710,345,763.62 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 1,410,964.63 98,824.37 一年内到期的可转换公司债券 - 2,785,062.93 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况:北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 120 现金的期末余额 1,376,566,529.00 1,572,264,739.40 减:现金的期初余额 1,572,264,739.40 1,907,059,455.29 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -195,698,210.40 -334,794,715.89 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 非流动性资产处置损益 (1,676,521.60) 政府补助 41,755,333.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (34,415.40) 非经常性损益总额 40,044,396.32 减:非经常性损益的所得税影响数 7,170.30 非经常性损益净额 40,037,226.02 减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后) 1,282.80 归属于公司普通股股东的非经常性损益 40,035,943.22 2、净资产收益率和每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.55 0.3113 - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 6.63 0.2736 - 其中,加权平均净资产收益率的计算过程如下: 项目 代码 报告期 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 330,084,999.66 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 40,035,943.22 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 P2=P1-F 290,049,056.44 归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 4,299,677,397.92 报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股 股东的净资产(1) Ei(1) 992,299.33北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 121 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数(1) Mi(1) 9 报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股 股东的净资产(2) Ei(2) 418,665.30 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数(2) Mi(2) 7 报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股 东的净资产 Ej 159,054,150.26 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 7 其他事项引起的净资产增减变动(2) Ek(2) 771,000.00 其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 (2) Mk(2) 0 其他事项引起的净资产增减变动(2) Ek(2) (98.21) 其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 (2) Mk(2) 2 报告期月份数 M0 12 归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 4,472,890,113.74 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M 0-Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M 0 4,372,926,739.65 归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 7.55% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平 均净资产收益率 Y2=P2/E2 6.63% 3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明 (1)应收账款账面价值为4,045,362.64 元,较期初增加1023.82%,主要系本公司本年应收未收频道 收转费增加所致。 (2)预付款项账面价值为69,869,496.41 元,较期初减少69.24%,主要系以前年度购置的房屋及信 息管孔等相关资产在本期已达到预定可使用状态,结转固定资产,本公司减少预付款项所致。 (3)其他应收款账面价值为7,242,484.86 元,较期初减少81.08%,主要系本公司收回上期股权转让 款所致。 (4)长期股权投资账面价值为112,663,301.71 元,较期初增加42.58%,主要系本公司认购绵阳科技 城产业投资基金3000 万元所致。 (5)投资性房地产账面价值为19,753,972.26 元,较期初增加475.01%,主要系本公司将部分自有房 屋建筑物对外出租所致。 (6)无形资产账面价值为98,042,216.49 元,较期初增加164.87%,主要系本公司购买机顶盒终端软 件及支付MG 机顶盒许可费及MGSAS 许可费所致。 (7)长期待摊费用账面价值为17,502,449.62 元,较期初增加64.7%,主要系本公司本期增加预付的 管道租用费所致。 (8)应交税费账面价值为-8,318,834.39 元,较期初增加31.43%,主要系本公司收入增加相应计提的 流转税增加所致 (9)财务费用本期金额为-23,545,552.99 元,较上期增加44.81%,主要系本公司银行存款利息减少 所致。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 122 (10)投资收益本期金额为8,875,090.31 元,较上期减少73.29%,主要系本公司上年转让深圳市茁 壮网络技术有限公司股权取得3800 万投资收益所致。 十三、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第一次会议于2010 年3 月18 日批准。北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年年度报告 123 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表; 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长:张淼 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2010 年3 月18 日北京歌华有线电视网络股份有限公司 内部控制自我评估报告的审核评价意见 京都天华会计师事务所有限公司内部控制自我评估报告的审核评价意见 京都天华专字(2010)第0423 号 北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对北京歌华有线电视网络股份有限公司(以下简称歌华有 线公司)管理层编制的2009 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性的 评价报告进行了鉴证。歌华有线公司管理层的责任是按照《企业内部控制基本 规范》及相关规范建立健全内部控制并保持其有效性,我们的责任是对歌华有 线公司上述评价报告中所述的与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中,我们实 施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执行的 有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证为发表意见提 供了合理的基础。 内部控制具有固有局限性,存在由于错误或舞弊而导致错报发生但未被发 现的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对 控制政策和程序遵循的程度,根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效 性具有一定风险。 我们认为,歌华有线公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于 2009 年12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本报告仅作为歌华有线公司披露年度报告及本次申报发行可转换债使用, 不适用于其他任何目的。 京都天华 中国注册会计师:苏金其 会计师事务所有限公司 中国·北京 中国注册会计师:王 娟 2010 年3 月18 日1 北京歌华有线电视网络股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部 控制的目标是:合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证;而且,内 部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内 部控制设有检查监督机制,内控缺陷一经识别,本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时,考虑了内部环境、风险评估、控制活动、 信息与沟通、内部监督五项基本要素。 一、内部环境 1、公司法人治理结构 按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》规定,公司建立了较为完善的 法人治理结构,设立股东大会、董事会、监事会和经理层,作为公司的权力机构、 执行机构和监督机构,相互独立,相互制衡,权责明确。公司制定了《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立 董事制度》、《信息披露事务管理制度》等重大规章制度,明确了股东大会、董 事会、监事会的召开、重大决策等行为的合法合规、真实有效。股东大会决定公 司的经营方针和发展方向,审批公司的年度财务预算方案、决算方案、年度利润 分配方案等公司各重大事项;董事会决定公司的经营计划和投资方案,执行股东 大会的决议;监事会对公司董事、总经理等高级管理人员进行监督,检查公司的 财务,行使公司章程和股东大会授予的其他职权;总经理负责主持公司的经营管2 理工作,组织实施董事会决议,并向董事会报告工作、组织实施公司年度经营计 划和投资方案、提请董事会聘任或解聘公司副总经理、总会计师等高级管理人员。 2、组织机构 公司按照国家法律法规以及监管部门的要求,设立了符合公司业务规模和经 营管理需要的组织机构;遵循不相容职务分离的原则,合理设置部门和岗位,科 学划分职责和权限,形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的机制。董 事会下设审计、战略、提名、薪酬与考核四个专业委员会、总经理下设公司各高 级管理人员,各高级管理人员直属管理各分(子)公司以及各职能部室,总会计 师直属管理财务部,董事会秘书直属管理董事会办公室。 本年度公司进一步优化了组织结构。完善了资金核对、产品订购、合作伙伴 结算、信息分析等职能;整合了电视业务战略规划、频道内容营销管理以及公关、 宣传等职能。 3、与控股股东关系 公司自成立起,就与控股股东北京北广传媒投资发展中心在资产、人员、财 务、机构设置及业务方面完全分离并独立于控股股东,公司自主经营,控股股东 按照规定享有出资人的权利。 4、企业文化和法规环境 公司注重员工职业道德教育和专业能力培养,企业文化倡导员工勤勉尽责。 通过网络课堂平台强化员工业务知识学习,促进公司向学习型企业转变。通过《企 业内部控制基本规范》培训,促进深入落实内控制度的执行。 二、风险评估 公司根据发展战略和具体的经营目标,建立了系统的风险评估体系,全面系 统收集相关信息,准确识别内部风险和外部风险,及时进行风险评估,科学决策 应对风险。同时还建立了突发事件应急机制,制定了应急预案,有效降低了突发 事件的危害。 现就2009 年度公司在风险评估过程中对部分风险的识别及采取的应对策略 举例如下: 1、三网融合带来的风险 随着“三网融合”趋势的的逐步加快,有线电视运营商将面临管理体制的变3 革和更加复杂的市场竞争格局。公司现已开始进行网络融合的技术储备,建立良 好的服务体系和业务体系,根据自身资源特点进行网络改造与整合,将企业资源 从平移转向增值业务,发展数字电视交互业务;并着眼长远,对融合多业务运营 的商业模式进行规划和探索,进一步提升自身的核心竞争力,以适应市场竞争和 信息化建设的需要,迎接全业务运营的到来。 2、成本费用增加的风险 近年来,公司有线电视数字化整体转换带来相应的固定资产和折旧较大幅度 的增长。为满足用户需求,公司增配了市场、维护和客服人员,各项相关人工成 本及业务费用有所增长。公司通过科技创新,积极发展付费电视、视频点播等新 业务,继续拓展电子政务、电子商务、信息服务等增值业务,挖掘用户的潜在价 值,推进有线电视向双向交互、多功能、集约化、规模化发展,使有线数字电视 真正成为城市现代服务业和三网融合的重要支撑平台,实现长期收益的最大化。 三、控制活动 1、投资控制 在《公司章程》、《授权规则》以及公司管理制度中,针对投资主体、权限等 方面作了明确规定。公司制定了《投资项目管理程序》,从投资项目的申请立项、 考察调研、项目实施、绩效评估的全过程进行了规范。 2、公司借款、抵押、担保控制 本年度股东大会审议通过了公司章程的修订,授权董事会对公司借款、抵押、 担保的决策权限变更为:“单项金额不超过公司最近一期经审计净资产的百分之 二十(含20%),余额不超过百分之五十(不含50%)的综合授信业务;3000 万 元以下(含3000 万元),连续十二个月内累计不超过3000 万元的单项对外提供 的各类担保或抵押事项。” 3、资产管理 包括《应收款项的管理规定》、《存货的管理规定》、《固定资产的管理规定》, 并在相关制度中明确了固定资产及物资器材的归口管理、购置与调入、出入库管 理、定期盘点、清理与报废。 本年度公司股东大会审议通过章程的修订,增加:“公司股东大会授权董事 会决定金额不超过公司最近经审计净资产的百分之十的资产报损”的授权。4 4、募集资金管理 公司制定了《募集资金管理制度》,对募集资金的存放、使用、项目管理、 资金使用情况的报告和披露、投资项目的变更及使用情况的监督制定了严格而详 细的规定。 5、电子信息系统控制 公司制定了《局域网使用管理规定》、《数据库管理规定》、《计算机配置及使 用管理规定》、《公司内部专网开通规程》、《公司入职、调职和离职人员计算机使 用权限管理办法》。并采取了岗位人员签署《保密协议》等措施。明确了电子信 息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等权限规则,使各信息系 统与内部控制实现了有机结合。 为适应高清交互数字电视运营的整体规划,本年度公司用户管理系统升级为 全业务综合管理支撑系统(IBOSS 系统)。它配合网络、用户精细化管理,是一 个多业务综合运营管理体系。 6、采购供应管理 公司设立了专门负责采购与付款业务的机构和岗位。制定了《设备器材招投 标管理办法》、《关于设备器材采购管理规定》、《设备器材质量验收暂行管理办法 (试行)》、《合同管理办法》,对物资计划、物资采购、仓库验收、保管和发放、 呆滞物资处理等方面做出明确规定。 本年度制定实施了《设备器材采购管理办法实施细则--评标委员会和评标方 法暂行规定》,进一步防范采购环节舞弊风险。 7、业务流程管理 公司制定了《城八区新建及改造有线电视网络管理办法》、《公司传输机房施 工作业管理办法》、《数据业务光缆故障报修流程》、《有线电视电缆分配网施工单 位选取办法及要求》、《城八区用户服务站紧急报障流程》、《配合城市信息化管理 系统工作处理规程(暂行)》、《用户诉求分类及处理时限(暂行)》等一系列用户 管理和网络建设管理文件和规程。 本年度公司根据业务发展需要,进一步规范业务操作标准,制定并实施了以 下管理制度:《北京交互式数字电视应用工程建设项目组织结构、工作职责、工 作方式与原则》、《有线电视网络传输故障及紧急时间信息处理规程》、《歌华有线5 营业厅服务管理体系》。 8、会计系统 公司执行《企业会计准则》和相关财务会计规定,制定了《歌华公司财务会 计制度》,包括《财务支出审批管理规定》、《支票、发票管理办法》、《现金报销 管理规定》、《财务预算管理办法》、《会计档案管理制度》、《财务负责人委派管理 暂行规定》等方面的内容。主要采取不相容职务相互分离控制、授权批准控制、 会计系统控制、预算控制、财产保全控制、风险控制、内部报告控制、电子信息 技术控制等方法。 通过上述活动,合理保证国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执 行、财务报告及相关信息真实完整,促进公司实现健康发展。 四、信息与沟通 公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《总经理工 作细则》、《公司经理办公会议事规则》等各项制度,规范了公司对内、对外信息 传递秩序。公司重大事项或重要政策以公文形式下发给各部门以及各分(子)公 司。在日常经营管理过程中,公司建立了业务与专项报告等信息沟通制度,以保 证全面、及时了解公司经营管理信息。通过总经理办公会、中层管理人员会议、 专题会议、各种例会、员工大会等方式进行管理决策并将决策传达到全体员工, 保证公司的有效运作。 公司持续优化信息管理流程,不断提高管理决策及运营效力,不断完善现有 业务流程。在有线电视用户、合作伙伴、投资者以及员工关系方面,公司已建立 起较完整透明的沟通渠道,在完善沟通的同时发挥了对公司管理的监督作用。 公司建立了有效的沟通渠道和机制,使管理层就员工职责和控制责任能够进 行有效沟通。沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责,与有线电视用户、监 管者和其他外部人士的有效沟通,使管理层面对各种变化能够及时、适当地采取 行动。 五、内部监督 公司董事会作为内部控制的核心,对内部控制的构建、运行及其检查监督负 责,董事会下设审计委员会,监督内部控制的有效实施和自我评价情况。监事会 对董事会、经理层建立实施内部控制的行为进行监督。经理层负责组织领导企业6 内部控制的日常运行。 公司设立独立的稽核管理部,监督各部门内部控制的实施,对下属单位内部 控制工作进行检查,对关键经营管理活动进行事前和事中过程监控,组织实施内 部控制评价工作,发现和分析控制缺陷,向管理层和董事会提出改进建议。 公司监事会、董事会、稽核管理部形成强有力的监督合力,实现内部控制系 统在公司各层次、各业务单元的有效运行。 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估,自2009 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止,未发现本公司存在内部控制设计或执行 方面的重大缺陷。 本公司董事会认为,自2009 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止,本公司 内部控制健全、执行有效。 本公司聘请了京都天华会计师事务所有限公司对本公司内部控制进行核实 评价。京都天华会计师事务所有限公司认为,公司按照《企业内部控制基本规范》 及相关规范于2009 年12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效 的内部控制。 北京歌华有线电视网络股份有限公司 董事会 2010 年3 月18 日1 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 北京歌华有线电视网络股份有限公司(以下简称“歌华有线”或者“公司”) 成立于1999 年9 月29 日。根据北京市人民政府办公厅京政办函[1999]199 号文, 公司负责建设、管理和经营北京市有线广播电视网络,是北京市科学技术委员会 核定的高新技术企业。 公司现已形成连接覆盖全市18 个区县的大型有线电视光缆传输网络。2002 年,公司完成了北京远郊十个区县的收购工作,率先在全国实现了“一市一网”。 2004 年6 月,公司收购了河北省涿州市的全部有线网络资产,标志着歌华有线 的跨区域经营迈出了突破性的一步。公司现为413 余万户用户提供有线电视服 务。 公司秉承“一心一意比忠诚,一诺千金铸诚信,一夫当关显实力,一呼百应 顺民意,一丝不苟做大业,一往无前拓市场,一手一足总关情,一以贯之见成效, 万众一心泰山移”的企业文化,以“保障政治喉舌安全传输、保障市民公益文化 需求、保障资本投资回报、保障员工生活福祉”为工作重心。健全、完善的法人 治理结构使公司实现了持续、稳定、健康的良性发展。 2009 年,公司继续承担、履行各种社会责任,为促进公司内部与外部的协调 发展做出了不懈努力。 一、社会责任 (一)保证节目安全传输 安全传输是公司在保证正常运营同时担负的重要政治任务,是公司为用户提 供服务的基础和前提。公司始终把安全传输作为首要任务,从人防、技防、物防 等方面构建多层次安全传输体系,切实保证了历年“两会”、“十七大”、北京奥 运会、残奥会、平安北京建设、国庆平安行动、国庆60 周年庆典活动等重要时 期的传输安全,成功防范了非法信号对卫星信号的多次攻击。2 公司认真落实市委、市政府、市委宣传部关于深入开展“平安北京”建设、 “国庆平安行动”的指示精神,按照市广电局、北广传媒集团的要求和部署,将 新中国成立60 周年庆祝活动服务保障工作作为2009 年重中之重的工作来抓,借 鉴奥运保障经验,周密组织,统筹协调,全面扎实推进“平安北京”建设、“国 庆平安行动”工作,确保了全市有线电视安全传输。 在2009 年的国庆重要保障期,公司广大干部员工以高度的政治责任感、高 昂的爱国热情和旺盛的工作干劲,团结协作,奋力拼搏,不怕疲劳,连续奋战, 确保了全市有线电视安全传输、阅兵村、市政府电子政务网、市应急指挥视频会 议系统的安全运行,实现了历史上第一次高清、互动传输国庆盛况的突破,圆满 完成了60 年大庆的各项服务保障任务。为确保国庆安全传输,公司提前谋划, 认真做好了动员部署、组织协调、责任落实、隐患排查整改、预案完善、培训演 练、基础保障、督促检查等工作,这是确保国庆平安的关键。 国庆当天,公司所有保障人员全部到位,总公司、分公司的各级领导、负责 同志,维护单位的负责同志和维护人员全部到一线值守,国庆阅兵和联欢活动时 段保障人员超过2000 人,保证了庆祝活动期间网络安全、稳定、可靠运行。 (二)为首都信息化建设提供重要支撑平台 作为北京市属企业,公司在首都信息化建设中发挥了积极的作用,摸索和积 累了丰富的网络传输和信息服务经验。利用歌华有线平台,可在较短的时间内实 现垂直多层级和横向跨部门的信息资源共享。通过歌华有线综合业务平台,可实 现为广大群众提供宽带上网,网络电视、娱乐互动等多种信息服务。 公司综合数据业务平台已成功为多项政府信息化和社会信息化工程提供服 务,如北京市应急指挥视频会议系统、远郊政务环网、“金财网”、朝阳区监控网、 党员远程教育工程、远郊信息化政务平台等,业务涵盖政府机关单位、金融保险 业、教育系统、文化娱乐、商业楼宇、商企用户、社区服务等众多单位和行业。 目前公司集团业务已形成了较好的客户群体,个人宽带在线用户已超12 万户。 歌华有线网络已成为首都信息化建设的重要支撑平台。 二、以用户为导向的服务责任 (一)提升用户服务水平3 公司坚持“以用户为中心”的服务理念,真心实意、诚心诚意为用户服务, 在全国广电行业中首家设立客户服务热线(96196),为用户提供咨询、报修、投 诉等方面的服务。近年来,公司客服办公面积增加了一倍,席位数量由40 席增 加到100 多席,客服人员由40 人增加到300 多人。通过对客服人员培训、制度 建设、增加夜间班次等措施,提升客服电话平均接起率。从2001 年起至今客服 共受理百姓来电900 余万人次,客服人从百万次的铃声中体验到了为百姓排忧解 难,立足岗位建设和谐北京的幸福。2009 年,公司客服人员的受理量达到了370 余万次,办结率在98%以上。 2008 年公司96196 客服热线接通有线电视方面的来电上百万个,问题处理 的回访满意度达到96.28%。 同时,为方便用户,公司加强营业网点建设,建立快速响应机制,健全维护 体系。公司目前营业厅已经发展到40 多个,全年无休确保用户需求,并且已经 建立了24 小时二级调度机制,接听、处理、上门、反馈一条龙服务,结单时间 由72 小时缩短到24 小时。公司加强一线维护力量,增加了数百人的数字电视维 护队伍,将直属维护队伍分配到城区5 个分公司,缩小了维护半径,提高了故障 处理效率。 (二)推动高清交互数字电视转换,为用户提供丰富的节目内容 为贯彻国家关于加快数字电视产业发展精神和《电子信息产业调整和振兴规 划》,落实市委、市政府“扩内需、保增长、促发展”的战略部署,根据《北京市 调整和振兴电子信息产业实施方案》和《北京信息化基础设施提升计划》,歌华有 线实施了高清交互数字电视应用工程,于2009 年9 月18 日启动高清交互数字电 视试验示范小区推广工作,开启了全国高清交互整转小区的先河。高清交互数字 电视的推广,实现了北京有线电视由单向到双向、由广播到交互、由标清到高清 的历史性跨越,实现了由用户“看电视”到“用电视”的转变。 公司贯彻“简便易行、方便用户”的指导方针,认真制定了现场推广流程、 推广后流程、营业厅受理流程、客服受理流程等推广流程,与长虹、海尔、创维 等多家安装单位签约,组织了1000 余人的安装队伍,保障了现场推广和安装服 务需求。制定了统一的安装规范和服务标准,全面加强安装维护人员、现场推广 人员、客服人员的业务培训,切实提高了工作人员的业务办理能力和熟练程度,4 确保了服务质量。精心设计现场宣传材料,使用户更快、更好地了解高清交互数 字电视丰富的功能应用。通过召开专题会、现场会,及时解决问题,总结经验, 不断提高工作效率和服务水平。 截至2010 年1 月20 日前完成30 万户高清交互推广。高清交互试点推广工 作受到社会广泛关注,得到用户普遍好评,成效显著。第三方调查机构“格兰研 究”的市场调查表明,用户对歌华有线高清交互数字电视的满意率高达96.8%。 高清交互数字电视的推广,搭建了集公共传播、政务宣传、政府应急预警、 信息服务、文化娱乐为一体的传播平台,为首都信息化、数字化的发展提供了新 的途径,为用户提供了高级多媒体家庭信息终端和全新的电视体验,为政府部门 架设了通达市民的便捷通道,成为“得民心,顺民意”的“惠民工程”。 目前,北京城八区网内传输模拟电视节目59 套、数字电视节目150 余套(其 中高清电视节目13 套)、数字广播节目16 套。歌华有线是全国传输数字电视节 目和高清电视节目最多的网络公司。公司目前已经开发完成了交互电视的三大类 18 项应用:一是政务资讯类,包括“首都之窗”、“区县风采”和“民情民调” 等,为政府提供服务平台;二是公益便民类,包括“电视缴费”、“电视挂号”、 “电视报纸”、“国图空间”、“首都文博”、“美食天地”、“家庭理财”、“万年历” 和“天气预报”等多项免费应用;三是家庭多媒体类,包括“歌华点播”、“回看 录制”、“卡拉OK”和“游戏世界”等。目前已集成视频点播节目1 万多小时,“卡 拉OK”歌曲近2000 首,“新闻拆条”6800 余条,“回看录制”支持25 个频道7×24 小时的节目时移和回看,“游戏世界”集成了20 余款互动游戏和单机游戏。 三、推动新农村建设责任 “村村通”工程是党和政府为解决偏远山区看电视难问题,为山区群众送温 暖的民心工程。歌华有线实现了全市有线电视光缆“村村通”。公司远郊分公司 积极依托有线电视网络开展信息业务,形成了房山区的“四位一体”(音频、视 频、数据、图像信息)和顺义区的“四网合一”(电子政务、有线电视、有线广播、 远程教育)等信息化服务模式,在远郊区县“新农村建设”政务信息化和农村信 息化上发挥了积极作用。 歌华有线建成了覆盖北京18个区县4000多个乡镇街道和行政村的文化共5 享工程,为北京市“共享工程”各基层服务中心(站点)提供共享信息内容的推 送下载和视频在线直播等服务;建成了面向农村基层党支部的4300多个党建频道 接收点和农村党员远程教育网接收站;并为各区县委办局政务网组建专网提供网 络光缆和平台资源,提供全面政务网建设和后期运维服务工作,如部分区县的视 频会议系统、安保系统等。在歌华有线10个远郊区县广播电视网中均承载了政府 的数据业务,其中:顺义、平谷、大兴、通州、房山、延庆的有线光缆网已经成 为当地政府政务网所依托的唯一网络。房山分公司承载了20余类政府信息业务专 网,服务的单位达到1000多个,全面提升了房山区信息化建设水平。 四、股东及其他利益相关方沟通合作责任 公司不断完善治理结构,规范运作,保障所有股东享有法律、法规、规章所 规定的各项合法权益,保障股东能够充分行使法律赋予的一切基本权利。公司设 立了投资者专线电话,全面加强公司信息披露,为股东带来较持续的利润回报和 分红回报,履行对股东所承担的责任。 公司依法诚信经营,自觉接受政府监管和社会监督,针对经济、社会和环境 的不同价值定位和利益相关方的不同特点,有针对性地开发利益相关方合作机 制,并为提高利益相关方参与程度提供必要的资源保障。 五、员工发展责任 公司认真履行员工发展责任,深入贯彻人才是第一资源的理念,全面实施人 才强企战略,实现员工价值。 (一)保障员工安全健康 为保证员工身心健康,让员工能够以饱满的精神和积极的心态投入到工作和 生活当中去,几年来,公司在员工健康及安全保护方面做了以下几方面工作: 1、健康体检。为了确保员工的身体健康,有疾病隐患及时发现,及时治疗, 公司每年聘请正规的专业机构为所有员工进行健康体检。 2、健身活动。几年来,公司专门拨出经费用于员工在工作之余开展体育锻 炼,组织成立了各类体育活动小组,包括篮球、乒乓球、游泳、足球和羽毛球等 等,放松工作压力的同时,也促进了员工身体素质的提高。6 3、商业意外伤害保险。从2006 年开始,公司为传输机房值机工程师、外勤 网络维护和用户管理人员等岗位缴纳了商业意外伤害保险,为这些有可能在工作 中遭遇人身伤害的岗位员工提供了经济保障。 4、补充医疗保险。公司为全体正式员工缴纳了补充医疗保险,提高了员工 的医疗保障水平。 (二)加强员工培训,优化人才配置 1、内部培训平台及学历教育。 为了提高培训管理工作水平,提升全体员工 的基本素质,公司专门成立了培训部,并搭建了E-learning 系统——歌华有线 网络课堂,明确提出网络学习要求,为员工的学习提高开辟了更为便利的、新的 途径。此外,为鼓励大家自我学习和提高,公司还鼓励、批准员工利用业余时间 参加在职学历教育;同时,公司积极为一些在基层岗位工作的员工联系有关高校, 引导他们填报既对个人发展有利又符合公司发展需求的专业,实现双赢。 2、内部招聘,优化人才配置。2006 年开始,在公司出现岗位空缺时,开展 双轨招聘的方式,即首先考虑安排内部招聘,然后再安排社会招聘。通过这种方 式不仅为广大员工提供更为广阔的发展空间,也有利于内部人员的合理流动和优 化配置,有利于机构的精简和高效,有效控制了人工成本。 3、注重培养和选拔年轻人员。公司对于部分中层领导干部岗位实行竞聘上 岗,为员工提供了施展平台;其次,设立项目经理等后备干部岗位,培养年轻同 志的担当精神,为公司健康快速发展奠定了持续不断的、坚实的人才基础。 展望2010,公司将充分利用北京市政治中心、文化中心区位优势,遵从“人 文北京、科技北京、绿色北京”的科学发展理念,运用高新技术,创新文化生产 方式,加快构建传输快捷、覆盖广泛的文化传播体系,为北京市文化产业、文化 事业和综合经济的发展做出贡献。 北京歌华有线电视网络股份有限公司 董事会 2010 年3 月18 日1 北京歌华有线电视网络股份有限公司独立董事 关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会发2003(56)号《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》文件精神和上海证券 交易所的相关规定,作为北京歌华有线电视网络股份有限公司(以下 简称“公司)”之独立董事,本着公正、公平、客观的原则和实事求 是的态度对公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实工作, 包括详细审阅公司年度审计报告;询问公司有关部门和人员、当面向 公司总经理和财务总监进行询问和核实。现就有关情况说明如下:公 司严格遵守《公司章程》的有关规定,规范公司的对外担保行为,并 能严格控制对外担保风险。截至2009 年12 月31 日,公司不存在为 控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个 人提供担保的情况;也不存在控股股东及其他关联方强制公司为他人 提供担保的情况;截至2009 年12 月31 日,公司不存在任何对外担 保情况。 独立董事(签名): 二零一零年三月十八日
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